SAP培训5

BusinessConsultingServices课程名:SAPFI_AM时间:2009.11.05用户培训YOUCAN.ITDOES!BusinessConsultingServices|Page2课程目标理解资产模块与财务模块的集成熟悉固定资产管理模块的操作•创建与操作资产主数据-资产卡片•资产业务处理•运行折旧•期末结帐•报表查询BusinessConsultingServices|Page3建造项目维护/改良资产进行周期性处理资产报废获取资产SAP支持资产整个生命周期的业务处理•创建资产•价值记账•转移资产•价值调整•月末结账•年末结账•提取折旧•弃置•捐赠•销售•废品处置BusinessConsultingServices|Page4内容安排主数据资产卡片创建修改显示资产业务处理期末处理计提折旧报表查询折旧报表资产历史报表日常报表BusinessConsultingServices|Page5资产分类的功能•确定资产科目•确定资产编号•确定资产主数据的屏幕格式资产主数据•创建、更改及显示资产主数据•主数据中与时间相关的数据段资产主数据BusinessConsultingServices|Page6资产分类(AssetClass)资产主数据折旧范围n折旧方式(depreciationterms)n科目确定n资产编号n屏幕格式资产主数据创建资产资产分类--功能(属于后台配置，略)集团科目表折旧表BusinessConsultingServices|Page7特殊资产分类—在建工程在建工程管理标志n做为整体管理n分结算行项管理n投资计量折旧范围折旧码..帐面折旧00000000税务折旧00000000成本折旧LINALINA在出资产负债表的折旧范围内不提折旧BusinessConsultingServices|Page8资产主数据—创建（单个）参考已有的资产使用资产分类采纳资产分类中的预设值复制参考资产的数据创建资产推荐使用BusinessConsultingServices|Page9路径：会计-财务会计-固定资产-资产-创建-资产业务代码：AS01打印机的资产分类中国远洋运输（集团）总公司如果使用参照方式创建卡片，请注意清空资本化日期、不活动日期字段！！---这些日期会通过财务凭证自动过来。BusinessConsultingServices|Page10固定资产卡片字段维护1*2*3456字段说明资产分类决定资产相关的记账科目，包括原值、累计折旧、折旧费用科目。该字段为不可修改字段。描述(第1行)必须输入描述(第2行)资产的规格型号资产主编号文本旧系统资产编号。序列号机器设备或电脑等的出厂序列号存货号资产保存地点数量可选输入记账信息该部分信息通常是通过资产业务自动更新。BusinessConsultingServices|Page11固定资产卡片字段维护业务范围：通过成本中心自动获得成本中心：必输项，决定折旧过账的成本中心及折旧费用类型。房间：注明使用人或使用部门执照牌号：注明车辆的牌照号码7*8*9101112供应商：注明资产的供应商制造商：注明资产的制造商BusinessConsultingServices|Page12指定资产所属成本中心中远集团直线法折旧—无残值资产主数据屏幕折旧码和使用年限，均是集团默认值，请勿擅自更改BusinessConsultingServices|Page1311资产主数据—创建（多个）资产输入数据不同数据相同数据资产名称资产编号成本中心......personalcomputer资产分类公司代码相同资产个数：3创建2233asset#1personalcomputerasset#2personalcomputerasset#3personalcomputerBusinessConsultingServices|Page143个类似资产资产主数据—创建（多个）BusinessConsultingServices|Page15资产主数据--显示BusinessConsultingServices|Page16资产主数据—更改记录BusinessConsultingServices|Page17资产与财务的集成业务类型资产采购与资本化资产报废资产调拨在建工程转固定资产第三章资产业务处理BusinessConsultingServices|Page18资产帐与总帐的集成资产帐物料帐应收帐资产：机器10001000应付帐10001000总帐总帐科目固定资产应付帐款1000100010001000BusinessConsultingServices|资产采购--与应付帐款的集成凭证输入PK帐户金额业务类型