L8出口信贷

1与贸易相关的融资手段第七章对外贸易短期信贷第八章出口信贷2第八章出口信贷第一节出口信贷概述出口信贷或称对外贸易中长期信贷：经济发达国家的商业银行和对外贸易银行常常向本国的出口商或国外的进口商发放期限在1年～5年或5年以上的对外贸易中长期信贷，给予资金融通，以促进本国大型机械设备或成套项目的出口。3一、出口信贷的特点对外贸易中长期信贷的利率，一般低于相同条件资金贷放的市场利率，利差由国家补贴对外贸易中长期信贷的发放与信贷保险结合。国家成立专门发放出口信贷的机构，制定政策，管理与分配国际信贷资金，特别是中长期信贷资金二、出口信贷的概念和内涵出口信贷是一种国际信贷方式，是国家为支持和扩大本国大型设备的出口，加强国际竞争能力，以对本国的出口给予利息贴补并提供信贷担保的方法，鼓励本国的银行对本国出口商或外国进口商（或其银行）提供利率较低的贷款，以解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付货款需要的一种融资方式。4三、出口信贷体系与模式出口信贷体系的构成政府：制定出口信贷政策，承担出口信贷业务的最终风险和损失中央银行：影响商业银行参与出口信贷的行为出口信贷保险机构：承保商业信用风险和政治风险专门出口信贷融资机构：集中出口信贷资金，向出口商提供信贷商业银行：参与出口信贷外汇管理部门：参与与管理，防止不合理的收汇延期和外汇支出5出口信贷体系的模式集合模式出口信用保险和出口信贷融资两项业务集中于同一机构办理的体系模式。如美国、加拿大和韩国等。单一模式出口信贷机构只办理信用保险和信贷担保，出口融资完全依靠商业银行提供的体系模式。如英国、新加坡和中国香港等。分列模式出口信用保险和出口信贷分别划归两个专门机构办理的体系模式。如日本、法国、德国、意大利和印度等。6四、出口信贷的作用促进了资本货物国际贸易的发展促进了项目的开发和建设促进了设备提供国的经济发展在一定程度上促进了发展中国家的经济发展7第二节出口信贷的主要融资形式二战前支持出口的信贷形式有：直接向进口商或进口商的政府部门发放贷款，指定贷款应购买贷款发放国家或企业的商品；外贸银行或商业银行对出口商提供长期贷款；在资本相对“过剩”的国家发行进口公司的股票和债券，或发行政府债券，以所得资金办理进口；商业银行或外贸银行对中长期票据进行贴现放款8一、卖方信贷概念在商品贸易过程中，出口商所在地银行向出口商提供贷款，接受贷款者是资本商品的卖方，出口商取得这贷款，对进口商进行资金融通的支持，即允许进口商延期付款。程序与做法出口商以延期付款或赊销方式出卖设备，并向当地出口信用保险机构询保；进口商与出口商达成协议，签订贸易合同；出口商向银行申请贷款，签订卖方信贷协议并转让保单；进口商出具本票或由其银行加保或承兑出口商汇票；进口商分期支付货款，出口商偿还贷款。9出口商进口商保险公司进口商有关银行出口商所在地银行保单转让卖方信贷协议贸易合同15％定金10案例：奇瑞首获巨额出口信贷2005年03月，中国进出口银行和奇瑞汽车有限公司在北京签署《出口信贷支持国际经营合作协议》，协议金额为50亿元人民币，主要用于支持奇瑞公司在未来3年内的机电产品、成套设备、高新技术产品出口以及境外投资、对外承包工程等“走出去”项目。作为国内第一家获得银行出口信贷支持的汽车企业，业内一致认为，这表明国家对奇瑞发展模式的肯定和支持。11二、买方信贷概念：在资本商品交易中，由出口商品所在地银行向外国进口商或进口地银行提供的信贷。买方信贷与卖方信贷的区别：买方信贷是由出口商所在地银行贷款给进口商或进口商银行；卖方信贷则是由出口商所在地银行贷款给出口商。买方信贷的种类：直接贷款给进口商的买方信贷直接贷款给进口商银行的买方信贷12直接贷款给进口商的买方信贷进口商与出口商签订贸易合同，并先缴付15%的现汇定金；出口商所在地银行审核贸易合同，与进口商签订贷款协议；进口商有关银行向贷款银行提供担保；出口商为贷款投保出口信用风险；进口商以所借款项，以现汇条件，向出口商支付货款；进口商按贷款协议分期偿付对出口商所在地银行的欠款。