企业概论

企业概论主讲李绍和第一讲企业理论主要研究企业的性质、边界和内部激励制度，开创者为罗纳德·科斯（Ronald·H·Coase），后继者主要是奥利弗·威廉姆森（Oliver·Williamson）等。与企业理论有关的还包括交易费用理论、企业产权理论、激励理论等。1.1企业的定义企业是指自主经营、自负盈亏，依法独立享有民事权利并承担民事责任的商品生产和经营活动的法人。1、企业是经济组织。2、企业是自主经营、自负盈亏、独立核算的经济组织。即经济组织不一定是企业。在此要注意工厂、公司与企业之间的区别。3、企业必须享有独立的法人地位，即依法设立、依法经营。（1）依法成立；（2）拥有独立支配的财产；（3）以自己的名义进行活动并承担法律责任。1.2企业的产生与发展□社会化大生产的产物□商品经济发展的要求1、工场手工业产生于16--17世纪，封建社会向资本主义社会转变，资本主义为进行原始积累，大规模剥夺农民土地，家庭手工业瓦解，工场手工业开始出现。2、工厂制企业18世纪工业革命的产物。1717年，英国人阿莱特在克隆福特创立了第一家棉纱工厂，具备了工厂制企业的一般特征：（1）大规模集中劳动（2）采用大机器生产（3）雇佣劳工制度（4）深化分工，生产走向社会化家庭手工业工场手工业工厂制企业现代企业工厂制企业的出现，标志着企业的真正诞生。3、现代企业19世纪末20世纪初，自由资本主义向垄断资本主义过渡，工厂自身发生了一系列变化：（1）不断采用新技术（2）企业规模不断扩大（3）竞争加剧（4）大规模的垄断企业出现（5）两权分离，职业管理阶层出现（6）科学的管理论出现，科学的管理制度形成于是，现代企业开始出现。1.3企业产生的原因科斯在《企业的性质》一书中对这一问题首先进行了分析，打破了新古典经济理论的市场“最优论”。科斯认为，市场和企业都是配置社会资源的工具，其选择取决于交易费用的高低。1.3.1市场和企业都是协调经济活动的组织形式、配置资源的机制1、市场配置资源的机制—价格2、企业配置资源的机制—行政指令（权威）1.3.2使用价格机制的交易是有费用的，包括：1、获取有关信息的费用2、谈判、签订契约费用3、长期契约在执行过程中所涉及的交易细节的费用4、政府或其他机构区别对待市场和在企业内部交易引起的费用社会资源的配置市场企业取决于交易费用制度结构1.3.3市场经济中存在企业的基本理由是企业内部组织的交易比通过市场进行同样的交易的费用要低1、企业内生产要素间一系列的契约被一个契约替代了2、较长期的契约可以替代若干较短期的契约3、企业家可以按低于他所替代的市场交易的价格得到生产要素，否则他就会重回公开的市场4、企业内部契约的特征是生产要素为获得一定报酬而同意在一定限度内服从企业家的指挥，同时也限制了企业家的指挥范围。在环境变化时，企业家可根据契约的不完全性指挥他们雇佣的要素在最有价值的用途上运作。如纺织品的制造：1.3.4企业规模不可能无限扩大—企业是有边界的纺纱织布印染1、企业扩大时，对企业家的功能来说，收益可能会减少2、当组织交易增加时，企业家或许不能成功地将生产要素用到他们价值最大的地方3、规模的扩大可能使得交易费用超过节省交易的费用4、生产要素的价格可能会上升5、当更多的交易由一个企业家指挥时，交易倾向于不同的种类和不同的空间位置分布，使得企业效率下降企业的规模边界应该在其运行范围内扩展到企业内部组织交易的费用等于通过市场或其他企业进行同样交易的费用的那一点上。即企业规模的临界点为：企业内部的交易费用=相同交易的市场交易费用1.4交易费用与契约交易费用契约完全契约不完全契约产生控制1.4.1交易费用产生的原因1、交易要素特性所决定（1）资产的专用性（2）交易的不确定性（3）交易频率2、人的因素所决定（1）人的有限理性（2）机会主义行为倾向1.4.2契约的类型契约是交易双方利益冲突与调和的产物。