第2章-建设项目决策阶段工程造价确定与控制

第2章建设项目决策阶段工程造价确定与控制目录2.1概述2.2建设项目可行性研究2.3投资估算的编制关键词建设项目决策建设项目建设程序建设规模可行性研究投资估算案例导入：假如你是一名造价工程师，现在面临的工作情况是：某公司拟建设年产量45万t的钢材厂项目，据调查，当地已建年产30万t钢材厂的主厂房工艺设备投资约2900万元。该项目的生产能力指数、建设资金来源及已建钢材厂的其他相关资料均已给出。你能够在该项目决策阶段顺利地估算该项目的建设投资吗？如何估算呢？42.1概述•2.1.1建设项目决策•2.1.2建设项目决策阶段影响工程造价的主要因素52.1概述概念2.1.1建设项目决策建设项目决策是指选择和决定投资方案的过程，是对拟建项目的必要性和可行性进行技术经济论证，并对不同建设方案进行技术经济比较选择及做出判断和决定的过程，即建设项目决策就是对拟建项目的多个建设方案进行比选，从而选优的全过程。62.1概述按建设性质不同分新建、扩建、改建、扩建及恢复项目按建设目的不同分生产型项目、非生产性项目按投资来源不同分政府投资项目、企业投资项目、政府和社会资本合作项目（PPP项目）建设项目分类72.1概述项目建设程序8建设项目建设程序是指建设项目从前期的决策到设计、施工、竣工验收投产的全过程中，各项工作必须遵循的先后次序和科学规律。这既是对建设项目投资建设的规定，也是实践经验的总结。项目建设是一个庞大的系统工程，涉及面广，需要各个环节、各个部门协调配合，才能顺利完成。2.1概述原则：“市场和效益、科学和民主决策、风险责任”1.要根据国民经济和社会发展长远规划，结合行业和地区发展规划的要求，提出项目建议书。2.要在勘察、试验、调查研究及详细技术经济论证的基础上编制可行性研究报告。3.要根据咨询评估情况，对建设项目进行决策。4.每一程序均应在上一程序得到检验后方可进行，否则不得进行决策。建设项目决策程序92.1概述信息收集（对决策项目进行分析，收集信息，寻求决策条件）方案设计（根据决策目标条件，分析制定若干备选方案）方案评价（分析优缺点，对方案排序）方案选择建设项目决策程序102.1概述建设项目决策的正确性是工程造价合理性的前提建设项目决策的内容是决定工程造价的基础建设项目决策的深度影响投资估算的精确度工程造价的数额影响建设项目决策的结果建设项目决策与工程造价的关系112.1概述编制投资估算，具体如下图：2.1.2建设项目决策阶段影响工程造价的主要因素12该阶段工程造价管理的内容决策阶段造价体系及形式计价依据工作内容与编制人项目建议书投资匡算（决策依据）估价指标、概算指标或类似指标投资匡算编制（建设单位或工程造价咨询企业）可行性研究投资估算（决策依据）估价指标、概算指标、概算定额投资估算编制（建设单位或工程造价咨询企业）2.1概述建设规模也称项目生产规模，是指建设项目在其设定的正常生产营运年份可能达到的生产能力或者使用效益，影响建设规模合理化的主要因素：1）市场因素（首要因素）2）技术因素3）环境因素4）建设规模方案比选（盈亏平衡产量分析法、平均成本法、生产能力平衡法、政府或行业规定等）2.1.2建设项目决策阶段影响工程造价的主要因素13建设规模2.1概述建设地区选择是指在几个不同地区之间对拟建项目适宜配置的区域范围的选择；建设地点选择则是对项目具体坐落位置的选择。（1）建设地区的选择（“靠近原料、燃料提供地和产品消费地”和“工业项目适当聚集”两个原则）（2）建设地点的选择（6个要求、建设地点选择时的费用分析、建设地点方案的技术经济论证）2.1.2建设项目决策阶段影响工程造价的主要因素14建设地区及建设地点（厂址）2.1概述技术方案是指产品生产所采用的工艺流程和生产方法。原则：“先进适用、安全可靠、经济合理”（1）生产方法选择（2）工艺流程方案选择（3）工艺方案的比选2.1.2建设项目决策阶段影响工程造价的主要因素15技术方案2.1概述在确定生产工艺流程和生产技术后，应根据工厂生产规模和工艺过程的要求，选择设备的型号和数量。