13出口商进口商保险公司进口商有关银行出口商所在地银行出口信用担保协议支付货款帐户划拨贸易合同15％定金14直接贷款给进口商银行的买方信贷进口商与出口商签订贸易合同，并先缴付15%的现汇定金；出口商所在地银行审核贸易合同，与进口商银行签订贷款协议；出口商为贷款投保出口信用风险；进口商银行以所借款项转贷给进口商，进口商以现汇条件，向出口商支付货款；进口商银行按贷款协议分期偿付对出口商所在地银行的贷款；进口商与其银行间债务按转贷协议结算。15出口商进口商保险公司进口商所在地银行出口商所在地银行出口信用担保协议支付货款帐户划拨贸易合同现汇付款贷款协议转贷16三、福费廷/包买票据概念：所谓“福费廷”就是在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑的、期限在半年以上到五六年的远期汇票，无追索权地售予出口商所在地的银行（或大金融公司），提前取得现款的一种资金融通形式，它是出口信贷的一个类型。主要内容出口商与进口商在洽谈贸易时，若使用“福费廷”应事先和所在地银行或金融公司约定；出口商与进口商签订贸易合同，言明使用“福费廷”；进口商签发远期汇票或承兑并退还出口商汇票；17进口商担保银行经出口商所在地银行确定后，进出口商才能签订贸易合同；出口商发运货物，将全套货运单据通过银行的正常途径寄送进口商，以换取承兑汇票或进口商本票；出口商按原约定办理票据贴现手续，获得现款。“福费廷”与一般贴现的区别追索权的区别。这是“福费廷”与贴现的最大差别。贴现的票据为一般国内贸易和国际贸易往来中的票据；而“福费廷”则多为与出口设备相联系的有关票据。贴现的票据一般不须银行担保。而办理“福费廷”业务的票据，必须有第一流银行的担保。办理贴现的手续比较简单，办理“福费廷”业务则比较复杂。18“福费廷”与保理的差别保理业务适用于中小企业，一般进出口商品，交易金额不大，付款期限在1年以下；而“福费廷”业务，适合大型设备，交易金额大，付款期限长，并在较大的企业间进行。保理业务不须进口商所在地的银行对汇票的支付进行保证或开立保函；而“福费廷”业务则必须履行该项手续。保理业务，出口商不须事先与进口商协商；而“福费廷”业务则进出口双方必须事先协商，取得一致意见。保理业务的内容比较综合，常附有资信调查、会计处理、代制单据等服务内容、而“福费廷”业务的内容则比较单一突出。19四、信用安排限额一般用途信用限额项目信用限额五、混合信贷对一个项目的融资，同时提供一定比例的政府贷款（或赠款）和一定比例的买（卖）方信贷。对一个项目的融资，将一定比例的政府贷款（或赠款）和一定比例的买（卖）方信贷混合在一起，依据赠予成分的比例，计算出一个混合利率。六、签订“存款协议”20第三节买方信贷一、买方信贷广泛使用的原因能够提供更多的融通资金买方信贷对进口方的有利因素买方的工业及外贸部门可以集中精力谈判技术条款和商务条件货价较为确定，使进口厂商在贸易谈判中处于有利地位更加低廉的手续费21买方信贷对出口方的有利因素收进现汇，不涉及信贷问题，可以集中精力组织生产避免资产负债表中出现巨额应收账款加速资本周转买方信贷对银行的有利因素选择更高资信的贷款客户——银行促进金融资本对出口企业的控制22二、买方信贷的一般贷款原则和条件买方信贷的贷款原则信贷资金的使用方向——只能用于支付授信国注册的出口商信贷资金购买的标的物——限于购买资本货物（CapitalGoods)资本货物的构成——本国制造的（或本国制造的那部分）现金支付——15％或20％付现汇后才能使用贷款23信贷起始日——还款起始日，正式还款在其后6个月开始最长还款期（MaximumRepaymentTerm）——1类国家为5年，2类国家10年。