审计部KPI指标(关键业绩指标)

审计部指标序号关键业绩指标指标定义/公式功能考核依据/数据来源部门费用控制部门费用预算达成率（部门实际发生费用/部门预算费用）X100%检测部门内预算费用控制情况财务部、审计部部门成本管理部门成本总额控制率（预算外批准算入总额）（实际成本/计划成本）X100%检测内预算费用控制情况财务部、审计部审计工作计划的完成逐条核实计划完成情况（已完成的工作项数/计划的工作总项数）X100%不小于[90]%确保审计年度各项工作计划制定的成效审计部部门制度管理部门制度的全面性与可行性部门各项管理制度的全面性与可行性审计部部门协作部门协作满意度（民主问卷调查满意率）满意度不低于80%检测部门间协调配合满意程度审计部审计档案资料的管理部门档案资料的归档率审计资料管理管理与档案的维护审计部内部控制风险普查进行风险评估、直接进行审计的（次数/审计计划）*100%，上级安排进行风险评估，选择风险最高的领域进行重点审计。保证审计工作的针对性和节约审计成本审计报告、上级领导评价审计工作计划制定制定审计计划的及时性审计计划的合理性用一套好的审计计划来保证公司审计工作的有效性设计计划、上级领导评价审计项目实施方案实施方案及时、准确、完善提高工作的严谨性上级检查审计方法运用审计方法运用充分性、合理性，能提出合理化建议正确运用审计方法，保证查出按照审计工作程序和方法应当发现的错误上级评价审计现场调查按计划进行现场调查的次数不低于（）次；应收集的信息、资料的遗漏率不超过（）%确保数据的真实、可靠审计部对公司内部控制制度进行审计按期进行内部控制制度审计，发生次数/计划次数*100%确保公司各项内部控制制度的执行审计部对公司财务状况进行审计定期进行财务审计的次数不不少于（）次为公司的财务运行建立良好的监督约束机制审计部、财务部货币资金审查现金支付权限审计未审出发现一次扣2分；现金库存盘点及时，出错率低，发现一次扣2分。确保现金管理的预算执行审计对收入执行、成本费用支出、管理费上缴情况的执行及时性、准确性，发现出错一次扣2分。总结分析差异，及时解决问题，确保预算工作的顺利进行。审计部，各相关部门对管理人员进行经济责任审计对离职人员进行离职审计及时性，根据领导规范管理人员的行为，防止违规现象的发生审计部、人力资源部、上级领导评价安排对特定人员进行审计及时、严谨。对债权债务的审计应收、应付款审计及时性。对公司资产进行审计定期进行资产审计的次数不少于（）保证公司资产的保值、增值审计部、综合管理部对采购过程的监督、审计有效监督供应商不合规定不少于（）次，有效监督采购存在问题的次数不少于（）次，或涉及采购金额不合规（否决性指标）采购价格不高于正常市场价格（）%；质量问题不高于（）%，严重事项为（否决性指标）保证所选的供应商合乎公司要求，采购活动按时、按质、按价、按量完成审计部、成本控制中心工程决算审计工程竣工后决算审计的及时性，资金审查准确性。确保工程决算审计高质量进行。审计部，相关部门对项目进行事前、事中、事后审计、按照规定时间进行审计的次数不少于（）次，现场审计次数不少于（）次保证整个项目运作的过程都要经过认真的审计程序审计部审计工作规程的执行因为审计工作规程不规范造成影响工作质量的次数不超过[]次确保工作的程序合规审计部审计通知书下达、未按时下达率不超过[]%保证审计工作开展的有序性审计部审计报告因工作疏忽由上级领导检查发现审计报告中存有重要失误或不清之处不高于（）处，发现一次扣2分。审计报告及时提交，未按时提交发现一次扣明确工作结果，强化主动意识，提高审计的价值，审计部、上级领导评价审计过程汇报审计报告上报时间与审计日程的同步率确保问题及时发现，及时处理审计部审计处理决定及时下达未按时下达处理决定的1次扣2分。保证审计工作过程的完整审计部审计决定的督促执行未能及时有效督促发现一次扣2分。确保审计工作的最终效果审计部对各项审计工作复审各项审计工作的复审率不低于（）%，未能及时审查发现一次扣2分保证整个审计工作的科学、合理审计部审计报表每月按时出具各类审计报表报表，未按时发现一次扣2分。保证完成审计报告审计部、上级领导评价审计资料、文件的完备性发现归档审计资料出现缺失、遗漏的一次扣2分。加强档案管理审计部