SAP项目用户操作手册-CO月结

SAP用户操作手册版本:10文件名:错误!未指定书签。CO月结页码:1/51创建者:生成日期:2019-07-31修改者:修改日期:2019-07-31SAP用户操作手册-CO月结作者:日期:2011.06.02版本:10SAP用户操作手册版本:10文件名:错误!未指定书签。CO月结页码:2/51创建者:生成日期:2019-07-31修改者:修改日期:2019-07-31教程目录SAP用户操作手册-CO月结..............................................11.概述.............................................................................................................................................32费用报销.....................................................................................................................................33非生产性成本中心费用结转.....................................................................................................44关闭当月报工期间OKP1..........................................................................................................45生产性成本中心费用分割KSS2................................................................................................56生产性成本中心实际作业价格计算KSII.................................................................................87生产订单作业价格重估CON2.................................................................................................118生产性成本中心尾差处理........................................................................................................209打开在制品期间KKA0.............................................................................................................2210计算在制品KKAO....................................................................................................................2311计算差异KKS1..........................................................................................................................2712生产订单结算CO88.................................................................................................................3213生产订单结算结果审核及尾差调整F-02................................................................................4514关闭生产订单COHV................................................................................................................4715差异分析....................................................................................................................................5016关闭CO期间OKP1..................................................................................................................5017将期间费用结转入损益类科目F-02.......................................................................................51SAP用户操作手册版本:10文件名:错误!未指定书签。CO月结页码:3/51创建者:生成日期:2019-07-31修改者:修改日期:2019-07-311.概述CO模块月结是CO模块重点工作之一，主要目的是将当月产品生产成本全部转入生产订单，进而确定当月在制品和生产差异，同时对差异进行分析处理。