SAP关账驾驶舱

SAP关账驾驶舱优化关账流程，实现卓越绩效BaviCheng/ERP财务研发部/2012年©2011SAPAG.Allrightsreserved.2Confidential议程1.实现高效关账操作的业务需求及挑战2.快速关帐的成功要素3.SAP解决方案-关账驾驶舱4.客户案例5.产品历史及路线6.功能演示7.要点回顾及相关信息实现高效关账操作的业务需求及挑战©2011SAPAG.Allrightsreserved.4ConfidentialSAP客户常见的财务期末关账操作安排：中国客户的真实案例ERPCRMERPUFIDAUFIDAERPSRM客户在财务关账方面经常使用的操作模式公司总部的关账安排及计划关账的实际操作人员财务关账所涉及的系统©2011SAPAG.Allrightsreserved.5Confidential无论如何设计，实际操作中所遇到的问题，往往使整个期末关账流程变得令人无法忍受ERPCRMERPUFIDAUFIDAERPSRM公司总部的关账安排及计划关账的实际操作人员财务关账所涉及的系统范围手工触发手工触发手工触发•基本没有自动触发关账操作的功能•跨系统自动化能力差•关账操作信息缺乏统一的数据存储……XXXXXXX•对于关账操作的前后顺序不了解•跨部门的协调困难•应对突发事件能力较差•流程管理要求高，压力大……•过长的计划周期•计划调整能力很弱•协调困难•信息透明度差•执行过程中的应变能力差……?©2011SAPAG.Allrightsreserved.6Confidential审计人员和其他相关各方•审计时间不够•审计轨迹不清楚，内控文档质量不够•对审计数据缺乏信心合规透明高效复杂的组织结构和分散的系统导致协调困难，进而阻碍结账流程的顺畅进行必须要符合出具报表的标准和时间，同时确保内部控制的有效性准确的财务数据和报表，集中管理关账流程结账流程顺畅进行，减少出错，提高自动化程度，降低成本财务系统•多个账套，科目表不统一•对账人工成本高•使用电子表格容易出错海外分支机构•多种财务报告标准•外币折算问题•本地和集团的科目表不一致CFO/财务经理•缺乏对整个关账流程和进度的管控•缺乏有记录的系统化的关账计划•危机导向的管理模式分支机构间业务处理•人工协调和调账处理•花费大量时间•容易出错财务关账常见问题财务管控内部审计财务数据合并高层管理者•数据质量差，流程透明度低•数据不够精确•签字时缺乏信心快速关帐的成功要素©2011SAPAG.Allrightsreserved.8Confidential高质量的快速关账的驱动因素动态的监管领域国际会计准则区域化的会计准则改进合规化管理要求更快的报表输出证监会所要求的报表出具时间行业监管部门所要求的报表出具时间会计核算的时间要求更好数据质量关账全流程的数据质量确认相关内部控制及流程审计对于关账过程的质量控制和审计全美最大的100家企业中约有52%的企业在过去五年中的关账周期平均增加五天参与调查的企业中有71%在过去五年中审计签收期平均增加19天©2011SAPAG.Allrightsreserved.9Confidential企业财务关账工作规划和管理建立后续改进的框架将最佳财务实践拓展到计划，预算和预测安排阶段4推行关账结束之后的回顾变革管理对现行流程进行检验定义愿景和业务价值获取高层的支持阶段1愿景，标杆和检验阶段2实施能够快速见效的步骤创建关账评分表，以便对最佳和最差的操作人员进行指导进行平级公司之间的财务数据核对工作利用数据集成，验证和控制工具进行首次关账操作出具内部参考的XBRL格式的财务报表关账流程的计划和监控集团关账企业绩效管理财务数据合并应用商务智能特定分析及报表财务报表输出企业治理，风险管理和合规管理，自动化内部控制流程权限控制本地关账/ERPSAP与non-SAP系统环境阶段3实施主要改进里程碑3达成愿景里程碑2及时的时间表缩减里程碑1完成项目计划©2011SAPAG