财富管理与资产传承

财富管理与资产传承Builttolastinheritthefuture2一把钥匙是开不了所有的锁让每一分钱在不同的地方为你工作投资-----------理财？资产-----------财富？现在-----------未来？拥有-----------传承？保险不会改变你的生活，但可以使你未来的生活不改变!建立分离账户专款专用功成名就的您具备创造财富的睿智才华但创业不易，守业更难财富的保障与传承，您目前作何安排？如何运用保险实现财富保值和增值呢？别人都说我很富有，拥有很多的财富，其实真正属于我的个人的财富是给自己和亲人买了充足的人寿保险！——李嘉诚资产剥离中国民营企业的平均寿命只有2.9年中国每年约有100万家民营企业破产倒闭60%的企业将在5年内破产85%的企业将在10年内消亡能够生存3年以上的企业只有10%大型企业集团的平均寿命也只有7.8年其中40%的企业在创业阶段就宣告破产在中国每天有2740家企业倒闭平均每小时就有114家企业破产企业经营风险企业经营风险统计显示，80%以上倒闭的民营企业其现金流大都有问题！以长三角民企代表省份浙江省为例，据浙江省工商局统计，2008年上半年浙江全省有1200多家企业歇业关停，这在浙江连续10年的历史上都是没有的。在合同有效期内，投保人可以向保险公司申请保单贷款，金额相当于保单现金价值的70%-90%，且不需要提供其他资产证明或抵押，可以缓解现金流问题。保单贷款，解决现金流问题【高逸峰】跌宕人生高逸峰，首届《中国达人秀》选手，1990年创办大金元文化娱乐有限公司，拥有资产2500万。因管理不当不幸破产，几天内头发全白。为维持生计，开过摩的、出租车，后在合肥市经营一家包子铺。企业家，请做好资产剥离企业财富防火墙分离家庭财富安然公司破产后，原总裁肯尼思•莱现在依然每年能从保险公司领到大约97万美金的养老年金保险产品有助资产剥离人寿保单不纳入破产债权受益保险金不用于抵债第23条规定：任何单位或个人都不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。资产分配遗产纠纷—家族企业经典命题霍英东遗产纠纷新鸿基地产“兄弟阋墙”三星集团手足相煎陈逸飞遗产纠纷欧莱雅母女对簿公堂财产纠纷原因何在？霍英东遗产案的争议焦点之一，是霍振宇不清楚父亲霍英东遗产的范围，以致霍振宇在诉状中主张的遗产数额是14亿港元而媒体宣称的遗产数额是64亿港元，其曾经要求胞兄霍震寰交代账目，但胞兄仅披露了2900万美元。这通常也是引发家族争产的最主要的原因，新鸿基地产的三兄弟也因此由“齐力断金”衍变为对簿公堂。财产分配不均财产数目不明围绕着财产的规模、分配和使用，任何微小的“不公平”，都会成为家族战争的导火索。使用方向分歧欧莱雅集团创始人独生女贝当古先是将10亿欧元的财产赠与外人，后又向自己律师的客户公司注入1.7亿欧元的巨资，为此两度被自己女儿告向法庭。企业主或者家族掌门人可以给指定的家庭成员购买金额明确的保险产品和指定保险受益人的收益份额来规避以上原因引起的财产纠纷。如何规避财产继承纠纷？案例：家里的“顶梁柱”突然去世，后任妻子和前妻为“顶梁柱”留下了的巨额保险究竟属于谁对簿公堂。辽阳市中级人民法院作出判决，按照《保险法》中不看“关系”而看“受益人”的原则，将价值2,162,010元的“天价保单”的赔付额判给了投保人滕某某在保险公司的指定受益人滕某。资料来源：2005年03月15日沈阳今报“新离婚时代”来临根据民政部2012年6月21日发布的统计数据显示：2011年度全国有287.4万对夫妻办理了离婚手续，平均每天约有7874个家庭解体。