Oracle财务会计系统解决方案介绍

2008年4月1日OracleOracle管理信息系统解决方案管理信息系统解决方案管理信息系统解决方案管理信息系统解决方案管理信息系统解决方案管理信息系统解决方案管理信息系统解决方案管理信息系统解决方案汇报和研讨汇报和研讨汇报和研讨汇报和研讨汇报和研讨汇报和研讨汇报和研讨汇报和研讨Copyright©2008,Oracle.Allrightsreserved.内容内容内容内容•区域性银行管理信息系统的整体框架和实践经验分享区域性银行管理信息系统的整体框架和实践经验分享区域性银行管理信息系统的整体框架和实践经验分享区域性银行管理信息系统的整体框架和实践经验分享•Oracle财务会计系统解决方案介绍财务会计系统解决方案介绍财务会计系统解决方案介绍财务会计系统解决方案介绍•Oracle管理会计和资产负债管理系统解决方案介绍管理会计和资产负债管理系统解决方案介绍管理会计和资产负债管理系统解决方案介绍管理会计和资产负债管理系统解决方案介绍•Oracle管理应用软件的技术架构介绍管理应用软件的技术架构介绍管理应用软件的技术架构介绍管理应用软件的技术架构介绍•针对上述主题的交流与讨论针对上述主题的交流与讨论针对上述主题的交流与讨论针对上述主题的交流与讨论Copyright©2008,Oracle.Allrightsreserved.Oracle财务管理解决方案财务管理解决方案财务管理解决方案财务管理解决方案总帐总帐总帐总帐/会计核算会计核算会计核算会计核算会计事项处理（CBS系统）会计事项处理（其它产品系统）会计调整（Multi-GAAP）财务事项处理（AP/AR,Payroll）科目结构设计（SOB,COA）报表报表报表报表标准报表（PBOC,MOF）财务会计财务会计财务会计财务会计网上报销采购申请采购合同应付/应收款资产管理实物管理现金管理预算管理薪酬管理管理会计管理会计管理会计管理会计预算编制预算/实际差异分析内部转移定价成本分摊/规集按机构/部门/产品/客户群/渠道的业绩指标统计分机构/分层级报表（分行,LOB）合并报表（不同口径,不同级别）报表生成器（自定义格式和内容）报表参数/数据管理（自定义参数,数据保留）报表查询和审核（多维,钻取,比较）财务系统的功能财务系统的功能财务系统的功能财务系统的功能财务系统的功能财务系统的功能财务系统的功能财务系统的功能Copyright©2008,Oracle.Allrightsreserved.ApprovedRejectedFalseTrueTrueNoYesAndApproveRequisitionEnd(Approved)End(Rejected)End(Rejected)NotifyApproverNotifyRequestorNoApproverAvailableNotifyRequestorofApprovalNotifyRequestorofForwardNotifyRequestorofRejectionRecordRequisitionForwardRejectRequisitionSelectApproverStartVerifyAuthority流程规范流程规范流程规范流程规范流程规范流程规范流程规范流程规范信息结构规范信息结构规范信息结构规范信息结构规范信息结构规范信息结构规范信息结构规范信息结构规范总帐和财务会计系统的设计要素总帐和财务会计系统的设计要素总帐和财务会计系统的设计要素总帐和财务会计系统的设计要素Copyright©2008,Oracle.Allrightsreserved.