设备的选择与技术密切相关，二者必须匹配。（1）主要设备方案应与确定的建设规模、产品方案和技术方案相适应，并满足项目投产后生产或使用的要求。（2）主要设备之间、主要设备与辅助设备之间的生产或使用性能要相互匹配。（3）设备质量应安全可靠、性能成熟，保证生产和产品质量稳定。（4）在保证设备性能前提下，力求经济合理。.（5）选择的设备应符合政府部门或专门机构发布的技术标准要求。2.1.2建设项目决策阶段影响工程造价的主要因素16设备方案2.1概述工程方案构成项目的实体。工程方案选择是在已选定项目建设规模、技术方案和设备方案的基础上，研究论证主要建筑物、构筑物的建造方案，包括对于建筑标准的确定。满足生产使用功能要求适应已选定的厂址（或线路走向）符合工程标准规范要求经济合理。2.1.2建设项目决策阶段影响工程造价的主要因素17工程方案2.1概述环境保护的基本要求（5个原则）环境治理措施方案（对三废、粉尘污染、噪声污染的治理）环境治理方案比选（四对比）环境治理方案比选是指对环境治理的各局部方案和总体方案进行技术经济比较，作出综合评价，并提出推荐方案。2.1.2建设项目决策阶段影响工程造价的主要因素18环境保护措施2.2建设项目可行性研究•2.2.1建设项目可行性研究的概念、阶段及作用•2.2.2建设项目可行性研究报告的程序及内容192.2建设项目可行性研究综述建设项目决策过程中主要工作内容之一是编制可行性研究报告，而该报告中的投资估算的精度更是达到了±10%左右，在这一阶段，往往要进行详尽经济评价、决定建设项目可行性，并以此作为选择最佳投资方案和控制初步设计及概算的依据。因此，其重要性对于建设项目和工程造价管理人员不言而喻。202.2建设项目可行性研究概念2.2.1建设项目可行性研究的概念、阶段及作用可行性研究是指在建设项目决策阶段，通过对与建设项目有关的市场、资源、技术、经济及社会环境等方面进行全面的分析、论证和评价，最终确定该建设项目是否可行的一项必要的工作程序，即可行性研究是判别建设项目是否可行的一种科学方法。212.2建设项目可行性研究概念2.2.1建设项目可行性研究的概念、阶段及作用一般由咨询或设计单位编写可行性研究报告，论证必要性、可行性、合理性（核心），回答“该建设项目是否应该投资？怎样投资？投资取得的预期效果如何？”等问题。国际：《工业可行性研究编制手册》国内：《投资项目可行性研究指南》222.2建设项目可行性研究阶段2.2.1建设项目可行性研究的概念、阶段及作用1）前期准备（投资机会研究）2）初步可行性研究（大型复杂项目必不可少，对建设项目在市场、技术、环境、选址、效益及资金等方面的可行性进行初步分析，同时提出主要的实施方案或纲要，起着承上启下的作用。）3）详细可行性研究（对前期的工作进行细化，对项目的全部组成部分和可能遇到的各种问题进行全面系统地分析论证，是关键环节。）232.2建设项目可行性研究作用2.2.1建设项目可行性研究的概念、阶段及作用决策阶段的纲领性文件，是进行其他各项投资准备工作的主要依据（1）建设项目投资决策和编制可行性研究报告的依据。（2）作为筹集资金，向银行等金融组织、风险投资机构申请贷款的依据。（3）同有关部门进行商务谈判和签订协议的依据。（4）工程设计、施工准备等基本建设前期工作的依据。（5）环保部门审查项目对环境影响的依据。242.2建设项目可行性研究程序2.2.2建设项目可行性研究的程序及内容（1）组建工作小组主要是确定编写工作人员，成立可行性研究小组，如委托其他单位编写，应签订委托协议，确定委托内容。（2）数据调研主要是根据分工，工作小组各成员进行数据调查、整理、估算、分析，以及有关指标的计算等。（3）形成可行性研究报告初稿主要是在取得信息资料后，对其进行整理和筛选，并组织有关人员进行分析论证，着手编写报告。（4）论证和修改主要是工作小组成员讨论并提出修改意见，可邀请相关决策人员、专家等参加，最终定稿，如是委托编写，要交付编制单位。