《法制蓝皮书—中国法制发展报告》《婚姻法司法解释三》的颁布客观上会加剧“AA制”的契约婚姻，消解传统的“同居共财”制度，颠覆家庭稳定的基础【案例】：叶女士与丈夫结婚三年后父亲突发心脏病离世，叶女士早年丧母，父亲将他抚养成人，故叶女士悲痛欲绝，但更令叶女士伤心的是，之后不久发现丈夫外遇，因此叶女士向法院提出了离婚诉讼。以下财产需要通过法律途径决定归属权：1、房产（婚后公公婆婆资助，全款购买）；2、父亲遗留下的股票、债券、存款等，共计人民币132万；3、叶女士的项链、耳环等首饰若干；4、父亲为自己购买的一份寿险，身故保险金受益人为叶女士，并在投保单上注明归叶女士一人所有。婚姻有风险，保险真保障婚姻有风险，保险真保障《婚姻法司法解释》中第七条婚后由一方父母出资为子女购买的不动产，产权登记在出资人子女名下的，可按照婚姻法第十八条第（三）项的规定，视为只对自己子女一方的赠与，该不动产应认定为夫妻一方的个人财产。有父母双方出资购买的不动产，产权登记在一方子女名下的，该不动产可认定为双方按照各自父母的出资份额按份共有，但当事人另有约定的除外。《婚姻法司法解释》中第十八条有下列情形之一的，为夫妻一方的财产：（一）一方的婚前财产（二）一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；（三）遗嘱或赠与合同中确定只归夫妻一方的财产；（四）一方专用的生活用品；（五）其他应当归一方的财产；根据以上《婚姻法司法解释三》相关规定，最终离婚后的财产分配如下：1、房产归丈夫个人所有；2、父亲遗留下的股票、债券、存款等，共计人民币132万元，因没有特意指明，视为共同财产；3、叶女士的项链、耳环等首饰若干，个人物品归个人所有；4、父亲为自己购买的一份寿险，受益人为叶女士，并在保单上注明了归叶女士所有。因指明了受益人为叶女士，归叶女士所有。婚姻有风险，保险真保障通过该案例可见《婚姻法司法解释三》规定婚前财产归各自所有，父母留下的股票、债券、存款被视为夫妻共同财产，而人寿保险是儿女自身的真保障。父母作为投保人，拥有绝对的控制权，即使父母不在了，只要子女不退保，保单保险保障利益锁定为子女的专属利益。婚姻有风险，保险真保障资产传承商海茫茫，您一定比别人更快找到了成功的方向。您在乘风破浪中证明了自己是一位出色的掌舵人，然而市场晴雨难测，如何将您多年的心血结晶安稳传承至后世？麦肯锡的一项研究表明，约有70%的家族企业未能传承到下一代，87%未能传承到第3代，只有3%的家族企业在第4代及以后还在经营。向“富不过三代”说“不”！3%70%未能传到下一代87%未能传到第三代第4代及以后还在经营向“富不过三代”说“不”！有没有这样一种值得信赖、可以控制、操作透明的金融工具，既能帮助您实现财富的传承，又可在子孙后代羽翼未丰、未能驾驭家族企业之时保障他们的生活无忧？27保险实现信托中财富托管功能目前，中国内地市场上有关身后信托的产品发展不成熟，但利用保险产品作为工具，也可以达到相同或相近的目的，为您实现养老规划及资产传承的安排。人寿保险可以起到资产信托的作用最符合中国国情、更安全、更独立通过短期缴费、长期按年领取的保险产品，富一代作为投保人，富二代作为被保险人，与保险公司三者关系组合有类似于资产信托的关系。长期年金类产品的定期给付，可以为富一代家庭建立起源源不断的现金流，合理安排富一代在世时老年时的家庭生活支出；在富一代身故后，可以让富二代继续享用，生活无忧，同时避免过度挥霍；长期年金险有一个优于信托的功能：作为投保人，富一代在生前可以通过随时变更合同，达到财富准确传承目的，在身故后，保险公司按照合同约定执行，富二代每年可以得到的保障利益清楚，可以顺利将资产传承下去。