TEP-01-08-02业务调研提纲-供应链管理

EAS业务调研提纲文档编号：KD-PDM-0003版本号：3.0密级：中级XxxEAS项目供应链业务调研提纲金蝶软件（中国）有限公司2008年6月EAS业务调研提纲金蝶软件(中国)有限公司第1页，共37页版权所有翻版必究目录1.供应链业务调研提纲.........................................................21.1.应收管理业务调研提纲....................................................21.2.应付管理业务调研提纲....................................................57.3.供应管理业务调研提纲....................................................87.4.库存管理业务调研提纲...................................................137.5.销售和分销管理业务调研提纲.............................................177.6.存货核算业务调研提纲...................................................222.附表.....................................................................24附表一：...................................................................24附表二：...................................................................25附表三：...................................................................27附表四：...................................................................28附表五：...................................................................29附表六：...................................................................30附表七：...................................................................31附表八：...................................................................32附表九：...................................................................33附表十：...................................................................34附表十一：.................................................................35附表十二：.................................................................36EAS业务调研提纲金蝶软件(中国)有限公司第2页，共37页版权所有翻版必究1.供应链业务调研提纲1.1.应收管理业务调研提纲1、销售发票由哪个部门开具？并请提供各种带数据的销售发票样张的复印件；2、请说明财务部门，开具销售发票后、到实现销售收入（应收、收款）的处理过程；3、对各种销售情况的结算和开票是如何处理的（委托代销、分期收款、已出库未开票）？4、本财务部门是否有赊销、代销销售方式的销售结算业务？如果有，是使用“委托代销商品”科目进行业务核算，还是使用“分期收款发出商品”科目进行业务核算，还是涉及以上两个科目的业务都有发生？是否按客户设置“分期收款发出商品”科目或“委托代销商品”科目？并请说明赊销、代销的结算业务处理流程；5、销售收入实现时，是否有：“直接借记现金或银行存款，还是不先借记客户的应收帐款、再冲减客户应收款增加现金或银行存款”（也就是说，实现销售收入，不一定非走客户的应收帐款科目）的情况出现？EAS业务调研提纲金蝶软件(中国)有限公司第3页，共37页版权所有翻版必究6、如果在销售过程中，出现客户拒收、退货、退换货，请说明财务要做怎样的处理，并请提供所涉及的记帐凭证的内容；7、如果有外币的销售业务发生，是否允许客户用与销售发票上开具的币种不同币种的货币付款，如果允许，请说明处理方法；8、目前，是一张销售发票作一张记帐凭证，还是多张销售发票和起来作一张记帐凭证，如果出现多张发票和起来作一张记帐凭证的情况，请说明这样做的原因；9、如果在销售过程中，发生本企业替客户垫付的各种费用，如何处理？垫付的各种费用是否有税金要求，是否用本币记帐?记入哪个科目?10、在销售过程中，是否有现金折扣发生?如果发生，如何处理?现金折扣是否计税?费用是否也计折扣?11、是否允许客户在未还清应收帐款时，把客户的来款先记入预收款？EAS业务调研提纲金蝶软件(中国)有限公司第4页，共37页版权所有翻版必究12、是否有不同往来户之间、往来户与本公司之间相互冲减应收应付款的业务发生（尤其是企业拥有独立法人的外地销售分公司的情况下）？如果有这类业务发生，请说明何种业务要求这样处理；13、其他应收款业务包括哪些，一般如何处理，特殊的又如何处理？14、收取应收票据时，对应收票据的种类是否有限制？