业务一体化管理建议方案(三)

U9多组织集中管控方案EBU－U9业务部2010年1月U9多组织集中管控解决方案多组织集中管控概述多组织集中管控方案内容多组织财务集中管控多组织分销与渠道管控多组织供应链协同多组织计划与生产协同多组织办公协同多组织按需部署多组织集中管控多组织集中管控概述U9多组织集中管控解决方案中国企业需要转型升级来提升“软实力”中国企业的战略选择：转型、升级，提升“软实力”：转型：要素驱动效率驱动升级：价值链低端价值链中高端中国企业经过30年快速成长进入新的发展阶段；遭遇全球经济危机后：优势企业与弱势企业分野：强者更强,弱者淘汰更加切实重视内部管理：“练内功”，加强信息化企业管理生命周期企业进行规模扩张不是为了面子，而是为了生存！企业管理要适应并促进企业发展！企业管理升级所关注的问题构架面向企业战略、客户导向的企业运作流程建立企业业务流程各业务层独立管理和管理协同并行，需要有专有业务模式填补跨组织、跨岗位工作流程间的鸿沟独立与协同管理并行控制管理成本的增加控制管理成本企业业务多元化发展的同时，组织架构以细胞分裂的模式增长，庞杂的业务与单向的管理并存、资源短缺与冗余并存，都需要清晰定位管理与发展的关系建立清晰可追溯的岗位责任制度岗位责任制度防止控制能力弱化解决长距离的管理链条导致控制能力被弱化的问题多组织是一种业务模式，指的是：在企业发展和管理升级前提下，为了满足企业精细管理的需要，将企业按照职能划分为不同的管理单元，并定义管理单元与管理单元之间的横向业务逻辑关系和纵向隶属层次关系，建立企业多层次网状管理体系的业务模式多组织业务模式的定义传统的多组织定义：是组织概念，区别于单组织，大于集团。1、企业扩张和管理升级需要2、细化管理颗粒度3、实现网状管理4、强调多层次、多手段管控5、是企业精细管理的行之有效的企业管理模式表象化的定义，没有将企业该模式下的业务和管理阐述清晰为什么需要多组织业务模式直线制：经营管理职能只存在垂直分工（职权范围大小）而不存在水平分工（采购、销售、财务、人事等）直线职能制：在各级行政主管之下设置相应的职能部门，组织结构建立在高度的“职权分裂”基础上，跨部门合作矛盾多、信息传递路线长反馈慢矩阵制：职能部门系列和为完成某一临时任务而组建的项目小组系列组成，最大特点在于具有双道命令系统，专业设备和人员得到了充分利用；成员位置不固定，责任心和责任归属性不强。直线制直线职能制矩阵制多组织网状结构为什么需要多组织集中管控财务型战略型运营型以财务指标对成员企业进行管理和考核，关注投资回报通过业务组合的协调发展、投资业务的战略优化和协调，以及战略协同效应的培育日常经营运作的统一与优化、公司整体协调成长、对行业成功因素的集中控制与管理多组织集中管控多组织财务集中管控多组织供应链协同多组织分销与渠道管控多组织计划与生产协同多组织办公协同多组织按需部署为什么需要多组织集中管控组织规划营销网络收购/兼并计算/预算组织规划资金采购物流生产制造人力资源监控考核资金传统应用模式有限的流程互动和信息流动市场活动客户分销企业供应商客户分销企业供应商典型技术特点数据交换EDI应用软件相互隔离技术标准不统一互联应用模式流程接口对接应用系统逐步集成典型技术特点EAIERPSCMCRMXML…敏捷应用模式商务流程融合系统实质集成协同商务，根据变化自适应调整典型技术特点WS_*BPELCS…SOA市场活动市场活动企业服务总线EnterpriseServiceBusU9支持多组织业务模式的基础——U9的SOA架构U9的组件化流程再造倒扣领料应收管理销售计划生产订单生产领料工序计划生产完工预留经销商销售订单MRP库备料仓库盘存委托代销销售价格表分公司预测计划采购订单采购合同供应商采购价格表成本核算VMI要求计划委外订单委外商应付管理BOM业务员办事处工厂工厂物流采购销售法人核算销售物流工厂采购工厂销售核算法人采购法人核算物流工厂法人核算工厂法人核算销售物流采购U9支持多组织业务模式设计职能关系：工厂、销售、人事层级关系：一级部门、二级部门业务逻辑关系：采购关系销售资产职能营运资产使用物流职能采购薪资人事管理核算人事管理多组织业务模式法人组织营运组织工厂组织核算组织物流组织资产组织人事组织人事组织资产组织物流组织核算组织工厂组织营运组织法人组织多组织业务立体模型图－鸟巢结构职能关系＋层级关系＋业务逻辑关系＝企业的多组织业务模式采购组织PO工厂1MO核算组织AR核算组织AP财务核算工厂2MO财务核算法人组织GLSOB计划协同MPS销售组织SO财务核算物流组织物流组织工序协同生产领料销售出库分散生产MPS财务核算财务核算财务核算采购入库采购应付客户收货1客户收货2客户订单付款客户集中接单分散收货分散收贷分散收货销售收款分散收贷分散收贷分散生产产品协同生产领料生产领料采购入库库存调拨往来核算内部结算内部结算往来核算产品入库MRPMRP销售应收多组织应用场景——多账簿多会计体系多组织应用场景——分销多经销点库存多组织应用场景——多工厂协同多组织应用场景——跨国经营多组织应用场景——全球合并多组织财务集中管控多组织分销与渠道管控多组织供应链协同多组织计划与生产协同多组织办公协同多组织按需部署U9多组织集中管控解决方案多组织财务集中管控财务分析