第5章公平贸易救济措施

1第五章公平贸易救济措施第一节倾销与反倾销一、倾销的概念与形式(一)倾销的概念–指一国(地区)的生产商或出口商以低于其国内市场价格或低于成本价格将其商品抛售到另一国(地区)市场的行为。一、倾销的概念与形式(二)倾销的形式1、按方式分类商品倾销外汇倾销：一国降低本国货币对外国货币的汇价，使本国货币贬值，以争夺国外市场的一种手段。间接倾销2、按倾销的目的分类偶然性倾销：生产过剩掠夺性倾销：打击对手，占领市场长期性倾销二、反倾销实质及内容(一)倾销的确定•判断倾销的标准有二：来自外国的出口产品以低于正常价格在本国市场上销售，即存在倾销的幅度；倾销对本国同类产品工业造成了严重或实质性的损害，或形成了实质性损害的威胁，或阻碍某项新兴工业的建立。二者之间存在因果关系。1.倾销幅度的确定关键是确定出口价格、正常价格和两者之间的比较规则。–三种方法：二、反倾销实质及内容（1）出口价格（2）正常价格出口国国内销售价格向第三国的出口价格结构价格(3)出口价格与正常价格的比较(1)出口价格–出口价格是指出口商将其产品出口给进口商的价格。当不存在出口价格，或因出口商与进口商之间有总公司、分支公司或控股等关系使出口价格不可靠时，可根据被指控倾销商品首次在进口国内向独立商人转售的价格确定。二、反倾销实质及内容(2)正常价格–确定正常价格有三种方法：•出口国国内销售价格。•向第三国的出口价格。•结构价格二、反倾销实质及内容=生产成本+管理费用+销售费用+一般费用+利润(3)出口价格与正常价格的比较–在确定出口价格和正常价格之后，应对两种价格作必要的调整，把两种市场上的相同或同类产品的价格放在同一市场环境中进行比较。二、反倾销实质及内容2、损害的确定•造成实质性损害–对已建工业的实质性损害：销售剧减，利润下降，失业加剧，市场萎缩等–对已建工业的实质性威胁：预见出现实质性损害–对新建产业的实质性阻碍•倾销与损害存在因果关系：并不一定要证明倾销的进口产品是造成损害的主要原因，只要证明是造成损害的原因之一即可。WTO《反倾销协议》关于实施反倾销的条件实施反倾销的三大要件存在倾销实质性损害倾销和损害之间有因果关系对已建工业实质性损害对新建工业的实质性阻碍对已建工业实质性损害的威胁出口价格？正常价值？市场经济国家的确定方法非市场经济国家的确定方法(二)反倾销调查程序二、反倾销实质及内容申诉与立案调查裁定申诉是反倾销立案调查的依据。调查的发起必须由进口国认为是受损害的产业或其代表所提交的书面申诉开始。在特殊情况下，进口国当局也可以主动开展倾销调查。反倾销调查一般应在一年内结束，无论如何不得超过18个月。如证据不足应立刻终止调查。分为初步裁定和最终裁定两种。前者指在调查的基础上，对是否倾销或损害做出初步裁定。后者是指进口方当局最终确认进口产品倾销并造成损害而做出对其征收反倾销税的裁定。(三)反倾销的具体措施临时性措施价格承诺征收反倾销税反倾销税的追溯征收主要有两种形式：征收临时性反倾销税；采取担保的方式。出口商主动承诺提高倾销产品的价格或停止以倾销的价格向投诉方市场出口的措施。最终裁定确实存在倾销，并因此对进口国相同或类似产品的产业构成了实质性损害，就可对该倾销产品征收反倾销税。对某项进口商品裁定征收反倾销税后，可在某些情况下对以往进口的该商品追征反倾销税。二、反倾销实质及内容•1、临时性措施–主要有两种形式：一是征收临时性反倾销税；二是采取担保的方式，即支付现金或担保金，其数额不得高于预计的临时反倾销税。临时反倾销措施只能从开始调查之日起60天后采取，实施期限一般不超过4个月，最长不超过9个月。