收入应收票据后，进行哪些帐务上的处理，请予以说明；15、坏账是采用何种方式处理的？整个坏账的处理流程是什么？16、整个集团的内部往来结算和对账是如何处理的？EAS业务调研提纲金蝶软件(中国)有限公司第5页，共37页版权所有翻版必究1.2.应付管理业务调研提纲1、采购发票最先被哪个部门收到？并请提供各种带数据的采购发票样张的复印件；2、采购的原材料的成本是按标准成本进行材料核算，还是按实际价进行核算？如果按实际价核算，采用何种计算方法？如果按标准价核算，材料的成本差异如何计算？3、请说明在下列情况下，本财务部门进行材料核算、应付款、付款的业务处理流程：收到采购发票的同时仓库也收到了发票上指定的物品；会计期末，所收到的采购发票上指定的物品仍未到货入库；会计期末，仍未收到仓库已经收货的物品所对应的采购发票；4、在付款之前，是否做付款计划，有选择地进行付款？EAS业务调研提纲金蝶软件(中国)有限公司第6页，共37页版权所有翻版必究5、如果采购过程中，发生拒收、退货、退换货，请说明财务要做怎样的处理，并请提供所涉及的记帐凭证的内容；6、如果有外币的采购业务发生，如果用与采购发票上开具的币种不同币种的货币付款，请说明处理方法；7、目前，是一张采购发票作一张记帐凭证，还是多张采购发票和起来作一张记帐凭证，如果出现多张发票和起来作一张记帐凭证的情况，请说明这样做的原因；8、在采购过程中，发生的各种采购费用，如何处理？采购费用是否有税金要求？费用和费用的税金是否计入材料成本？是否用本币记帐?记入哪个科目?9、在采购过程中，是否有现金折扣发生?如果发生，如何处理?现金折扣是否计税?10、是否有不同往来户之间、往来户与本公司之间相互冲减应收应付款的业务发生（尤其是企业拥有独立法人的外地销售分公司的情况下）？如果有这类业务发生，请说明何种业务要求这样处理；11、其他应收款业务包括哪些，一般如何处理，特殊的又如何处理？EAS业务调研提纲金蝶软件(中国)有限公司第7页，共37页版权所有翻版必究12、付出应付票据后，进行哪些帐务上的处理，请予以说明；13、如果有受托代销商品业务，请说明处理流程；EAS业务调研提纲金蝶软件(中国)有限公司第8页，共37页版权所有翻版必究7.3.供应管理业务调研提纲1、企业有几个采购部门?是如何划分采购部门的?每个采购部门的主要业务是什么?2、每个采购部门是否划分采购小组?每个采购小组的主要业务是什么?3、采购部门对供应商是如何管理的?是否有分类原则?供应商是否有编码,编码原则是什么?如果供应商有编码,编码最大长度是多少?4、采购部门对供应商的价格是如何管理的?按照什么原则确定与哪家供应商订货（询价、比价）?5、采购部门对供应商是供货质量和时间是如何考核的?是否对采购物品有确定的采购提前期?采购提前期是如何制定的?6、采购部门有几种采购计划?各种采购计划是如何制定的(包括制定时间,方法,计算公式,制定部门,制定的物品细度等)?EAS业务调研提纲金蝶软件(中国)有限公司第9页，共37页版权所有翻版必究7、企业总共有几种采购方式或途径?划分的原则是什么?各自的特点是什么?8、各种采购方式的应用场景是什么？各种采购方式的流程图？各种方式流程说明（要求说明每个节点的输入、部门、人员、输出等）？9、是否所有采购需求都有采购申请单?采购申请单是否有审批流程?如果有审批流程是什么?如果没有采购申请单,采购申请单需求是如何处理的?10、是否所有物品的采购都有采购订单?采购订单是否都是根据采购申请单做的?如果没有采购申请单，采购订单是如何做的?采购订单是否有审批流程?如果有，审批流程是什么?11、如果有采购订单,与供应商签定生效后是否严格按照订单执行?生效后的订单还允许修改吗,怎样修改?采购订单号是如何编制的,最大位数是多少?EAS业务调研提纲金蝶软件(中国)有限公司第10页，共37页版权所有翻版必究12、采购物品到货是否必须有采购订单?如果有采购订单,所收货物与订单不一致时如何处理?收货单的填制和确认过程(包括人员)?13、到货后检验不合格如何处理?如果到货数量与单据不符时如何处理?14、是否有需要将已到货的物品与供应商换货的业务处理?如果有是什么原因造成的?换货的处理流程是怎样的?15、是否有非采购情况物品到货(如赠送等)?如果有是如何处理的?16、采购部门对采购员的业绩是如何考评的?17、采购部门对采购员的业绩是如何考评的?EAS业务调研提纲金蝶软件(中国)有限公司第11页，共37页版权所有翻版必究18、目前企业有无集中采购部门或中心？集中采购的业务流程是什么？集中采购过程的费用承担部门是哪个？19、目前企业是否有采购退货？采购退货流程是什么20、目前企业是否有采购合同？采购合同的作用什么？采购合同的处理过程？21、目前企业是否有委托加工业务？委托加工的处理方式和流程？22、目前企业是否有受托加工？受托加工的处理方式和流程？23、目前企业是否有VIM（供应商寄存）业务？24、目前采购管理中的难点是什么?对上系统采购业务有哪些需求和建议?，需要达到哪些EAS业务调研提纲金蝶软件(中国)有限公司第12页，共37页版权所有翻版必究管理的目标和期望？最近几年公司对采购业务有哪些战略要求？25、请提供目前使用的各种（外报、内部）报表样张、各种帐簿的帐页样张、以及以上未涉及的单据的样张，要求样张上带有数据（最好有电子版和原样张）。EAS业务调研提纲金蝶软件(中国)有限公司第13页，共37页版权所有翻版必究7.4.库存管理业务调研提纲1、填制企业库存情况调查表。包括企业共有多少仓库、各仓库隶属的部门、各仓库管理物品的情况、各仓库资金占用情况等信息。表格形式见附表六。2、仓库中物品的分类原则是什么?分类编码的最大长度是多少?3、仓库中物品是否有编码?编码原则是什么?物品编码的最大长度是多少?如果物品有编码,是否与其它部门的编码不一致?如果与其它部门的编码不一致,是否有对应关系?4、仓库中物品如果按照货位管理,货位编码原则是什么?货位编码的最大长度是多少?5、仓库中物品如