《金融统计学》第九章-对外金融统计

第九章对外金融统计本章学习目标第一节对外金融统计概述第二节国际收支统计第三节我国的国际收支统计第四节外汇收支统计第五节外汇信贷统计第六节外汇储备和外债统计第七节利用外资和对外投资统计关键概念学习小结思考题本章学习目标通过本章的学习，掌握对外金融统计的概念，了解对外金融统计的重要意义，明确对外金融统计的任务。在此基础上，深入把握国际收支统计的概念、内容、意义及国际收支统计的分析方法，熟悉国际收支平衡表的结构及内容，了解我国国际收支统计申报体系以及我国的国际收支状况；掌握外汇收支统计、外汇信贷统计及利用外资和对外投资统计的概念、内容、分析方法及有关指标，熟悉外汇收支统计、外汇信贷统计及利用外资和对外投资统计在我国的开展状况及有关的规章制度和指标体系。第一节对外金融统计概述一、对外金融统计的概念二、对外金融统计的意义三、对外金融统计的任务一、对外金融统计的概念(一)对外金融统计定义对外金融统计是国家对外金融关系中收支活动的全面记录，包括外汇收支数字的搜集、整理和分析，是研究我国国际收支状况，进行外汇管理必不可少的工具。对外金融关系是对外关系的重要组成部分。(二)对外金融统计主要内容1.一般对外金融统计主要包括的内容（1）对各国或地区之间的各种货币收支关系的往来作全面地描述和分析；（2）以本国为核心，对与本国有关的各种外汇收支关系的数据进行搜集、整理和分析研究。具体包括：国际收支统计、外汇收支统计、外汇信贷统计及利用外资统计和对外投资统计等。2.我国对外金融统计主要包括的内容我国的对外金融活动包括我国与世界其它国家和地区间各项有形商品交易的外汇收支活动，各项劳务性的非贸易外汇收支活动，以及资金转移收支活动等等。这些活动涉及政府、机关、团体、外交机构、工商企业等的外汇收支，也涉及到国内外的侨胞、侨眷、外侨的个人外汇收支二、对外金融统计的意义(一)对外金融统计是研究我国国际收支状况,进行外汇管理的有效手段(二)对外金融统计指标可以为促进我国对外金融工作提供重要依据(三)对外金融统计的分析研究可以促进国际经济关系(四)对外金融统计有利于及时掌握国际金融市场的变化动态三、对外金融统计的任务对外金融统计的基本任务是：准确、及时、全面、系统地反映我国的国际收支、对外贸易、利用外资和对外投资等情况，总结经验，分析研究存在的问题，并提出改进措施，为国家宏观经济管理和加快对外贸易政策的制定提供所需要的数据资料。第二节国际收支统计一、国际收支的概念二、国际收支统计三、国际收支统计分析一、国际收支的概念（一）国际收支是一个流量概念。国际收支（BalanceofPayments,BOP）,是指一定时期内某一经济体（通常指一国或者地区）与世界其它经济体之间的各项经济交易。其中的经济交易是在居民与非居民之间进行的，包括经常项目交易、资本与金融项目交易和国际储备资产变动等。国际收支的内涵十分丰富，要正确理解这一概念，还应从以下几个方面加以理解：(一)国际收支是一个流量概念。(二)国际收支所记录的内容是经济交易(三)国际收支记载的是居民与非居民之间的经济交易二、国际收支统计（一）国际收支统计的概念国际收支统计是指对一个国家在一定时期内所发生的各种国际经济交易的流动量，即发生额的统计，它是全面观察一个国家在一定时期国际收支平衡状况的重要依据。（二）国际收支统计的意义1．搞好国际收支统计，可以更好地反映一个国家经济状况2．搞好国际收支统计，可以全面地反映一国外部经济的均衡状况3．搞好国际收支统计，可以为一国制定货币金融政策提供重要依据（三）国际收支统计的内容1．经常账户（CurrentAccount,CA）统计经常账户是指对实际资源在国际间的流动行为记录的账户，包括进出口的货物、输入输出的服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其它国家或地区之间发生的经常转移。是一国国际收支平衡表中最重要的项目,包括货物、服务、收益和经常转移4个子项目。（1）货物（Goods）（2）服务（Service）（3）收益（Income）(4)经常转移（CurrentTransfers）2．资本与金融账户（CapitalandFinancialAccount,FA）统计资本与金融账户是指资本项目下的资本转移、非生产、非金融资产交易及其它所有引起经济体对外资产和负债发生变化的金融项目。（1）资本账户（CapitalAccount）（2）金融账户（FinancialAccount）①直接投资（DirectInvestment）②证券投资（PortfolioInvestment）③其它资产3．储备资产（ReserveAssets）储备资产（ReserveAssets）,是指货币当局掌握的可以随时动用以平衡国际收支和干预汇率的金融资产。4．错误与遗漏账户（ErrorandOmissionsAccount）国际收支平衡表采用的是复式记账法，因此，所有账户的借方总额和贷方总额应相等。事实上，由于不同账户的统计资料来源不一，记录时间不同以及一些人为因素（如虚报出口）等原因，会造成结账时出现净的借方余额或贷方余额。（四）国际收支平衡表1．国际收支平衡表及其结构(1)国际收支统计国际收支统计是通过编制国际收支平衡表来进行的。国际收支平衡表是关于国际收支的系统记录，是按照复式簿记原理，以某一特定货币为计量单位，运用简明的表格形式总括地反映一个经济体在特定时期内与世界其它经济体间发生的全部经济交易。它反映一个国家对外收支的现状及其构成情况，是国家决定财政经济政策，搞好财政、信贷、外汇、物资等综合平衡，参与国际金融组织的各项活动的重要依据。(2)国际收支平衡表国际收支平衡表采用复式记账形式，把全部经济活动划分为借方、贷方和差额三部分，分别反映一定时期内各项经济活动的货币发生额和差额。在国际收支平衡表中，具体项目的借贷双方的差额表现为局部差额，各局部差额之和就是总差额，当外汇收入大于支出，出现盈余，就称之为国际收支顺差；反之，当外汇收入小于支出，出现赤字，就称之为国际收支逆差。