保险的优势1、解决下一代终身的稳定收入、生活费用问题；2、解决了企业和家庭急用现金流的问题；3、随时可以变更资产传承人；4、可以保障高端客户的“生命资产”5、具备同类理财服务的最强的安全性，给家庭资产和企业资产之间设立防火墙。家庭资产企业资产现金流向生命资产=您的工作年限×平均年收入资产节税篇世界上只有两件事情是不可避免的，一是死亡，二是税收。还有一件事比死亡和税收之类的不幸更甚，那就是死亡与税收的结合的产物——遗产税——本杰明·富兰克林台湾：高额的遗产税王永庆台塑集团创办人100亿温世仁英业达集团副董事长吕来春温世仁遗孀陈德深股票委托书大王陈查某台湾青果大王汤君年汤臣集团董事长近40亿约20亿19亿多约17亿10亿多近年遗产税排行榜两个鲜明对比的案例：台湾：高额的遗产税名列台湾前十大实业家的新光集团创始人吴火狮先生去世时，数百亿的遗产，因为生前的仔细规划，要缴纳的遗产税仅两亿元台湾纸业大王永丰集团董事长何传先生去世时，留有20亿的资产，继承人缴纳了10亿的遗产税。更有甚者，台湾某官员洪文栋的母亲去世时留有5亿元资产，最后遗产税加滞纳金再加罚款一共要交5.6亿元！这些数字对比告诉我们，如果没有财税规划，您辛勤劳动的一生所得，也许什么也留不下。VS保险的资产节税功能全球188个国家中有114个国家在开征遗产税或对遗产课征其他税收，占比61%。国内征税的可能性日益递增，因此提前进行税务规划，是未雨绸缪的长远之计。国家起征点最高税率美国100万美元55%英国25.5英镑40%法国0.77万欧元40%比利时5万欧元65%日本700万日元70%常见西方发达国家和亚洲地区的遗产税税率（截止到2013年6月）开征遗产税，影响有多深远？中国目前虽尚未开征遗产税，但在十八大议案涉及的改革措施中，试征遗产税的建议引起了广泛的关注。早在1996年，遗产税法便被列入国家九五立法计划，2004年公布了《遗产税暂行条例（草案）》在正式征收遗产税之前，我们不能不未雨绸缪。2010年新版《草案》作了补充和修订。遗产税率表遗产净额税率累进差额1000万～1500万26%1,257,0001500万～4000万33%2,307,0004000万～1个亿41%5,507,00050%14,507,000超过1个亿资产净值税率应纳税额不属于您的财产1,000万26%$1,343,0003,000万33%$7,593,0005,000万41%$14,993,0001亿50%$35,493,0005亿50%$235,493,00010亿50%$485,493,000遗产税遗产税率表38缴税需要现金您该如何准备您口袋的钱$100您的免税账户$1-7您的税后资产$100转账什么都没做!税务局-$50资产缩水税金计算财产总额减:免税额减:扣除额财产净额赵总(46岁)股票:10,000万元存款:1,500万元总计资产:11,500万财产总额11,500万税金计算财产净额应税金额：10,000万减:免税额1,500万财产总额10,000万利用存款1,500万购买寿险6,000万保险规划减:免税额1,500万POINT财产净额应税金额：8,500万•总计资产：11,500万•免税金额：1,500万•购买保险：1,500万•应税金额：8,500万•遗产税率：41%•遗产税额：2,935万保险规划说明保险规划说明税后资产:13,065万总计资产：10,000万应税:-2,935万POINT利用存款1,500万购买寿险6,000万保险金:+6,000万46赵总规划前后比较表比较项目规划前规划后税后资产7,950万13,065万资产比率69.1%113.6%资产主控权资产规划自己税务局在人生的鼎盛时期通过人寿保险来规划您的财富，是一种智慧，是一种境界，更是一种谋略。