SAPFI-财务会计overview

高维信诚资讯有限公司®1高维信诚资讯有限公司财务会计高维信诚资讯有限公司®2财务会计模块概览高维信诚资讯有限公司®3法律/外部我们在当前期段有哪些税务？管理我们的服务部门收益如何？风险和流动性对于给定风险，流动的最低限度是多少？市场分析我们在南方地区利润最低的产品段是什么？组织一览高维信诚资讯有限公司®4保险人员税收机构持股人法律机构银行家审计员记者媒体财务分析人员管理人员高级领导运作人员控制人员执行官财务会计和管理会计高维信诚资讯有限公司®5满足报告需要外部会计财务报表损益表(P&L)赢余表现金流量表内部会计资产负债表内部报告产品成本报告作业价格计划成本中心报告利润中心报告高维信诚资讯有限公司®6银行标准与灵活性ShareholderReports......................................:::::::::::::::::::ShareholderReports......................................:::::::::::::::::::股东报告......................................:::::::::::::::::::财务会计管理会计灵活性标准高维信诚资讯有限公司®7会计组织信贷控制范围组织结构控制范围业务范围经营组织公司公司代码SAPR/3系统财务会计和管理会计中的组织结构有：集团/平台高维信诚资讯有限公司®8集团的概念它是SAP系统中的最高等级每一集团建立主数据库一个完整的数据库,包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表格高维信诚资讯有限公司®9如何理解『公司』它是能够产生合法财务报表的组织单元财务报表是在公司级别上建立合并的一个公司可以包含一个或多个公司代码高维信诚资讯有限公司®10公司代码一个必须的企业结构一个合法独立的实体是一个能够执行会计的最小组织单元–进行业务交易的级别–会计科目管理的级别–产生合法的独立实体和损溢报表的级别高维信诚资讯有限公司®11公司代码公司代码是最小的独立会计实体。资产负债表和损益表是建立在公司代码级别上的。◆货币◆语言◆会计科目表◆会计年度结构●●●高维信诚资讯有限公司®12集团公司公司公司代码公司代码公司代码高维信诚资讯有限公司®13业务范围用于做内部报表,内部资产负债表和内部损益表的一个内部组织结构有用于所有的公司代码-必须在所有的公司代码中有相同的含义根据业务范围,更新总帐平衡余额高维信诚资讯有限公司®14集团公司公司公司代码业务范围公司代码公司代码高维信诚资讯有限公司®15信用控制范围它是一个组织单元或是责任范围,用来控制客户信用范围公司代码可以派给一个也只能是一个信用控制范围多个公司代码可以派给一个信用控制范围高维信诚资讯有限公司®16集团公司公司公司代码公司代码公司代码信用控制范围信用控制范围业务范围高维信诚资讯有限公司®17控制范围它是一个用来定义公司的成本/管理会计行为的结构组织单元公司代码只能分配给一个控制范围一个控制范围可以具有多个公司这允许跨公司成本分摊和报表高维信诚资讯有限公司®18集团成本控制范围成本控制范围公司代码业务范围公司代码公司代码高维信诚资讯有限公司®19经营组织在获利能力分析中，经营组织是集中式组织结构。每个经营组织都代表某个区域，该区域中的市场（客户定义）业务段均可监视并进行获利能力分析。一个经营组织可包含多个成本控制范围高维信诚资讯有限公司®20集团经营组织经营组织公司代码公司代码公司代码成本控制范围成本控制范围业务范围高维信诚资讯有限公司®21R/3财务会计子模块概览FI财务会计模块FI-GL总分类帐会计FI-AR应收帐款FI-AP应付帐款FI-LC法定合并FI-SL特殊用途分类帐FI-AA资产会计FI-FM基金管理FI-TM差旅管理高维信诚资讯有限公司®22FI-GL总帐总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌。FI-LC合并其任务是合并集团内各公司的财务运作结果，从而得出集团的合并结果。这些合并结果显示了已合并公司作为独立经济单位的财务状况。FI-AP应付帐款A/P用于管理与所有供应商相关的会计数据，它也是采购管理的组成部分。FI-AR应收帐款A/R用于管理与所有客户相关的会计数据，它也是销售管理的组成部分。财务会计子模块功能概述高维信诚资讯有限公司®23财务会计子模块功能概述FI-AA资产会计该模块记录资产从最初购置直到报废的整个资产周期。该系统可计算折旧值、利息以及其他数据。FI-SL特殊用途分类帐根据用户指定的详细程度，从多个应用程序中归纳综合信息。基金管理通过预算技术支持财务核算和控制。差旅管理差旅管理模块可从登记和批准差旅申请直到将实际的差旅费记帐，提供范围全面的差旅数据处理程序。控制（CO）与工资核算（HRPayroll）的结合保证了差旅费记帐、纳税以及付款的准确和有效。高维信诚资讯有限公司®24总帐主数据交易高维信诚资讯有限公司®25主数据的概念是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的行为体在一段期间内,信息往往保持不变每个主数据库具有单一的名字或数字编号高维信诚资讯有限公司®26主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务数据，主数据在系统中保存相对较长的一段时间，而业务数据保存的时间较短。业务数据是从R/3中的正常业务处理获取的数据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将系统内的业务数据进行归档。主数据与业务数据差别高维信诚资讯有限公司®27总帐数据记录数据记录控制会计科目种类数据记录数目记录显示内容数据如何输入与运行资产负债表与损益表每个总帐建立一个数据记录记录企业业务行为显示分录项高维信诚资讯有限公司®28资产负债表－资产资产是你所拥有财产的货币价值现金应收款工厂和设备存货高维信诚资讯有限公司®29资产负债表－负债负债是你欠款项的货币价值现金应收款工厂和设备存货应付款银行帐款高维信诚资讯有限公司®30资产负债表－所有者权益资产所有者权益负债留存收益过去期间的净收益高维信诚资讯有限公司®31损溢表－收入收入是销售货品和提供劳务所取得的收益销售劳务高维信诚资讯有限公司®32损溢表－费用费用是为了产生收入而需要花费的数额现金应收款工厂和设备存货销售费用管理费用高维信诚资讯有限公司®33损溢表它包含一个留存收益的识别标记在会计年度期末,损溢科目结帐到留存收益表中高维信诚资讯有限公司®34会计科目表会计科目表是R/3中所有科目的汇总。每个公司代码使用同一会计科目表中的科目进行日常业务的记帐。具有相同基本帐户要求的多个公司可以使用同一个会计科目表。会计科目表公司代码段主记录信息可从一个公司复制到另一个公司。高维信诚资讯有限公司®35会计科目表的种类一次凭证过帐即可获取所有三个科目表所需的数据，从而使运营、国家和集团会计科目表得到实时的最新报告。集团会计科目表国家会计科目表运营会计科目表报告高维信诚资讯有限公司®36会计科目表的种类-运营会计科目表会计科目表公司代码段主记录可在公司之间复制，可以加快项目的实施进度，确保实施的准确度。每一个公司代码需要有且只能有一个运行会计科目表。COPY高维信诚资讯有限公司®37会计科目表的种类-国家会计科目表由于很多会计报表是基于运营会计科目表中的科目号码运行得出的，这可能不能满足公司代码所在地国家法律法规对科目表的需求。该问题可通过将公司代码分配给一个国家特定会计科目表（备选会计科目表）来解决。SAP在标准的R/3系统中配置了许多国家特定会计科目表的模版。要使用国家会计科目表，首先必须为每一个会计科目主记录中公司代码段部分的备选科目字段输入所对应的国家会计科目表中的科目号码。运行报表时，可以选择想要的会计科目表。注意：日常过帐处理是使用运营会计科目表中的科目号码高维信诚资讯有限公司®38会计科目表的种类-集团会计科目表集团会计科目表主要是用于集团公司下的公司代码由于使用了不同的运营会计科目表时，需要汇总得到集团报表而使用的一套会计科目表。