二、反倾销实质及内容•2、价格承诺–在达成价格承诺协议后，出口商要定期提供执行该协议资料，并允许对资料中的有关数据进行核实。但如果出口商违背价格承诺协议，进口方有关当局可采取紧急行动，包括采取反倾销临时措施。有效期限一般不得超过征收反倾销税的有效期限，并应进行必要的审查以确定是否需要保持价格承诺。•3、反倾销税的征收–当最终裁定确实存在倾销，并因此对进口国相同或类似产品的产业构成了实质性损害，就可对该倾销产品征收反倾销税。反倾销税的税额不得超过倾销幅度。•4、反倾销税的追溯征收（1）在做出倾销造成产业损害或损害威胁的最终裁定时，由于缺乏临时性措施而使倾销产品在调查过程中，继续对进口方境内产业造成损害，则最终确定的反倾销税可以溯及到能够适用临时措施的时候开始计征。•如果反倾销调查最终裁定所进口的倾销商品有着造成损害的倾销史，或者进口商知道或理应知道出口商在进行倾销，并肯定会对进口方产业造成损害，或者损害是在短期内因倾销产品的大量进入而造成的，那么反倾销税可以对那些在临时措施适用之前90天内进入消费领域的倾销产品追溯计征。•最终裁决是属于损害威胁或者严重阻碍的裁决，而损害尚未发生，则反倾销税只能从该损害威胁或严重阻碍的裁决做出之日起征收。在临时措施适用期间交付的现金押金应予以退还，担保应尽快解除。反倾销措施委员会–主要职能是在缔约国之间进行协商，并执行《反倾销协议》或全体缔约方规定的任务。–实践中，如果某一成员方认为其他成员方采取的反倾销行动损害了自己应有的权利时，可以书面提出与其他成员协商。如果协商无效，可提请反倾销措施委员会进行调解。(四)协商与争端解决(五)反规避措施–主要包括以下几个方面：•进口国家配件组装规避•第三国制成品组装规避•轻微改变产品规避•后期发展产品规避二、反倾销实质及内容一、补贴的性质–政府为了促进某些产业的发展，对这些产业的生产及产品进行财政补贴和实行优惠待遇，以提高本国出口产品在国际市场上的竞争力和限制外国产品的进入。–一般认为，政府实施补贴是不公平的竞争。–政府的补贴又是一种贸易保护主义的措施。第二节补贴与反补贴•生产补贴的形式：财政拨款优惠贷款税收减免二、补贴的形式（一）生产补贴–政府为了促进某一产品的发展，给予生产企业的津贴。–使生产企业在商品价格低于生产成本时，仍能因有补贴而获得利润，有利于扩大该商品的生产规模或者使生产企业降低相当于所获得的补贴部分的生产成本，从而降低商品价格，提高商品在国际市场上的竞争力。(二)出口补贴–现金补贴或财政上的优惠待遇。–1.出口补贴的形式•直接补贴：政府在商品出口时，利用财政拨款直接付给出口商的现金补贴。•间接补贴：政府对某些商品的出口予以财政上的优惠，如退还或减免出口商品缴纳的税，对进口原料或半成品加工再出口给予免征或退还已交的进口税等。二、补贴的形式•假设政府对每单位出口商品补贴100元国际价格（不变）国内价格（上升）产量（上升）国内需求量（下降）出口（上升）补贴前POPOQ2Q1X1补贴后POPO+100Q4Q3X2福利变化消费者-(a+b)；生产者a+b+c；政府(补贴)-(b+c+d)；全社会-(b+d)PO＋s出口补贴s=100POx1x2PabcdDQ3Q1Q2Q4QS2.出口补贴效果消费者剩余减少梯形AGHB，即a+bDXP0P0+SXPXAHBRGQ1Q2图1出口补贴对国内消费者剩余的影响征收出口补贴前消费者剩余为三角形ARB征收出口补贴后消费者剩余为三角形GRHab征收关税前，生产者剩余为三角形OAC征收关税后，生产者剩余为三角形OGJ生产者剩余增加梯形AGJC,即a+b+c图2出口补贴对生产者剩余的影响PabcdDQ3Q1Q2Q4QSAOCGJ•结果，补贴造成了相当于（b+d）的净损失。