总体设计和实施思路总体设计和实施思路总体设计和实施思路总体设计和实施思路•以国际化和业内领先的应用产品为基础平台，结合最佳实践和商行现状，提供针对国内商行特点的，长期全面的解决方案•建立统一后台业务核算和管理平台，实现后台业务财务信息的集中化、流程化和制度化管理•在进行财务管理系统实施的同时，同步规划管理会计，兼顾未来内部转移定价管理、成本分摊和多维贡献度分析、资产负债管理、企业计划和预算管理系统，保持系统的一致性和数据的联通能力•充分考虑将来系统扩充和增加，通过建立同一的数据接口机制和报告，实现数据抽取、转换以及数据输出同一的平台Copyright©2008,Oracle.Allrightsreserved.•财务管理要求财务管理要求财务管理要求财务管理要求–统一财务管理平台统一财务管理平台统一财务管理平台统一财务管理平台&机构增减变化管理机构增减变化管理机构增减变化管理机构增减变化管理–全成本管理全成本管理全成本管理全成本管理–报表管理报表管理报表管理报表管理–费用管理费用管理费用管理费用管理&预算控制预算控制预算控制预算控制•GL系统特点要求系统特点要求系统特点要求系统特点要求–旧业务系统更新和大总账系统建设旧业务系统更新和大总账系统建设旧业务系统更新和大总账系统建设旧业务系统更新和大总账系统建设–新会计准则要求新会计准则要求新会计准则要求新会计准则要求–性能要求性能要求性能要求性能要求&日结月结日结月结日结月结日结月结财务管理方案要点财务管理方案要点财务管理方案要点财务管理方案要点Copyright©2008,Oracle.Allrightsreserved.统一财务管理平台统一财务管理平台统一财务管理平台统一财务管理平台Copyright©2008,Oracle.Allrightsreserved.会计处理会计处理会计处理会计处理利息收入利息收入利息收入利息收入利息支出利息支出利息支出利息支出其他收入其他收入其他收入其他收入成本成本成本成本、、、、费用费用费用费用大总账大总账大总账大总账vs小总账小总账小总账小总账业务业务业务业务处理处理处理处理会计会计会计会计处理处理处理处理利息收入利息收入利息收入利息收入利息支出利息支出利息支出利息支出其他收入其他收入其他收入其他收入业务业务业务业务处理处理处理处理成本成本成本成本费用费用费用费用资产负债表资产负债表资产负债表资产负债表、、、、损益表损益表损益表损益表资产负债表资产负债表资产负债表资产负债表、、、、损益表损益表损益表损益表Copyright©2008,Oracle.Allrightsreserved.财务系统概述财务系统概述财务系统概述财务系统概述总账总账总账总账接口接口接口接口费用管理费用管理费用管理费用管理日常账务日常账务日常账务日常账务成本归集成本归集成本归集成本归集报表报表报表报表分析分析分析分析预算管理预算管理预算管理预算管理综合业务系统综合业务系统综合业务系统综合业务系统资产资产资产资产应收应收应收应收应付应付应付应付审批管理审批管理审批管理审批管理总账是账务核算系统总账是账务核算系统总账是账务核算系统总账是账务核算系统总账集中核算数据总账集中核算数据总账集中核算数据总账集中核算数据总账是财务报告系统总账是财务报告系统总账是财务报告系统总账是财务报告系统Copyright©2008,Oracle.Allrightsreserved.总帐科目结构设计总帐科目结构设计总帐科目结构设计总帐科目结构设计是建立统一财务管理平台的关键要素是建立统一财务管理平台的关键要素是建立统一财务管理平台的关键要素是建立统一财务管理平台的关键要素Copyright©2008,Oracle.Allrightsreserved.多维度的会计科目设计考虑多维度的会计科目设计考虑多维度的会计科目设计考虑多维度的会计科目设计考虑责任中心CostCenter产品Product项目。。。•公司业务–活期存款–定期存款–信用卡存款–。。。•个人业务–活期存款–定期存款–消费贷款–。。。•银行卡业务•。。。渠道Channel•网点–A网点–B网点•网上银行•电话银行•。。。业务条线•信息开发项目–A项目–B项目•产品开发项目•市场营销项目•。。。