要使用集团会计科目表，首先必须为每一个会计科目主记录中会计科目表段部分的集团科目字段输入所对应的集团会计科目表中的科目号码。运行报表时，可以选择想要的会计科目表。注意：日常过帐处理是使用运营会计科目表中的科目号码高维信诚资讯有限公司®39总帐数据记录内容公司代码信息会计科目信息－总帐科目代码－总帐科目名称－会计种类：资产负债表和损溢表－科目组：控制公司代码高维信诚资讯有限公司®40科目组的概念它是为建立会计科目时控制进入哪些领域的标识屏它能决定总帐的有效间隔期在做总帐数据记录-配置数据前必须建立的项目组高维信诚资讯有限公司®41科目组（帐户组）PASTBSA100000399999资产负债表科目PASTPLA600000799999损溢表科目PASTRAA110000300000调整表科目会计科目表科目组起始号中止号描述高维信诚资讯有限公司®42总帐会计科目信息总帐科目主记录包含2个数据段：会计科目表段和公司代码段。会计科目表段包含如科目号和科目名称等的数据，它同时定义该科目是否是资产负债类科目或损益类科目。该控制信息用于科目余额结转程序，并确定如何处理科目余额。会计科目表段所包含的数据是使用该科目表的所有公司代码所共有的数据。因为一个会计科目表可以被多个公司代码使用，为了使不同的公司代码可控制它们独立的业务处理，有必要将某些数据包含在公司代码段中。高维信诚资讯有限公司®43会计科目表段信息科目编号100000会计科目表PAST短文总帐长文资产负债表科目损溢表科目名称科目组高维信诚资讯有限公司®44公司代码段信息–会计币种–税收范围–会计科目的统驭科目–未收款项管理–分录项排序–字段状态组高维信诚资讯有限公司®45公司代码段信息-会计币种它是记帐所需的币种，可以指定。记帐本位币外币就是以外币记帐。交易行为数据和会计科目余额要从记帐本位币和指定的外币来更新。就是用来记帐的任何币种，它是缺省币种。并将显示和更新交易行为数据。系统也存贮如何记帐及币种金额。高维信诚资讯有限公司®46公司代码段信息-税收种类销售税／消费税的种类是可以指定的。如果总帐与税务无关，就不需要在税务方面予以说明。高维信诚资讯有限公司®47公司代码段信息-未收款项管理为什么显示科目需要结清呢？因为要以结清一个款项为目的来使借贷相！例如收货/发票表示收取平衡。转帐到未清帐项管理科目的项目标识为未清或已清。这些科目类型的余额总等于未清项目的余额。统驭科目在子帐级别利用子帐未清项特征进行未清项管理。高维信诚资讯有限公司®48公司代码段信息-分录项排序所需科目的借贷方详情可以选择性地展示。当将款项过帐到科目并展示分录项时,需要额外的储存空间和系统时间。高维信诚资讯有限公司®49会计号码100000银行帐户公司代码PAST期限借贷借贷余额累积余额C/fbal.50,000.00110,000.001,000.009,000.0059,000.00225,000.0015,000.0010,000.0069,000.00...凭证号借贷凭证日期货币金额20000000SA01/15/97USD5,000.0020000001SA01/15/97USD1,000.00-20000010SA01/28/97USD5,000.00高维信诚资讯有限公司®50公司代码信息下列科目不应使用分录项显示–统驭科目–具有累积作用的科目和可被另一运用科目(例如存货科目)加以分析的科目–产出和投入的税收科目,这是因为只有与凭证有关的税务信息是必需的高维信诚资讯有限公司®51公司代码段信息区分方法–当选择分录项显示时,公司代码信息是必须的–决定被用来区分分录项的范畴–过帐日期–凭证日期–成本中心高维信诚资讯有限公司®52公司代码段信息统驭科目不能直接被过帐，确保总帐数据与明细帐数据的实时集成统驭科目包括：客户、供应商、资产等当你记录明细帐时,系统自动更新相应的统驭帐户总帐被自动更新高维信诚资讯有限公司®53统驭科目客户明细帐应收帐款14100003000客户11000客户22000高维