主要工作步骤包括：关闭当月报工期间生产性成本中心费用分割生产性成本中心实际作业价格计算生产订单作业价格重估生产性成本中心尾差处理打开在制品期间计算在制品计算生产订单差异生产订单结算生产订单结算结果审核及尾差调整生产订单关闭差异分析关闭CO期间将期间费用结转入损益科目CO月结前提在进行CO月结前，必须确定以下几项内容：所有的费用报销业务已经完成账务处理费用分摊分配操作已经完成，辅助生产成本中心余额为0当月所有生产性成本中心的生产报工已经完成当月的所有收发料业务处理完毕库存盘点业务处理完成（原文：《CO-080CO月结流程》）2费用报销费用报销系日常工作，必须在CO或FI月结前完成，详细操作步骤请参见《SAP项目用户操作手册-FI-020会计凭证管理》SAP用户操作手册版本:10文件名:错误!未指定书签。CO月结页码:4/51创建者:生成日期:2019-07-31修改者:修改日期:2019-07-313非生产性成本中心费用结转这一步旨在将非生产性成本中心（这里仅指辅助性生产成本中心）费用结转到生产性成本中心，亦即非生产性成本中心费用的分摊分配，详细操作步骤请参见《SAP项目用户操作手册-CO成本费用分摊分配》4关闭当月报工期间OKP1每月第一天上午8点，财务成本会计关闭上月系统报工期间。使用事务代码OKP1锁定（选中）“PRC:作业反冲”、“实际内部成本分配”和“实际反向活动的分配”。菜单路径：OKP1-会计核算-控制-基于作业的成本核算-环境-期间锁定-更改OKP1过程概述：图4.1-1在图4.1-1界面中需要确定成本控制范围（东莞制品、东莞独资、深圳独资的成本控制范围为CN00，香港公司及深圳来料厂的成本控制范围为HK00）、会计年度、版本（0-实际、计划）等，然后点击，出现下图：SAP用户操作手册版本:10文件名:错误!未指定书签。CO月结页码:5/51创建者:生成日期:2019-07-31修改者:修改日期:2019-07-31图2.1-2在图4.1-2中，选中“PRC:作业反冲”、“实际内部成本分配”和“实际反向活动的分配”对应的需要操作的会计期间，然后点击，保存生效，退出。5生产性成本中心费用分割KSS2菜单路径：KSS2-会计核算-控制-成本中心会计-期末结帐-单一功能-分割KSS2过程概述：辅助生产性成本中心费用完成分摊分配后，生产性成本中心中发生的所有费用项目（包括初级成本要素和次级成本要素）按照一定的规则对应到各作业类型。SAP用户操作手册版本:10文件名:错误!未指定书签。CO月结页码:6/51创建者:生成日期:2019-07-31修改者:修改日期:2019-07-31根据香港公司业务特点，结合费用科目设置，各成本中心的费用项目和作业类型的对应关参照附件《各生产线成本中心费用项目与作业类型对应关系表》。图5.1-1实际执行费用分割之前，须确定成本控制范围：所有独资公司（包含东莞制品）均属于CN00—大陆成本控制范围；香港公司属于HK00—香港公司成本控制范围SAP用户操作手册版本:10文件名:错误!未指定书签。CO月结页码:7/51创建者:生成日期:2019-07-31修改者:修改日期:2019-07-31图5.1-2点击图5.1-2中的系统菜单栏“附加”-“设定成本控制范围”，出现下图：SAP用户操作手册版本:10文件名:错误!未指定书签。CO月结页码:8/51创建者:生成日期:2019-07-31修改者:修改日期:2019-07-31图5.1-3在图5.1-3中输入需要操作的成本控制范围代码，然后点击，此处制定的成本控制范围在你下次重新设定成本控制范围之前，将一直保持不变。然后在图5.1-1中选择需要操作的成本中心（一般月结时选中“全部成本中心”，除非确实有必要按不同的成本中心分步执行）、输入会计期间、及会计年度；如果选中“后台处理”，则用户不必等待系统运行完成即可返回，系统自动处理完成，否则需要等系统运行完成之后才能返回；如果选中“测试运行”，系统则模拟运行，并不产生真正的操作；如果选中“明细清单”，系统输出详细计算结果，否则只输出结果概览。条件输入完成后，点击，出现如下类似结果：图5.1-46生产性成本中心实际作业价格计算KSII菜单路径：KSII-会计核算-控制-成本中心会计-期末结帐-单一功能-价格计算KSII过程概述：此步骤的目的是为每一个生产性成本中心计算实际作业价格。具体工时如下：实际作业价格=实际作业成本/实际作业数量SAP用户操作手册版本:10文件名:错误!未指定书签。CO月结页码:9/51创建者:生成日期:2019-07-31修改者:修改日期:2019-07-31实际作业成本等于成本中心费用分摊分配后根据各成本中心费用项目和作业类型对应关系计算出的作业类型实际成本。实际作业数量等于各成本中心下属的所有工作中心当月的实际报工数量。图6.1-1实际执行费用分割之前，须确定成本控制范围：所有独资公司（包含东莞制品）均属于CN00—大陆成本控制范围；香港公司属于HK00—香港公司成本控制范围，在图6.1-1的系统菜单“附加”-“设定成本控制范围”，如下图：SAP用户操作手册版本:10文件名:错误!未指定书签。CO月结页码:10/51创建者:生成日期:2019-07-31修改者:修改日期:2019-07-31图6.1-2图6.1-3在图6.1-3中输入需要操作的成本控制范围代码，然后点击，此处制定的成本控制范围在你下次重新设定成本控制范围之前，将一直保持不变。SAP用户操作手册版本:10文件名:错误!未指定书签。CO月结页码:11/51创建者:生成日期:2019-07-31修改者:修改日期:2019-07-31然后在图6.1-1中选择需要操作的成本中心（一般月结时选中“全部成本中心”，除非确实有必要按不同的成本中心分步执行）、输入会计期间、及会计年度；如果选中“后台处理”，则用户不必等待系统运行完成即可返回，系统自动处理完成，否则需要等系统