2．国际收支平衡表的记账原则(1)国际收支平衡表是按照“有借必有贷、借贷必相等”的复式簿记原理编制的每笔交易都由两笔价值相等、方向相反的项目表示。不论是实际资源还是金融资产，借方均表示该经济体资产（资源）持有量的增加，贷方均表示资产（资源）持有量的减少。(2)记入借方和贷方的项目记入借方的项目包括：反映进口实际资源的经常项目及反映资产增加和负债减少的金融项目。记入贷方的项目包括：反映出口实际资源的经常项目及反映资产减少和负债增加的金融项目。(3)具体的记账原则①凡是引起本国从国外获得货币流入的交易记入贷方，凡是引起本国对外国流出货币的交易记入借方，凡是引起外汇供给的经济交易记入贷方，凡是引起外汇需求的经济交易记入借方；②在国际收支平衡表中，通常采用市场价格作为计价基础；③与国民经济核算原则相一致，在国际收支平衡表中，国际收支核算通常根据所有权变更的时间作为记载时间；④在国际收支平衡表中，应将各种外币折算为统一规定的某种外币或者本国货币。表9-1反映了国际收支平衡表的基本组成部分。表9-1国际收支平衡表基本组成部分一、经常账户A.货物和服务a.货物一般商品用于加工的货物货物修理各种运输工具在港口购买的货物非货币黄金b.服务运输、旅游通讯、建筑、保险、金融服务、计算机和信息服务专用权利使用费和特许费其它商业服务、个人、文化和娱乐服务别处未提及的政府服务B.收益a.职工报酬b.投资收入C.经常转移a.各级政府b.其它部门二、资本与金融账户A.资本账户a.资本转移b.非生产、非金融投资的收买/放弃B.金融账户a.直接投资对国外直接投资对国内直接投资b.证券投资资产负债c.其它投资资产负债三、储备资产货币黄金特别提款权在基金组织的储备头寸外汇储备及其它债权四、错误与遗漏三、国际收支统计分析(一)一般意义上的分析国际收支平衡表是根据复式簿记原理编制的，是一种事后的会计性记录，因此，借贷总额在整体是平衡的，也就是说余额为零。而我们通常所说的国际收支盈余或赤字是针对不同口径划分的特定账户上出现的余额而言的。就具体项目来说，借方和贷方经常是不相等的，会产生一定的差额。当特定账户的贷方总额大于借方总额时，称国际收支顺差，也叫盈余；当特定账户的贷方总额小于借方总额时，称国际收支逆差，也叫赤字；当特定账户的贷方总额与借方总额相等时，称国际收支平衡。通常，关于贸易收支出超、入超，经常账户盈余、赤字，国际收支顺差、逆差等国际收支状况的报道或资料就是指这种情况而言的。(二)静态分析法1.静态分析法的定义及表格所谓静态分析法，是指在某一时期内对反映国际收支状况的国际收支平衡表进行账面上的分析。静态分析要计算和分析平衡表中的各个项目及其差额；分析各个差额形成的原因及其对国际收支平衡的影响；同时，结合一国的政治经济变化的有关资料，进行综合判断，以便找出其中具有规律性的东西。一般的，根据分析和所关注的问题的不同，国际收支状况可以用不同的项目差额来表示，这些差额主要有贸易账户差额、资本与金融账户差额和总差额（详细见表9-2）。表9-2中国国际收支平衡表2010年单位:亿美元项目行次差额贷方借方一、经常项目13,05419,46816,414a.货物32,54215,81413,272b.服务4-2211,7121,9331.运输5-2903426332.旅游6-914585493.通讯服务7112114.建筑服务894145515.保险服务9-140171586.金融服务10-113147.计算机和信息服务116393308.专有权利使用费和特许费12-12281309.咨询137722815110.广告、宣传148292011.电影、音像15-21412.其它商业服务1618435617213.别处未提及的政府服务17-21011B.收益183041,4461,1421.职工报酬19122136152.投资收益201821,3101,128C.经常转移21429495661.各级政府22-3032.其它部门2343249563二、资本和金融项目242,26011,0808,820A.资本项目2546482B.金融项目262,21411,0328,8181.直接投资271,2492,1448941.1我国在外直接投资28-602766781.2外国在华直接投资291,8512,0682172.证券投资302406363952.1资产31-762683452.1.1股本证券32-841151992.1.2债务证券3381541462.1.2.1(中)长期债券34191281102.1.2.2货币市场工具35-1125362.2负债36317368512.2.1股本证券37314345322.2.2债务证券38322192.2.2.1(中)长期债券39322192.2.2.2货币市场工具400003.其它投资417248,2537,5283.1资产42-1,1637501,9123.1.1贸易信贷43-6165621长期44-43043短期45-57345783.1.2贷款46-210197407长期47-2770277短期48661971313.1.3货币和存款49-5803038833.1.4其它资产502442451长期51000短期5224424513.2负债531,8877,5035,6163.2.1贸易信贷5449558388长期5535416短期56460542813.2.2贷款577915,8605,069长期58100264163短期596915,5964,9063.2.3货币和存款606031,0384353.2.4其它负债61-32225长期62-415短期6312220三、储备资产64-4,71704,7173.1货币黄金650003.2特别提款权66-1013.3在基金组织的储备头寸67-210213.4外汇68-4,69604,6963.5其它债权