青岛特锐德电气股份有限公司

1青岛特锐德电气股份有限公司2009年度财务报表审计报告2审计报告（2010）汇所审字第6-018号青岛特锐德电气股份有限公司全体股东：我们审计了后附的青岛特锐德电气股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2009年12月31日资产负债表，2009年度利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基3础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。山东汇德会计师事务所有限公司中国注册会计师：中国注册会计师：中国•青岛市二○一○年三月八日4资产负债表（一）编制单位：青岛特锐德电气股份有限公司单位：人民币资产附注2009年12月31日2008年12月31日流动资产:货币资金四、1784,312,489.3220,090,960.62交易性金融资产应收票据四、21,000,000.00应收账款四、3211,320,165.69117,640,350.69预付款项四、43,675,704.236,054,951.15应收利息四、52,839,525.00应收股利其他应收款四、64,643,294.904,785,136.65应收补贴款存货四、713,109,499.518,427,609.95一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计1,019,900,678.65157,999,009.06非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资200,000.00投资性房地产固定资产四、87,440,339.994,879,013.39在建工程四、91,298,690.00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产四、1050,447,795.81开发支出商誉长期待摊费用四、11111,967.03176,124.19递延所得税资产四、123,360,223.591,481,725.59其他非流动资产非流动资产合计62,659,016.426,736,863.17资产总计1,082,559,695.07164,735,872.23公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：5资产负债表（二）编制单位：青岛特锐德电气股份有限公司单位：人民币负债及股东权益注释2009年12月31日2008年12月31日流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据四、147,500,000.00500,000.00应付账款四、1564,575,618.1535,827,677.20预收款项四、163,349,040.0013,610,314.00应付职工薪酬四、17365,792.26264,983.48应交税费四、189,049,392.218,220,473.82应付利息应付股利其他应付款四、191,993,909.811,976,595.32其他流动负债一年内到期的非流动负债流动负债合计86,833,752.4360,400,043.82非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延收益四、202,280,000.00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计2,280,000.00负债合计89,113,752.4360,400,043.82股东权益:股本四、21133,600,000.0023,889,532.00资本公积四、22776,518,828.41913,620.00减：库存股盈余公积四、238,332,711.4214,712,900.56未分配利润四、2474,994,402.8164,819,775.85股东权益合计993,445,942.64104,335,828.416负债及股东权益总计1,082,559,695.07164,735,872.23公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：7利润表编制单位：青岛特锐德电气股份有限公司单位：人民币项目注释2009年度2008年度一、营业收入四、25391,330,814.19270,978,388.16减：营业成本四、25253,088,862.26174,728,819.44营业税金及附加销售费用19,414,315.9410,702,371.35管理费用16,908,296.168,662,003.65财务费用四、26-2,436,029.64280,389.51资产减值损失四、279,267,685.926,682,072.04加：公允价值变动收益投资收益其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润95,087,683.5569,922,732.17加：营业外收入四、283,052,174.36371,354.71减：营业外支出四、2999,044.411,918.99其中：非流动资产处置净损失9,670.03三、利润总额98,040,813.5070,292,167.89减：所得税费用四、3014,713,699.279,100,008.27四、净利润83,327,114.2361,192,159.62五、每股收益（一）基本每股收益四、310.790.64（二）稀释每股收益四、310.790.64六、其他综合收益七、综合收益总额83,327,114.2361,192,159.628公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：9现金流量表编制单位：青岛特锐德电气股份有限公司单位：人民币元项目注释2009年度2008年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金345,390,858.64237,073,261.09收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金四、32.15,576,397.93427,745.23经营活动现金流入小计350,967,256.57237,501,006.32购买商品、接受劳务支付的现金257,642,978.09182,003,338.70支付给职工以及为职工支付的现金16,814,173.008,174,355.72支付的各项税费40,850,649.4522,900,470.50支付的其他与经营活动有关的现金四、32.222,787,440.5215,319,575.21经营活动现金流出小计338,095,241.06228,397,740.13经营活动产生的现金流量净额12,872,015.519,103,266.19二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金200,000.00取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额400.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计200,400.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金56,141,135.121,624,740.30投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计56,141,135.121,624,740.30投资活动产生的现金流量净额-55,940,735.12-1,624,740.30三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金812,180,000.00其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金借款收到的现金26,000,000.00发行债券收到的现金10收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计838,180,000.00偿还债务支付的现金26,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金486,661.503,329,857.00其中：子公司支付少数股东的股利、利润支付的其他与筹资活动有关的现金四、32.34,403,090.19筹资活动现金流出小计30,889,751.693,329,857.00筹资活动产生的现金流量净额807,290,248.31-3,329,857.00四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额764,221,528.704,148,668.89加：期初现金及现金等价物余额20,090,960.6215,942,291.73六、期末现金及现金等价物余额784,312,489.3220,090,960.62公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：11股东权益变动表（一）编制单位：青岛特锐德电气股份有限公司单位：人民币元2009年度项目股本（或实收资本）资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计一、上年年末余额23,889,532.00913,620.0014,712,900.5664,819,775.85104,335,828.41加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额23,889,532.00913,620.0014,712,900.5664,819,775.85104,335,828.41三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）109,710,468.00775,605,208.41-6,380,189.1410,174,626.96889,110,114.23（一）净利润83,327,114.2383,327,114.23（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计83,327,114.2383,327,114.23（三）股东投入和减少资本38,600,000.00767,183,000.00805,783,000.001.股东投入资本38,600,000.00767,183,000.00805,783,000.002.股份支付计入股东权益的金额3.其他（四）利润分配8,332,711.42-8,332,711.421.提取盈余公积8,332,711.42-8,332,711.422．提取一般风险准备3．对股东的分配4．其他（五）股东权益内部结转71,110,468.008,422,208.41-14,712,900.56-64,819,775.851.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本6,290,692.15-6,290,692.153.盈余公积弥补亏损124.其他64,819,775.858,422,208.41-8,422,208.41-64,819,775.85（六）专项储备1．本期提取2．本期使用四、本年年末余额133,600,000.00776,518,828.418,332,711.4274,994,402.81993,445,942.64公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：13股东权益变动表（二）编制单位：青岛特锐德电气股份有限公司单位：人民币元2008年度项目股本（或实收资本）资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计一、上年年末余额23,889,532.00913,620.005,543,076.6214,955,297.1745,301,525.79加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额23,889,532.00913,620.005,543,076.6214,9