.Allrightsreserved.10Confidential提供面向不同角色的统一的关帐平台关账平台分支财务有效灵活的执行便利的财务核对关账进度的精确掌控审计完整的审计轨迹集团财务完备的规划愿景标杆定义关账进度的实时监控持续改进持续改进有效执行进度监控愿景规划SAP的解决方案关账驾驶舱(FinancialClosingcockpit)©2011SAPAG.Allrightsreserved.12ConfidentialSAP关账驾驶舱功能概览分析执行SAP关账驾驶舱监控计划©2011SAPAG.Allrightsreserved.13ConfidentialSAP财务关账驾驶舱–集计划，执行与监控，以及结果审核和分析于一体的整体平台关账模板:财务关账的计划蓝图(事务代码CLOCOC)任务清单：关账的操作计划商务智能报表：关账标准化透明度工作效率自动化集成化协调合作SAP关账驾驶舱计划及执行关账的步骤流程•模板和任务清单•执行和记录•监控和持续改进©2011SAPAG.Allrightsreserved.15Confidential提交合并数据准备合并数据准备本地结账定义关账的全局计划SAP关账驾驶舱-关账的步骤流程执行关账任务分析结果总账会计资产会计成本会计集团财务分支机构财务©2011SAPAG.Allrightsreserved.16Confidential执行关账任务提交合并数据分析结果准备合并数据集团财务良好的财务关帐需要一个可持续使用的计划，从而对关帐有全局了解模板即是关账驾驶舱的计划平台，用于定制关账的全局规划蓝图集团财务在该平台上设定关账期间的总体计划，包括：-关帐涉及的组织机构-关帐所涉及的具体步骤-关帐的负责机构/部门/人员-预期的关帐时间跨度-关帐相关的业务规则及依赖性-关帐操作的可用性准备本地结账定义关账的全局计划SAP关账驾驶舱模板©2011SAPAG.Allrightsreserved.17Confidential关账模板-集中的财务关账计划平台两种典型方式组织关账步骤：组织架构和关账时间©2011SAPAG.Allrightsreserved.18Confidential关账模板-集中的财务关账计划平台任务是关账模板的基本元素，规定了相关的关账程序/交易，计划完成时间以及负责人员等©2011SAPAG.Allrightsreserved.19Confidential系统提供超过600个可以直接选取和使用财务关账程序和交易。关账模板-集中的财务关账计划平台当使用变式时可以实现关账程序在计划的后台作业进而达到自动执行。任务类型包括:关账程序(Program),业务(Transaction),信息，工作流，远程任务。©2011SAPAG.Allrightsreserved.20Confidential某些关账交易是有严格的先后顺序的，操作顺序定义可以防止用户由于各种原因错误操作关账交易步骤先后顺序的问题，提高操作交易的一致性，并减少误差，提高数据质量，降低数据核对的工作压力。关账交易顺序作用于所有类型的关账交易，包括信息类以及手工触发的关账交易。关账模板-集中的财务关账计划平台交易文件夹来建立批量的操作顺序©2011SAPAG.Allrightsreserved.21Confidential关账交易类别-统一完整的关账计划及执行关账的灵活筛选关账计划定义的完整性和操作时的灵活性往往存在一定的矛盾。SAP关账驾驶舱允许用户在完整定义关账计划的同时，对交易类型进行区分，在确保完整性的情况下，自动确保应对不同类型关账操作的灵活性关账模板中的所有关账操作交易都按照文件夹的方式存放,并可以按照关账时间跨度进行定义.