1、完全契约即对于未来可能出现的任何事件及在该事件下契约双方的权利、义务、风险分担契约执行和结果等，都以毫无争议的文字详细地写在契约条款中，不存在模糊或不详细之处。基础：经济主体的完全理性—理性的人。即具有无限的知识和准确的预见能力及交易费用为零。2、不完全契约即契约双方原来预期的情况可能与实际不一致，从而导致契约履行的危机或契约需要再调整。原因：经济主体的有限理性—有限理性的人。即人们的行为和决策受有限理性的限制、信息不完全或不对称的约束、交易费用的障碍以及人们语言模糊的干扰等。3、关系契约在不完全契约条件下，交易双方为了在产权的转让中获得预期的最大收益，只在经济原则下根据目前的情况规定交易的属性和条件，对于那些涉及双方利益但在契约签订时就对将来的种种情况做出明确规定、需要耗费大量资源或根本不可能加以处理的条款，则留待将来由交易双方相机决定。而且，早先明示的条框一旦将来被双方认为不再适宜时，也可作出修改。关系性契约活动将适应性贯穿到契约的始终，它可以包括也可以不包括初始协议。1.5企业的性质1.5.1企业是为对付契约不完全性而产生的在不完全性契约条件下，交易双方为避免交易事后被“要挟”而遭受损失的风险，而可能通过合并组成企业以对付契约的不完全性。1.5.2企业视为对付不确定性的一种制度安排企业的性质不仅在于使交易费用最小化，它还是一种保护性的“飞地”，使企业免受竞争市场上可能的瞬息万变、有时具有毁灭性的投机的影响。1.5.3企业的产生可获得规模经济通过团队生产、资产多用性的有效的产权安排实现规模经济。1.5.4企业的产生是为了建立关系联盟企业通过建立在“关系联盟”基础上的长期契约，使企业构建了一种共生关系。因为企业改变了市场上的很多一次性交易，变一次博弈为多次博弈，于是就需要建立一种忠诚和依托关系。1.5.5企业的发展是为了获得垄断利润市场中的一次性交易可能产生机会主义与低效率，而企业中的重复交易可使企业建立一定的声誉，由此减少交易费用并获得垄断利润，因为人们都愿意与有声望的一方签订协议，接受其权威指令。第二讲企业的类型2.1企业类型的一般划分2.1.1按资产归属划分1、国有企业2、非国有企业2.1.2按行业划分1、工业企业（1）按生产过程特点分采掘型、合成型、分解型、调制型和装配型企业。（2）按生产方式的特点分单件生产、成批生产和大量生产企业。（3）按生产的产品分机械工业企业、电子工业企业、化工工业企业、纺织工业企业、轻工工业企业等。2、农业企业（1）、广义的农业企业包括农业种植企业、林业企业、牧业企业、渔业企业。（2）、狭义的农业企业指粮食生产企业、棉花生产企业、油料生产企业和麻类生产企业。3、运输企业（1）类型□铁路运输企业□公路运输企业□水上运输企业□民用航空企业□联合运输企业（2）特点□不生产有形产品，产品不能储存、转让，生产过程即消费过程。□大型企业多，投资大、周期长。□固定资产比重大，人员分散，安全管理是核心。4、商业企业（1）按地位和作用分：批发企业、零售企业。（2）按经营种类分：综合性商店、专业性商店。（3）按业务性质分：销售企业、加工销售企业、仓储企业等。5、物资企业□专业物流公司□综合物流公司□储运公司□物流商场6、金融企业（1）中央银行（2）商业银行（3）专业金融机构：投资银行、抵押银行、证券公司、保险公司、储蓄银行等。7、建筑安装企业特点：（1）生产流动性强；（2）单件生产；（3）生产周期长。8、邮电企业（1）种类□邮政企业□电信企业□邮政运输、电信线路设备维护企业（2）业务□邮政：涵件、包裹、邮政汇兑、报刊发行□电信：长话、市话、电报、传真、数据通信等。