经费报账审批流程图

45经费报账审批流程图（使用单位或实施单位负责办理）经办人：整理、粘贴原始凭证，填制报销单据是否购买实物单位负责人审批：审查原始凭证真实、合法、合理性，单据粘贴规范、内容填写完整会计审核（即时审核）。预算内1万元以下预算内1万元以上（含1万元）及超预算项目图书资料由图书馆办理；其他固定资产由后勤处办理；物资材料及易耗品由各采购单位自行办理。验收手续（验收单或入库单）分管校领导审批会计主管复核预算内1万元以上（含1万元）至5万元以下预算内5万元以上（含5万元）及超预算项目出纳：办理报账结算（收回预付、预借款项，工作日上午办理。）审批手续完成报销凭证提交出纳后，两个工作日内完成付款手续。校长审批否是备注：1、校长个人报支经费以及校长出差期间由学校党委书记审批，其他校级领导报支经费由校长审批。2、离开校区赴福州五区和福清区域以外，参加公务活动的，中层正、副职和副校级领导办理干部外出审批单，其余人员办理出差审批单。其他人员出差审批单，省内预算不超过一万元者由中层正职审批，省内出差预算超一万元和省外出差者由业务分管校领导审批。报账时按资金审批权限办理。3、中层正职人员报支除旅差费以外的其他经费，由校领导按权限审批。4、每周五计财处派人至首山校区办理凭证审核；每周三、周五下午财务人员业务学习、内部账务处理、结账，不对外办理业务。