：·预算完成分析·资产负债分析·损益情况分析·现金流量分析·业绩考核目标设定集团战略目标设定·集团关键业务指标财务模型：·会计科目体系·多准则多账簿·业务驱动财务·财务规范预算管理：·预算编制·预算分解·经营计划日常监控：·统一财务制度·资金集中管控·资产集中管控·预算监控集团报告：·全球合并·财务状况·关键经营报表目标设定分析/考核报告多组织财务集中管控监控预算/计划财务模型根据集团战略构建财务模型财务模型指导规划，规划指导预算U9多组织财务集中管控组成部分高效、快捷、准确的全球合并多帐薄核算多维度的全面预算管理多层次的资金管理全生命周期的资产管理多组织的费用损额业务驱动的财务管理多组织财务集中管控1、U9全面预算管理方案事前防范基于业务的全面预算编制引用外部数据、业务数据，多周期、多目的、多维度、多币种的预算编制U9多纬度全面预算管理多种预算执行情况分析多角度的预算查询与分析，随时比较预算数据和执行数据。对于执行异常可以随时预警。基于流程的执行控制多种预算控制方式，可以控制到采购、库存、应付、费用报销等多个系统，通过预算保留，把预算控制到业务发生的原始环节销售起点型预算U9全面预算与ERP紧密集成，各项预算的执行数据全部实时来自于相关业务系统预算编制预算编制与EXCEL紧密集成；易学易用在EXCEL中编制预算样表，使报表的编制过程非常灵活，方便；展现形式丰富多样预算控制控制方式支持：1严格控制2提示3不控制可以定义超预算比率的计算公式预算控制期间可以与预算期间不同特批的预算不扣减预算执行数采购预算控制2、U9多层次的资金管理多层次资金管理现金收支管控网上银行票据管理现金流预测与计划资金集中结算账户监控企业出纳人员的综合业务平台，资金管理的基础全生命周期的空白票据管理、应收票据、应付票据管理多种资金管理模式的应用17家银行22个网银接口通过账户监控，实现集团对下级单位的资金管控多维度、多角度，基于业务的现金流预测网上银行17家商业银行的22个网银系统的网上支付业务通过用友网银适配器，将商业银行的网银客户端进行整合与U9财务系统无缝连接，付款指令经审核确认，及时支付；提供实时、准确的网银账号余额查询、交易明细查询现金流预测与计划多维度、多角度，来自业务系统的现金流预测数据，及时掌控资金流动状况根据真实的现金流预测数据，编制现金收支计划，控制资金合理流动帮助企业合理筹措、运用资金，提高资金使用效率现金流预测针对预测结果提供逐层深入的业务跟踪查询，便于企业了解现金真实流动状况集中结算根据集团企业资金管理的紧密程度，支持统收统支、拨付备用金、收支两条线、账户集中监控等多种资金管理模式的应用资金上收、下拨设置上划规则资金上收资金下拨3、全生命周期的资产管理资产从请购、到采购、到领用建卡的完整流程资产多组织资产组织：享有资产管理权，负责资产的生命周期管理货主组织：享有资产所有权，资产的相关核算记入相应的货主组织使用组织：享有使用权，资产的费用分摊记入相应的使用组织资产的多组织，帮助集团性企业实现资产集中托管资产多账簿资产卡片资产帐簿一资产帐簿二资产帐簿……同一资产由于可以有多个使用主体，不同主体有不同的核算标准同一资产需要有多套标准来管理，多个账簿来记录财务核算信息4、U9多组织费用报销费用报销人员的任职组织，报销的业务组织，报销的资金支付组织，报销的费用归属组织，报销的费用记账组织都可以不相同报销人所在组织一分厂王五报销业务组织研发中心报销核算组织股份公司费用列支业务组织华北办事处费用列支业务组织销售公司费用申请借款报销费用预算控制5、业务驱动的财务核算财务凭证交易分录业务源头业务驱动财务自动会计平台自动生成交易分录自动生成内部抵消分录交易业务处理9%25%66%管理控制决策分析22%28%50%决策分析管理控制交易业务处理6、多核算组织与帐簿应用场景Subledger传美国报告帐簿sob8资产组织Sob4:月折旧Sob5:加速折旧采购组织核算组织Sob6:USSob7:RMB法人组织GLSOB1工厂组织成本组织SOB2:标准成本(US)SOB3:月平均(MAVG)工厂组织客户收货1核算组织AR单公司,物流,商流,金流分离内外帐管理帐簿物流组织客户订单付款客户內帐SOB2销售组织客户收货2多账簿核算多科目体系多会计准则多账簿多币种多会计分期7、U9并账——账簿级的全球合并通过账簿的合并，把多组织的账簿明细数据合并起来。比起报表的合并，合并账簿的数据更详细，也更便于集团进行数据分析原始凭证会计凭证账簿会计报表原始凭证会计凭证账簿会计报表凭证抛入账簿批量转换（自动/手工）合并账簿合并报表凭证抛入账簿批量转换（自动/手工）子公司子公司集团全球合并设置合并结构获取个别数据内部往来抵销内部权益抵销内部交易期末结存内部未实现损益抵销调整分录合并报表多组织财务集中管控多组织分销与渠道管控多组织供应链协同多组织计划与生产协同多组织办公协同多组织按需部署U9多组织集中管控解决方案U9多组织分销与渠道集中管控U9多组织分销与渠道集中管控多结构多成次渠道模式三流分流与矩阵式渠道管理模式多结构多成次渠道模式区域库存优化DRP渠道管理先进管理模式多组织集中管控协同处理销售……生产计划需求整合计划分解订单处理库存管理渠道管理区域优化库存调剂直接渠道直接订单