总行本部总行本部总行本部总行本部总行各管理部门总行各管理部门总行各管理部门总行各管理部门公司业务部公司业务部公司业务部公司业务部总行各业务部门总行各业务部门总行各业务部门总行各业务部门零售业务部零售业务部零售业务部零售业务部金融机构部金融机构部金融机构部金融机构部营业部营业部营业部营业部。。。。。。。。。。。。办公室办公室办公室办公室财会部财会部财会部财会部人力资源部人力资源部人力资源部人力资源部资产负债管理部资产负债管理部资产负债管理部资产负债管理部。。。。。。。。。。。。总行其他总行其他总行其他总行其他研究所研究所研究所研究所总务部总务部总务部总务部管理口径和维度管理口径和维度管理口径和维度管理口径和维度组织机构组织机构组织机构组织机构•利息收入和支出•工资及福利费–工资–福利–社会保障•业务管理费–差旅费–水电费–广告宣传•折旧费•。。。会计科目Account核算科目核算科目核算科目核算科目机构段Company科目段可以长达30个段，每段可达25个字节客户自定义，完全参数化配置实现，无需编程Copyright©2008,Oracle.Allrightsreserved.Copyright©2006,Oracle.Allrightsreserved.多维度总帐的应用示例多维度总帐的应用示例多维度总帐的应用示例多维度总帐的应用示例……………………………………200180400220120100金额业务招待费宣传费业务招待费业务宣传费业务招待费业务宣传费财务维度卡业务部门FZ市联社卡财务部门EZ市联社零售信用社DY县卡信用社CY县零售信用社BX县零售信用社AX县业务维度部门维度机构维度X县联社县联社县联社县联社经营费用经营费用经营费用经营费用零售业务零售业务零售业务零售业务费用汇总费用汇总费用汇总费用汇总各地业务招待费各地业务招待费各地业务招待费各地业务招待费汇总汇总汇总汇总Copyright©2006,Oracle.Allrightsreserved.多维度总帐的应用示例多维度总帐的应用示例多维度总帐的应用示例多维度总帐的应用示例……………………………………200180400220120100金额业务招待费宣传费业务招待费业务宣传费业务招待费业务宣传费财务维度卡业务部门FZ市联社卡财务部门EZ市联社零售信用社DY县卡信用社CY县零售信用社BX县零售信用社AX县业务维度部门维度机构维度X县联社县联社县联社县联社经营费用经营费用经营费用经营费用零售业务零售业务零售业务零售业务费用汇总费用汇总费用汇总费用汇总各地业务招待费各地业务招待费各地业务招待费各地业务招待费汇总汇总汇总汇总Copyright©2008,Oracle.Allrightsreserved.““““拖放拖放拖放拖放””””方式方式方式方式定义新的结构树定义新的结构树定义新的结构树定义新的结构树定义新的汇总方式定义新的汇总方式定义新的汇总方式定义新的汇总方式灵活满足机构调整的要求灵活满足机构调整的要求灵活满足机构调整的要求灵活满足机构调整的要求Copyright©2008,Oracle.Allrightsreserved.科目结构设计科目结构设计科目结构设计科目结构设计(案例案例案例案例1)
机构段机构段机构段机构段：：：：包括总行、一级分行、二级分行、城区综合型支行、城区单点型支行和县支行。
责任中心段责任中心段责任中心段责任中心段：：：：包括总行，一级分行、二级分行、支行的实际部门和营业网点。
业务条线业务条线业务条线业务条线：：：：包括对外披露的业务条线以及内部需要垂直管理的部门条线。
自然科目段自然科目段自然科目段自然科目段：：：：即X行核算所需要的明细会计科目。
产品段产品段产品段产品段：：：：将产品信息从自然科目中分离出来，以信息中心数据标准化项目的产品分类为分析基础，定义产品及产品组。
参考段参考段参考段参考段：：：：从当前会计科目中剥离出来的，不属于自然科目段和产品段的信息，包括交易对手、行业、资金来源和用途、合同期限等信息。
内部往来段内部往来段内部往来段内部往来段：：：：记录内部往来业务的对方机构，包括总行、一级分