SAPFI财务会计

FI（财务会计）UnitOverview组织结构主数据财务会计流程财务会计报告审计追踪FI概述SAP财务管理解决方案总览财务会计管理会计财务供应链管理公司治理总账应收管理应付管理固定资产会计银行会计现金日记账会计存货会计本地关账财务报表利润中心会计成本中心、内部订单会计项目会计成本会计投资会计获利分析会计内部交易会计信用管理电子票据&结算托收管理争议管理内部银行现金与流动管理资金风险管理审计信息系统内部控制管理业务风险管理财务分析财务分析：对外财务相关报告；对内管理相关报告；获利性分析；产品和服务成本分析；支付行为分析；SAPNetWeaver集团合并预算与计划集团绩效监控平衡计分卡股东关系管理战略企业管理银行标准与灵活性ShareholderReports......................................:::::::::::::::::::ShareholderReports......................................:::::::::::::::::::ShareholderReports......................................:::::::::::::::::::ShareholderReports......................................:::::::::::::::::::股东报告......................................:::::::::::::::::::股东报告......................................:::::::::::::::::::财务会计（FI）管理会计（CO）灵活性标准性外部会计信息用户：一般要求符合法律规定的公报信息内部会计信息用户：这些用户可能是公司内部任一级别的人员，他们需要的有关公司内部运行的信息。财务会计与管理会计1满足报告需要外部会计财务报表损益表(P&L)赢余表现金流量表内部会计资产负债表内部报告产品成本报告作业价格计划成本中心报告利润中心报告外部会计和内部会计是独立的会计系统，它们虽相互联系，但却着眼于不同的分析方法和分析尺度，为不同类型的决策提供依据外部会计指财务会计，它从财务报表的角度来看待组织内部会计指管理会计或控制，它着重于组织的内部绩效财务会计与管理会计2各模块之间的相互联系G/IBillingSalesOrder↓Delevery↓Billing销售PurchaseOrder↓GoodsReceipt↓InvoiceVerification物料管理HumanResourceLegacySystemetc其他应收帐款总分类帐G/RI/VExpenseCO成本收入统驭记帐自动记帐处理购置销售废弃折旧PaymentInvoice固定资产应付帐款EndUserComputing(ReportPainter,Query,LineLayoutetc)PaymentInvoice财务报表LCClearClear资产负债表损益表ConversionEliminationCCAPCAPATRCMTMMRM凭证外部会计财务报表损益表利润分配表现金流量表内部会计资产负债表内部报表生产成本报表利润中心报表成本中心报表作业价格计划满足报表使用者需求FI组织结构公司代码集团公司业务区域控制区域经营组织SAP财务系统的组织单位FICO财务会计管理会计集团公司代码业务部门成本控制经营部门利润中心范围应用单位单独生成资产该单位可以成本核算进行获利能利润中心会计负债表单位生成内部资的组织单位力分析的组的组织单位产负债表织单位公司是法定的合并单位，组成该单位的公司均拥有各自的公司代码。资产负债收入费用利润/损失公司公司代码组织结构——公司独立会计实体=公司资产负债收入费用利润/损失公司代码是独立的会计实体（它是最小的组织单位，可为其指定一套完整而独立的帐户）。以下示例是公司集团中的一家公司。组织结构——公司代码对公司代码的定义提供了组织的基本财务框架，其中包括：科目结构表财政年度结构货币定义语言定义凭证录入屏幕显示独立会计实体组织结构——公司代码实例IDESInternational德国法兰克福IDESInternational北美IDES欧洲IDES亚澳IDES墨西哥墨西哥城美国纽约加拿大多伦多德国法兰克福英国伦敦葡萄牙里斯本法国巴黎西班牙巴塞罗那澳大利亚墨尔本IDESInternational在北美、欧洲和亚澳均拥有运营机构。日本东京财务会计－财务会计里的组织结构法律所要求的资产负债表和损益表应在公司代码级上建立。IDES的组织结构包括10个公司代码独立会计实体实例IDES公司代码德国法兰克福IDESInternational北美IDES欧洲IDES亚澳IDES6000墨西哥3000美国4000加拿大1000德国2000英国2100葡萄牙2200法国2300西班牙4200澳大利亚5000日本财务会计－财务会计里的组织结构实例IDES集团公司合并单位集团公司是法定的合并单位，组成该单位的公司拥有各自的公司代码。德国法兰克福IDESInternational北美IDES欧洲IDES亚澳IDES6000墨西哥3000美国4000加拿大1000德国2000英国2100葡萄牙2200法国2300西班牙4200澳大利亚5000日本6000400030001000200021002200230042005000财务会计－财务会计里的组织结构功能范围提供增强的报告功能。信贷控制范围提供了对用户的信贷控制2个附加结构在SAP系统中，集团所运营的业务段或分支可设为业务范围。例如，业务范围会为段报表提供额外的评估级别。业务范围的使用是可选项。业务区域在内部用于建立资产负债表和损益表；同时也可将其用于满足外部分段报告的需要。每个业务区域可由各公司代码使用。