广州市靓本清超市有限公司XXXX年度、XXXX年1-7月财务报

中磊会计师事务所有限责任公司ZHONGLEICERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSCO.,LTD.中国·北京BEIJINGCHINA广州市靓本清超市有限公司2011年度、2012年1-7月财务报表审计报告中磊会计师事务所ZHONGLEICERTIFIED地址(Add)：北京丰台区星火路1号昌宁大厦8层PUBLICACCOUNTANTS电话(Tel)：[phone]Add:ChangningBuildingXinghuoRoad传真(Fax)：[phone]邮编(Post)：100070FengtaiDistrictBeijingCHINA1ZHONGLEICERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS审计报告[2012]中磊审A字第0301号索芙特股份有限公司：我们审计了后附的广州市靓本清超市有限公司（以下简称“靓本清公司”）财务报表，包括2011年12月31日、2012年7月31日的资产负债表，2011年度、2012年1-7月的的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是靓本清公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有中磊会计师事务所ZHONGLEICERTIFIED地址(Add)：北京丰台区星火路1号昌宁大厦8层PUBLICACCOUNTANTS电话(Tel)：[phone]Add:ChangningBuildingXinghuoRoad传真(Fax)：[phone]邮编(Post)：100070FengtaiDistrictBeijingCHINA2ZHONGLEICERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，靓本清公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了靓本清公司2011年12月31日、2012年7月31日的财务状况以及2011年度、2012年1-7月的经营成果和现金流量。中磊会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：中国·北京中国注册会计师：二〇一二年八月十三日广州市靓本清超市有限公司2012年7月会计报表附注3广州市靓本清超市有限公司财务报表资产负债表编制单位：广州市靓本清超市有限公司编制日期:2012年7月31日单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金四、170,922.0260,914.19交易性金融资产应收票据应收账款四、29,229.71138.14预付款项四、3112,031.32186,595.02应收利息应收股利其他应收款四、4615,809.45194,705.35买入返售金融资产存货四、53,380,839.712,848,570.13一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计4,188,832.213,290,922.83非流动资产：可供出售金融资产四、6292,274,162.72128,301,455.55持有至到期投资长期应收款长期股权投资四、761,800.0061,800.00投资性房地产四、8124,869,712.68126,969,260.06固定资产四、92,667,015.843,306,951.26在建工程工程物资固定资产清理无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产四、1079,450.172,218.25其他非流动资产非流动资产合计419,952,141.41258,641,685.12资产总计424,140,973.62261,932,607.95法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：广州市靓本清超市有限公司2012年7月会计报表附注4资产负债表（续）编制单位：广州市靓本清超市有限公司编制日期:2012年7月31日单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款四、11453,892.71771,454.19预收款项四、1270.00应付手续费及佣金应付职工薪酬四、13应交税费四、14336,951.63-61,176.33应付利息应付股利其他应付款四、1594,054,441.5495,520,459.66一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计94,845,285.8896,230,807.52非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债四、1061,775,232.5120,782,055.72其他非流动负债非流动负债合计61,775,232.5120,782,055.72负债合计156,620,518.39117,012,863.24所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）四、16112,000,000.00112,000,000.00资本公积四、17185,325,697.5362,346,167.15减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润四、18-29,805,242.30-29,426,422.44外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计267,520,455.23144,919,744.71少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计267,520,455.23144,919,744.71负债和所有者权益（或股东权益）总计424,140,973.62261,932,607.95法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：广州市靓本清超市有限公司2012年7月会计报表附注5利润表编制单位：广州市靓本清超市有限公司编制年度:2012年1-7月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上年金额一、营业收入四、195,752,132.766,188,616.93减：营业成本四、194,710,260.725,954,739.32营业税金及附加375,490.36663,487.13销售费用368,030.78679,305.08管理费用1,644,086.182,487,347.65财务费用四、20344,630.07-176.75资产减值损失四、22308,927.67-8,963.49加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）四、211,738,388.557,416.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）-260,904.47-3,579,706.01加：营业外收入四、2380,039.67减：营业外支出四、24275,186.98114.14其中：非流动资产处置损失275,186.98三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-456,051.78-3,579,820.15减：所得税费用四、25-77,231.922,240.87四、净利润（净亏损以“－”号填列）-378,819.86-3,582,061.02法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：广州市靓本清超市有限公司2012年7月会计报表附注6现金流量表编制单位：广州市靓本清超市有限公司编制年度:2012年1-7月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上年金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金4,226,397.496,960,341.59收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金3,267,751.8016,290,058.75经营活动现金流入小计7,494,149.2923,250,400.34购买商品、接受劳务支付的现金4,098,733.274,869,358.97支付给职工以及为职工支付的现金731,736.23742,194.86支付的各项税费52,496.43104,296.20支付其他与经营活动有关的现金27,016,664.8216,102,729.32经营活动现金流出小计31,899,630.7521,818,579.35经营活动产生的现金流量净额四、26-24,405,481.461,431,820.99二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金1,479,501.817,416.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额161,287.48处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,640,789.297,416.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25,300.001,886,317.61投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金3,232.68投资活动现金流出小计25,300.001,889,550.29投资活动产生的现金流量净额1,615,489.29-1,882,134.29三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金22,800,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计22,800,000.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额22,800,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额10,007.83-450,313.30加：期初现金及现金等价物余额60,914.19511,227.49六、期末现金及现金等价物余额70,922.0260,914.19法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：广州市靓本清超市有限公司2012年7月会计报表附注7所有者权益变动表编制单位：广州市靓本清超市有限公司单位:元币种:人民币项目本期金额(2012年1-7月)归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额112,000,000.0062,346,167.15-29,426,422.44144,919,744.71加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额112,000,000.0062,346,167.15-29,426,422.44144,919,744.71三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.00122,979,530.38-378,819.86122,600,710.52（一）净利润-378,819.86-378,819.86（二）其他综合收益122,979,530.38122,979,530.38上述（一）和（二）小计122,979,530.38-378,819.86122,600,710.52（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他四、本期期末余额112,000,000.00185,325,697.53-29,805,242.302