9、旅游企业10、网络企业（新浪、搜狐等）2.1.3按企业使用的资源划分1、劳动密集型企业2、资金密集型企业3、技术密集型企业4、知识密集型企业2.1.4按企业的规模划分1、大型企业2、中型企业3、小型企业□不同国家或地区，企业规模的划分标准有所区别，但一般可从以下指标中做出选择：生产能力、员工人数、资产数量、销售收入、利润水平等。□企业规模的划分标准随时间的变化而变化行业名称指标单位大型中型小型工业企业从业人数人2000以上300--2000300以下销售额万元30000以上3000--300003000以下资产总额万元40000以上4000--400004000以下建筑企业从业人数人3000以上600--3000600以下销售额万元30000以上3000--300003000以下资产总额万元40000以上4000--400004000以下批发企业从业人数人200以上100--200100以下销售额万元30000以上3000--300003000以下零售企业从业人数人500以上100--500100以下销售额万元15000以上1000--150001000以下交运企业从业人数人3000以上500--3000500以下销售额万元30000以上3000--300003000以下邮政企业从业人数人1000以上400--1000400以下销售额万元30000以上3000--300003000以下2003年，国家统计局与财政部等中央部门联合颁布了《中小企业标准暂行规定》，明确了我国大中小企业的划分方法，依据的标准有三个：职工人数、销售额、资产规模。2.1.5按企业的组织形式划分1、按生产力的组织形式分：简单综合企业、简单专业化企业、多元专业化企业、跨行业综合企业、企业集团、企业联合体等。2、按财产组织形式分：个人业主制企业、合伙制企业、公司制企业。2.1.6按市场类型划分□生产企业□金融企业□信息咨询企业□技术开发与贸易企业□房地产经营开发企业等。2.1.7按企业的主体技术划分1、传统企业2、现代企业2.2几种重要企业类型分析2.2.1外商投资企业1、中外合资经营企业□指外国的企业、经济组织或个人，按平等互利原则，同中国的企业或其他经济组织，在中国境内共同投资举办的企业。□各方的投资形式：外方一般以技术、设备、工业产权及货币作为投资；中方则以土地、厂房、设备及货币作为投资。各方的所有投资必须折算成货币价值，以此确定各自的投资比例。□特点：各方共同投资、共同经营、共担风险、共负盈亏。2、中外合作经营企业□指外国的企业、经济组织或个人，按平等互利原则，同中国的企业或其他经济组织在中国境内共同举办的契约式的合营企业。□优点：对各方都有好处，灵活性强，容易达成协议。□合作经营企业与合资经营企业的区别。合资经营企业是股权式的，而合作经营企业是契约式的。因素合资企业合作企业责权利划分按投资比例划分按协议划分投资方式中方要出现金中方一般不出现金投资计价各方投资必须计价可计价，也可不计价收益分配按股分配按商定的比例分配3、外商独资企业□指外方投资者（企业、经济组织或个人）及港澳台同胞，经中国政府批准，在中国境内租赁土地，独立投资兴办的企业。□有利于促进我们的经济增长，扩大就业，学习国外的先进技术和管理技能。□要求：有利于中国经济的发展（如调整产业结构等）采用东道国尚未掌握的技术。生产有出口配额限制的企业不许独资，有些行业（如环境污染的行业）禁止独资。2.2.2私人企业与个体企业1、私人企业指个人独自出资兴办的企业。其特点是个人所有，独自经营，独自对盈亏负责并对债务承担无限责任。2、个体企业、指由个体劳动者兴办，生产经营和管理主要靠个体劳动者本人及家庭成员来完成的企业。个体企业与私人企业的区别：（1）规模问题，个体企业的规模一般小于私人企业；（2）雇工问题，个体企业不雇工，而私人企业可以雇工，但要受限制。2.2.3高新技术企业1、指从事信息技术、生物技术、新材料技术、新能源技术、空间技术和海洋开发技术等高新技术产品的研制、开发、生产和经营