公司代码1公司代码2业务区域1业务区域2业务区域3业务范围业务范围资产负债表和损益表可在公司主要运营区域范围内跨公司代码执行的组织实体。3000汽车IDES所使用的最重要业务范围包括：8000外部服务9900其他公司实例IDES组织要素：业务范围财务会计－财务会计里的组织结构实例IDES的业务区域注意，跨公司代码的业务区域旨在为组织提供另一个视角。6000墨西哥3000美国4000加拿大1000德国2000英国2100葡萄牙2200法国2300西班牙4200澳大利亚5000日本北美IDES欧洲IDES亚澳IDES德国法兰克福IDESInternational3000汽车8000外部服务9900其他公司财务会计－财务会计里的组织结构信贷控制域•公司代码公司代码公司代码公司代码公司代码公司代码000100020003000100020003客户客户客户客户客户47114711471147124712控制域控制域控制域控制域地区1地区2地区1地区2信贷检查在会计和销售部门每次过帐到客户帐户时检查客户的限制。如果过帐总量超过该限度，系统根据系统配置发出一条警告消息或冻结定单。在任何时候使用系统评估，您就可以获得客户信用控制限制等信息。警告：用户已超过当前的信用限度财务会计－财务会计里的组织结构集团公司公司公司代码公司代码公司代码信用控制范围信用控制范围业务范围财务会计－财务会计里的组织结构FI主数据会计科目表每个总帐都是根据科目表建立的。所有总帐科目的定义均以有序形式包含在科目表内。定义主要由科目编号、科目名称和总帐科目类型组成，其中总帐科目类型指的是，科目是损益表类型科目，还是资产负债表类型科目。会计科目表运营的会计科目表-提供有效总分类帐主记录的定义会计科目表公司代码公司代码公司代码每一个公司代码只能有唯一运营的会计科目表财务会计－财务会计里的组织结构公司代码的特定设置附加科目表Cash/113100现金/110100现金/100000现金/113100附加科目表可提供附加报告能力。营运会计科目表国家会计科目表国家会计科目表–满足本地化的国家报告需求。公司集团会计科目表公司集团会计科目表-将不同科目表加以组合，用于合并报告。一次凭证过帐即可获取所有三个科目表所需的数据，从而使营运、国家和公司集团科目表得到实时的最新报告财务会计－财务会计里的组织结构业务业务业务部门部门部门000100010001业务部门部门00020003业务部门0004集团001会计科目表AAAA公司代码0001公司代码0002会计科目表BBBB公司代码0003财务会计－财务会计里的组织结构主数据——科目组科目组用于组织和管理大量总帐科目。只要创建新总帐科目，就必须为其指定科目组。AS固定资产CASH流动资金帐户GL总分类帐户MAT物料管理帐户PL利润表科目帐户组会计科目表内部主数据——科目组改变视窗：G/L科目组：概况表/科目科目组至科目描述自科目IntAS100000固定资产IntIntIntCASHGLMAT流动资金科目备料管理科目IntPL收入凭证科目199999300000400000500000399999499999599999200000299999用来将G/L科目分类到会计科目表中的用户自定义段中，典型地通过在财务凭证中筹资来终止。注意：所有的会计科目表必须至少具有一个定义的科目组。在会计科目表的一个特殊科目组中创建时G/L科目必须有的数字范围。G/L科目组明细（第一页）总分类帐科目主数据——科目组维护字段状态组：科目控制货币税种统驭科目......科目控制隐藏需要输入可选输入显示维护字段状态组：概述科目控制科目管理凭证输入银行/财务明细利息计算合资企业字段状态组对每一个科目组都可用。“科目控制”的个别字段规则在本科目组中创建或更改总分类帐主记录时使用。标准交付的会计科目表具有预定义的和在复制时可用的科目组。G/L科目组明细（第二页）总帐科目主记录在会计科目表中在公司代码中公司代码0001会计科目表A会计科目表B集中地公司代码0002公司代码0003公司代码0004集团会计科目会计科目表B集团总帐科目113100Phila.Natl.Bank资产负债表科目X帐户组流动资产：CC0001CC0003币种USD币种CAD凭证项凭证项显示X显示X公司代码会计科目表A包括的数据单独对应于指定公司代码的需求。包含为全部使用该科目图表的公司代码所共有的数据。客户主记录公司代码集团综合数据AirConditionersInc。Chicago60609银行明细USA500500101234567：CC0001公司代码数据CC0003公司代码数据统驭科目nnnnnn统驭科目nnnnnn收付条件ZB01收付条件ZB02凭证项排序001凭证项排序002：：公司代码集团综合数据MetalPartsInc。DesMoines50811银行明细USA500555001234567：CC0001公司代码数据CC0003公司代码数据统驭科目nnnnnn统驭科目nnnnnn收付条件ZB01收付条件ZB02凭证项排序001凭证项排序002：：供应商主记录统驭科目统驭科目是用来将明细分类帐附加到总分类帐的一种G/L科目。统驭科目和明细分类帐在过帐业务时平行更新。行项目明细保持在明细分类帐中。汇总信息则保留在统驭科目中。统驭科目不能直接进行过帐凭证输入“平行统驭科目G/L会计供应商/客户/资产明细分类帐R/3系统财务报表版本保存总帐科目,以便提供创建资产负债表和损益表所需的信息。这些报表必须满足国家特定的要求。要满足各种报告要求，必须在SAP系统内创建不同的财务报表版本。在这些财务报表版本中，应明确定义哪些科目要出现在财务报表的哪些行项目中。财务报表版本运行财务报表报告时，选择包含报告结构明细的财务报表版本。总账（GL）Generalleger会计凭证规则Invoice发票DatetoYourCo.1103Bouquets-redroses10