252.2建设项目可行性研究内容2.2.2建设项目可行性研究的程序及内容262.2建设项目可行性研究内容2.2.2建设项目可行性研究的程序及内容272.3投资估算的编制•2.3.1投资估算的概念•2.3.2投资估算的阶段及作用•2.3.3投资估算的内容•2.3.4投资估算的编制282.3投资估算的编制综述编制投资估算是工程造价管理人员在建设项目决策阶段的主要工作内容，涉及项目规划、项目建议书、初步可行性研究、可行性研究等阶段，是项目决策的重要依据之一。投资估算的准确性不仅影响可行性研究工作的质量和经济评价结果，还直接关系到下一阶段设计概算和施工图预算的编制。因此，应全面准确地对建设项目进行投资估算。292.3投资估算的编制2.3.1投资估算的概念投资估算是指在建设项目决策过程中，对建设项目投资数额（包括工程造价和流动资金）进行的估计。在一般的工程实践中，投资估算是指在建设项目决策阶段，以方案设计或可行性研究文件为依据，按照规定的程序、方法和依据，对拟建项目所需总投资及其构成进行的预测和估计；是在研究确定建设项目的建设规模、建设地区及建设地点（厂址）、技术方案、设备方案、工程方案、环境保护措施等的基础上，估算建设项目从筹建、施工直至建成投产所需全部建设资金总额并测算建设期各年资金使用计划的过程。投资估算书是编制投资估算的成果，简称投资估算。投资估算书是项目建议书或可行性研究报告的重要组成部分，是项目决策的重要依据之一。302.3投资估算的编制阶段2.3.2投资估算的阶段及作用在我国建设项目决策过程中的项目规划（项目投资构想和市场研究与投资机会分析）、项目建议书、初步可行性研究及可行性研究阶段，都分别对应着精度不同（与建设项目工程造价相比）的投资估算。312.3投资估算的编制作用2.3.2投资估算的阶段及作用（1）项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，也是确定建设规模的参考依据。（2）项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据，也是研究、分析、计算项目投资经济效果的重要条件。（3）投资估算是设计阶段造价控制的依据，是限额设计的依据，即建设项目投资的最高限额，不得随意突破，是控制和指导设计的尺度。322.3投资估算的编制作用2.3.2投资估算的阶段及作用（1）项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，也是确定建设规模的参考依据。（2）项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据，也是研究、分析、计算项目投资经济效果的重要条件。（3）投资估算是设计阶段造价控制的依据，是限额设计的依据，即建设项目投资的最高限额，不得随意突破，是控制和指导设计的尺度。332.3投资估算的编制作用2.3.2投资估算的阶段及作用（4）投资估算可作为项目资金筹措及制订建设贷款计划的依据，建设单位可根据批准的建设项目投资估算额，进行资金筹措和向银行申请贷款。（5）投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产投资计划的重要依据。（6）投资估算是建设项目设计招标、优选设计单位和设计方案的重要依据。342.3投资估算的编制投资估算文件一般由封面、签署页、编制说明、投资估算分析、总投资估算表、单项工程估算表、主要技术经济指标等内容组成。在我国，投资估算主要由符合资质的工程造价咨询企业或自身能独立完成编制的投资人本身负责编制。2.3.3投资估算的内容35投资估算文件的组成2.3投资估算的编制2.3.3投资估算的内容36投资估算文件的详细内容2.3投资估算的编制2.3.3投资估算的内容37投资估算的费用构成2.3投资估算的编制（1）国家、行业和地方政府的有关法律、法规或规定、政府有关部门、金融机构等发布的价格指数、利率、汇率、税率等有关参数。（2）行业部门、项目所在地工程造价管理机构或行业协会等编制的投资估算指标、概算指标（定额）、工程建设其他费用定额（规定）、综合单价、价格指数和有关