关账模板-集中的财务关账计划平台©2011SAPAG.Allrightsreserved.22Confidential执行关账任务提交合并数据分析结果准备合并数据完备的财务关帐更需要一个可灵活调整且具有可执行性的安排部署任务清单即是由模板生成的某一关帐期间的具体部署分支机构/部门可以在任务清单上进行进一步调整完善，根据实际情况对计划进一步细化准备本地结账定义关账的全局计划SAP关账驾驶舱任务清单分支机构财务©2011SAPAG.Allrightsreserved.23Confidential任务清单定义具体会计年度、关账清算类型、过账期间，并且该信息会自动传递到各关账程序/任务，轻松实现任务的后台作业任务清单可由总部集中进行创建，确保各个分支机构的关账流程协调统一任务清单–本地关账期间工作平台任务清单可进一步设置权限控制©2011SAPAG.Allrightsreserved.24Confidential任务清单–本地关账期间工作平台分支机构/部门可以在任务清单上根据实际情况对计划进一步细化完善，比如对负责人员的调整，增加特殊的任务等调整完毕后，更改任务清单的状态到‘已发布’进入下一步的执行阶段，当本次关账结束后设置状态到’已完成’©2011SAPAG.Allrightsreserved.25Confidential提交合并数据分析结果准备合并数据有效快速的财务关帐同时需要统一易用的操作平台，形成畅通的沟通渠道以及信息的充分共享与透明关账驾驶舱提供传统GUI或者Web界面方便会计人员便捷操作各分支机构财会人员基于任务清单进行各项关账任务准备本地结账定义关账的全局计划SAP关账驾驶舱执行和记录执行关账任务总账会计资产会计成本会计©2011SAPAG.Allrightsreserved.26Confidential系统易用性：针对非专业用户的Web用户界面，提高效率，简化操作。完整的全景展示：主要信息：1.操作任务2.负责人3.计划时间段4.实际操作时间5.状态辅助信息：1.交易明细数据2.备注3.电子邮件4.交易结果和系统日志5.附件6.交易操作历史纪录SAP关账驾驶舱执行和记录©2011SAPAG.Allrightsreserved.27Confidential系统易用性：图形化的关账操作清单完整的关账操作的全景图形展示，作用于表格式清单的快速索引功能也作用于图形展示。完整的全景展示：主要信息：1.按阶段索引2.按用户索引3.按状态索引4.转换不同时间维度5.直接打印操作：1.修改关账交易时间2.执行操作3.快速查询SAP关账驾驶舱执行和记录©2011SAPAG.Allrightsreserved.28Confidential系统易用性：快速索引并定位对应的关账交易方法1：根据用户选取对应的关账操作方法2：根据计划时所定义的实践阶段选取对应的关账操作大型集团公司的关账计划常常会超过1000个关账交易，Web界面中提供各种方法定位相关的关账交易SAP关账驾驶舱执行和记录©2011SAPAG.Allrightsreserved.29Confidential方法3：启动字段过滤功能，用户可以采用叠加的方式，通过选取多个相关的字段，并输入对应的值来快速寻找目标交易。系统易用性：快速索引并定位对应的关账交易SAP关账驾驶舱执行和记录©2011SAPAG.Allrightsreserved.30Confidential完整的审计轨迹–关账执行过程中的通讯往来及补充信息SAP关账驾驶舱执行和记录除了系统操作结果之外，有关操作人员与管理人员之间，操作人员与后续操作人员之间的信息传递以及补充信息是提高操作效率，消灭盲区以及关账交易结果分析的重要依据。©2011SAPAG.Allrightsreserved.31Confidential完整的审计轨迹–关账操作结果以及关账系统日志如何完整记录关账交易操作的结果，并把其与对应的关账操作步骤联系起来，用于数据核对，是手工关账所面临的一大挑战。这是由于关账执行计划与系统操作的结果并不能直接联系，系统以及人为因素会对后续的数据收集产生干扰。关账驾驶舱在完成对应系统关账的自动操作之后，会将生成的交易操作结果（离线文件）以及系统技术报告（日志）与对应的交易一并存放，便于日