电站12年本金偿还——等期还款方式，每隔6个月偿还一次利息支付——还款起始日后6个月开始，不得资本化24最低利率（MinimumInterestRate）——按商业参考利率（CommercialInterestReferenceRate,CIRR）加上100B.P计算。当地费用——出口信贷可用于当地费用，指进口商为完成机械设备进口而必须在本国或第三国购买的商品或劳务。——不超过设备贸易合同的15%，中国进出口银行规定，不超过进口商现汇支付部分。25买方信贷的贷款条件买方信贷所使用的货币——提供买方信贷国家的货币或美元或共用申请买方信贷的起点——规定最低起点买方信贷利息的计算方法——各国计算方法不一样：“算头不算尾”；按360天计算比365天计算多付年率1.389‰买方信贷的费用——管理费1‰～5‰，承担费1‰～5‰——信贷保险费2.5‰，律师费，差旅费等买方信贷的用款手续26第四节如何使用好买方信贷一、利用买方信贷进口设备的前提要落实人民币配套资金要落实偿还买方信贷的外汇来源必须对使用买方信贷所进口的机械设备进行周密的可行性研究二、在商务洽谈中注意与买卖双方银行取得联系27三、签好贸易合同中的支付条款使用哪家银行的买方信贷来支付货款？贷款金额怎样支付？使用多少现汇，多少买方信贷？支付现汇定金的时间；支付现汇定金的凭据。四、签好贸易合同的生效条款五、注意减少承担费与使用装运前的信贷28第五节我国的出口信贷制度一、我国出口信贷体制的发展历程1980年中国银行开办出口卖方信贷业务，对我国机电产品的出口单位发放政策性低利贷款；1983年试办出口买方信贷，对购买我国机电产品的国外进口商发放贷款；1994年成立中国进出口银行；2001年12月中国出口信用保险公司正式营业。29中国进出口银行简介中国进出口银行成立于1994年，是直属国务院领导的、政府全资拥有的国家银行，其国际信用评级与国家主权评级一致。中国进出口银行总部设在北京。截至2011年末，在国内设有21家营业性分支机构；在境外设有东南非代表处、巴黎代表处和圣彼得堡代表处；与境内外1250多家银行的总分支机构建立了代理行关系。主要业务范围办理出口信贷和进口信贷；办理对外承包工程和境外投资贷款；办理中国政府对外优惠贷款；30提供对外担保；转贷外国政府和金融机构提供的贷款；办理本行贷款项下的国际国内结算业务和企业存款业务；在境内外资本市场、货币市场筹集资金；办理国际银行间的贷款，组织或参加国际、国内银团贷款；从事人民币同业拆借和债券回购；从事自营外汇资金交易和经批准的代客外汇资金交易；办理与本行业务相关的资信调查、咨询、评估和见证业务；经批准或受委托的其他业务。官网：注意：我国办理出口信贷的政策性银行是中国进出口银行，但其它银行也可办理出口信贷，如：中国银行出口买/卖方信贷中国建设银行买方信贷中国工商银行出口信贷中信实业银行出口买/卖方信贷中信实业银行进口买方信贷招商银行买方信贷卖方付息业务招商银行卖方信贷买方付息业务上海浦东发展银行代理中国进出口银行出口卖方信贷广东发展银行出口买/卖方信贷32中国出口信用保险公司中国出口信用保险公司（简称“中国信保”）是由国家出资设立、支持中国对外经济贸易发展与合作、具有独立法人地位的国有政策性保险公司，于2001年12月18日成立，目前已形成覆盖全国的服务网络。公司的经营宗旨是：“通过为对外贸易和对外投资合作提供保险等服务，全面支持对外经济发展，促进经济增长、就业与国际收支平衡”。中国信保的业务范围包括：中长期出口信用保险业务；海外投资（租赁）保险业务；短期出口信用保险业务；来华投资保险业务；国内信用保险业务；与对外贸易、33对外投资与合作相关的担保业务；与信用保险、投资保险、担保相关的再保险业务；保险资金运用业务；应收账款管理、商账追收和保理业务；信用风险咨询、评级业务，以及经国家批准的其他业务。中国信保还向市场推出了具有多重服务功能的电子商务平台