既然如此，H国为什么还要对本国商品X的出口进行补贴呢？•因为:其一，商品X可能是外部经济效应明显，H国迫切需要发展的高科技产业；其二，其他国家对该产品进行补贴，本国被迫做出反映。–一国为了鼓励商品出口，增强商品的竞争能力，通过银行对本国出口厂商或国外进口商提供的贷款。（三）出口信贷我国于1994年7月1日正式成立了中国进出口银行。作为一家政策性银行，中国进出口银行的资金来源除国家财政拨付外，主要是中国银行的再贷款、境内发行的金融债券和境外发行的有价证券、以及向外国金融机构筹措的资金等，其任务主要是对我国的机电产品及成套设备等资本品货物的进出口给予必要的政策性金融支持，从根本上改善我国出口商品结构，以促进其升级换代。2001年12月，由财政部出资，中国人民保险公司和进出口银行联合组建了中国出口信用保险公司，为企业提供出口信用保险、资金运作、咨询等业务。案例•TCL合资并购项目获得60亿元政策性金融贷款•TCL集团总裁李东生为他的两个巨大赌注———TCL并购汤姆逊彩电业务和并购阿尔卡特手机业务拉来了强有力的资金支持。日前，TCL集团与中国进出口银行在京签署了总金额为60亿元人民币的《出口信贷支持国际经营合作协议》，这一协议的签订也意味着TCL合资项目由此获得了国家政策性的金融支持.•出口信贷的分类按贷款期限分类短期信贷中期信贷长期信贷按借贷关系分类卖方信贷买方信贷卖方信贷的基本程序A国出口商（卖方）B国进口商（买方）A国银行（5）分期还本付息（3）签订贷款协议，取得贷款（1）签订交易合同后，买方支付定金，（2）卖方交货后，买方支付货款（4）分期支付其余货款和延期付款利息买方信贷的基本程序A国出口商（卖方）B国进口商（买方）B国银行A国银行(1)签订交易合同后，买方支付定金（3）交货（5）支付货款（4）转贷（6）分期还本付息（2）签订贷款协议，给予贷款（7）分期还本付息俄向印尼提供10亿美元出口信贷购买武器•2007年9月24日，莫斯科将向印尼提供10亿美元出口信贷用于购买武器，一名官员称这将有助于维系俄罗斯与东南亚的军售关系并向俄国国防工业注入资金。长达十年的贷款合约使得雅加达成为苏联解体后莫斯科的第一个长期武器买家。合约包括3架苏-27SKM、3架苏-30MK2，19架运输直升机、5架攻击直升机、20辆水陆坦克、2艘基洛级潜艇，所有武器将于2010年交货。三、反补贴•如果进口国对受到出口国补贴的进口商品的损害而征收反补贴税以抵消出口国政府开出一张现金支票，把本国纳税人的钱无偿地支付给进口国政府。•图：征收反补贴税的效应DOQ1Q2QEPPWPSabc在自由贸易情况下，进口国的平衡点在E，当世界市场价格为Pw时，进口Q1数量的商品。出口国的政府补贴使出口商品的价格下降为Ps，在两个国家的模型中，出口商品的数量等于进口商品的数量Q2。出口国的补贴额为a+b+c，进口国消费者因此增加的消费者剩余为a+b,c为世界净损失。•如果进口国对进口商品征收相当于出口补贴的反补贴税PwPs，进口商品的数量从Q2减少到Q1。反补贴税的税额为a，同出口国政府按出口商品数量Q1给予的补贴额相同。对进口国来说，征收反补贴税，使国内消费者损失了消费者剩余a+b，和补贴相抵，净损失为b。对世界贸易来说，征收反补贴税，使出口补贴造成的世界性净损失c消失。因此，当出口国补贴，同时进口国征收反补贴税时，仅仅发生了出口国利益向进口国转移，世界福利没有净损失。•出口国政府的出口补贴，使世界产生净损失，进口国征收反补贴税，使出口国的利益向进口国转移。虽然这样，世界上还没有哪个国家愿意单方面减少出口补贴。三、反补贴•既然出口国政府对本国出口企业的补贴增加了进口国的福利，为什么进口国政府要征收反补贴税？想一想