资产值日期70资产编号5,0001002002-04-1531供应商编号5,000-记帐科目子帐（资产/应付）总帐科目资产编号供应商编号固定资产应付帐款5,0005,0005,0005,000BusinessConsultingServices|Page20资产报废投资转出捐赠报废、盘亏处理：有收入报废无收入报废总帐转帐有偿调出BusinessConsultingServices|Page21路径：财务会计－固定资产－过帐－报废－通过报废收回资产事务代码：ABAVN借：固定资产清理XX.XX累计折旧XX.XX贷：资产号（固定资产原值科目）XX.XX如果有清理收入/费用，再手工做一张总帐凭证即可。BusinessConsultingServices|Page22资产调拨—内部调拨在部门间划拨：改为新的成本中心即可1）新旧成本中心的业务范围相同，不产生凭证2）新旧成本中心的业务范围不相同，自动产生凭证BusinessConsultingServices|在建工程资产负债表外部作业库存发料在建工程内部作业Assets30%40%20%10%COMMFIFIAsset3Asset4Asset2Asset1AABusinessConsultingServices|Page24R在建工程资本化—按行项目结算在建工程123100%70%70%20%20%10%10%20%80%80%办公大楼空调系统照明系统固定资产发票XX工程公司梁浇灌发票XX电器公司电缆发票XXXX工程公司钢结构件场地平整安装费外部作业库存发料内部作业20%BusinessConsultingServices|Page25路径：会计-财务会计-固定资产-过账-在建工程资本化-分配业务代码：AIAB在建工程卡片运行BusinessConsultingServices|Page26结算固定资产卡片结算费用百分比资本化在建工程在建工程结算BusinessConsultingServices|Page27在建工程卡片必须在建工程卡片资本化日期之后继续实际运行在建工程结算BusinessConsultingServices|Page28第四章期末处理固定资产折旧年度结转–年度结转概念–年度结转步骤BusinessConsultingServices|Page29路径：会计-财务会计-固定资产-期间处理-折旧运行-执行业务代码：AFAB选择后台运行系统自动生成凭证类型AF的凭证,3*开头过帐运行原因的四个选项：请务必理解！！请参阅ELEARNING要运行SM37，检查折旧程序是否完成BusinessConsultingServices|Page30路径：会计-财务会计-固定资产-期间处理-折旧运行-执行SM37正常完后后，系统自动生成凭证类型AF的凭证,3*开头要运行SM37，检查折旧程序是否完成BusinessConsultingServices|Page31周期性处理•November2000•月末结账•测试运行折旧•确认准确性/进行调整•正式运行折旧•进行批输入操作•运行折旧报告•年末结账•进行年末结账•开启新的财政年度•关闭当年财政年度•其他处理•重复折旧运行BusinessConsultingServices|Page3231年度结转31年度结转年度结转年度结转—概念31资产值（2001年）年初数年末数采购业务0100000原值0100000累计折旧030000-帐面净值070000资产值（2002年）年初数年末数资产业务1000000原值100000100000累计折旧30000-21000-帐面净值7000049000年度结转BusinessConsultingServices|Page33年度结转--流程请参阅ELEARNING课件BusinessConsultingServices|Page34第五章：报表查询选择与执行各种资产报表未来折旧模拟BusinessConsultingServices|Page35资产明细报表资产清单资产负债表解释表损益表解释表成本报表折旧预测表特殊计价报表科目比较表年度结帐报表日常报表资产历史表资产报表BusinessConsultingServices|Page36手工折旧记账月折旧记账资产净值资产浏览器BusinessConsultingServices|Page37资产余额报表BusinessConsultingServices|Page38资产特殊处理价值评估、折旧调整、资产减值、后资本化等参阅《2009项目物流组_I011_资产特殊处理.doc》BusinessConsultingServices|Page39问题与建议/Questions&Comment…