云南电网有限责任公司报废物资处置业务指导书

Q/CSG云南电网有限责任公司作业标准Q/CSG-YNPG4MM010-2014云南电网有限责任公司报废物资处置业务指导书2014-9-30发布2014-10-01实施云南电网有限责任公司发布Q/CSG-YNPG4MM010-2014目录1.业务说明.......................................................................................................................................12.适用范围.......................................................................................................................................13.引用文件.......................................................................................................................................14.术语和定义...................................................................................................................................14.1报废物资............................................................................................................................15.管理要点.......................................................................................................................................15.1管理目标............................................................................................................................15.2管理要求............................................................................................................................15.3管理内容与方法................................................................................................................26.流程步骤及说明...........................................................................................................................56.1报废物资处置流程（公司集中处置）............................................................................56.1.1报废物资处置流程图(公司集中处置)........................................................................56.1.2报废物资处置流程说明（公司集中处置）................................................................76.2报废物资处置流程（供电局级集中处置）..................................................................176.2.1报废物资处置流程图（供电局级集中处置）..........................................................176.2.2报废物资处置流程说明（供电局级集中处置）......................................................197.附录.........................................................................................................................................30附录A：云南电网公司报废物资处置审批表......................................................................30附录B：云南电网公司资产评估业务申请表......................................................................30附录C：云南电网公司报废物资明细表..............................................................................30附录D:云南电网公司报废物资处置方案表......................................................................30附录E:报废物资出库单......................................................................................................30Q/CSG-YNPG4MM010-2014I前言为规范云南电网有限责任公司报废物资处置管理工作，提高报废物资处置业务水平，依据国家法律、法规、规章和南方电网公司有关规定，制定本业务指导书。本业务指导书由云南电网有限责任公司物资部提出并归口。本业务指导书由云南电网有限责任公司企业管理部易志生统一编号。本业务指导书起草部门：云南电网有限责任公司物资部。本业务指导书主要起草人：韩戟、程亚晶、徐天计本业务指导书主要审核人：王志坚、余云江本业务指导书由汤寿泉批准。本业务指导书由云南电网有限责任公司物资部负责解释。Q/CSG-YNPG4MM010-20141报废物资处置业务指导书1.业务说明本指导书规范了云南电网有限责任公司报废物资处置业务的管理、控制等管理事项及要求。本业务指导书采用“指导型”管控策略，规范策略采用省内统一，包含报废物资集中处置2个业务流程。2.适用范围本业务指导书适用于省、地、县三级物资部门级相关需求部门：涉及角色（岗位）包括各单位物流服务中心逆向业务人员、合同履约人员、仓管员、部门负责人等相关管理人员。3.引用文件下列文件中的条款通过本办法的引用而成为本办法的条款《中国南方电网有限责任公司物资管理规定》(QCSG217001-2014)《中国南方电网有限责任公司逆向物资管理办法》(CSG-YNPG217007-2014)《中国南方电网有限责任公司资产全生命周期设备退役和处置管理办法》(QCSG217009-2014)4.术语和定义4.1报废物资:报废物资指经鉴定没有使用价值且完成报废审批手续的逆向物资。报废物资还分为有处理价值的报废物资和无处理价值的报废物资。若无特殊说明，本指导书中的报废物资是指有处理价值的报废物资。5.管理要点5.1管理目标规范处置流程，提高处置效率。5.2管理要求5.2.1报废物资原则上集中在省公司统一批量处理，实现周期性清零。5.2.2报废物资的处理方式分为招标、拍卖以及进产权交易所交易三种。各单位物流服务中心组织编制报废物资处置方案。Q/CSG-YNPG4MM010-201425.2.3报废物资处理采用入库后集中处理或现场处理的形式进行，难以入库或入库不经济的报废物资采用现场处理形式。5.2.4各单位物流服务中心根据中标通知书或拍卖成交确认书，与买受人签订报废物资买卖合同，报废物资出库遵循先收款后出库的原则。5.2.5买受人办理完成出库手续后，各单位物流服务中心将报废物资出库单提交财务部门，进行账务处理。5.3管理内容与方法5.3.1报废物资处理采用入库后集中处理或现场处理的形式进行，难以入库或入库不经济的报废物资采用现场处理形式。5.3.2在现场处理的报废物资，处理前应办好报废审批手续，处理完成后，同时办理入库和出库手续。5.3.3现场处理的报废物资未移交竞买单位前，由物资使用管理部门负责保管。5.3.4各单位对需集中处置的报废物资（固定资产、非固定资产）在移交集中处置前需办理完成审批手续。报废处置申请审批完成后由各地市级物流服务中心向财务部门提交《云南电网公司资产评估业务申请表》（见附录B）。由相关部门进行会签，报单位领导审批。5.3.5评估申请通过后由各单位财务部门组织开展评估工作，评估价作为处置底价。需在处置前2个月内完成评估与备案工作。县级供电单位的报废物资评估纳入各单位统一进行。5.3.6对于集中（或非集中）处置报废物资，如招标或拍卖未达底价（评估价），则按流标流拍处理，另择时机重新招标（拍卖），如二次拍卖（招标）仍未成交则按相应级别报请公司各级招标决策机构决策处置。5.3.7无处理价值的报废物资由各单位物资使用管理部门说明原因和处理方式，财务部门核实损失金额，相关部门会签后，呈单位领导审批后处理。5.3.8属于省公司集中处置的报废物资暂定为入库的以下几类报废物资：变压器、电抗器、断路器、隔离开关、铁塔、线缆金具类，不在公司集中处置范围内的报废物资由各单位物流服务中心负责集中处置，在集中处置前应向公司物资部报送处理方案，经公司物资部备案后，各单位自行组织实施。5.3.8.1省公司集中处置Q/CSG-YNPG4MM010-201435.3.8.1.1省公司集中处置报废物资的时间为一年两次，处置时间为3月和9月5.3.8.1.2各单位物流服务中心每年3月10日、9月10日汇总属于公司集中处置范围内的报废物资（含县级供电单位报废物资），按照《云南电网公司报废物资明细表》（见附录C）的内容填写并上报公司物流服务中心，由公司物流服务中心进行审核、汇总。对于属于公司集中处置急需报废处理的物资可以不定期报请物资部同意后由公司物流服务中心进行专项处置。5.3.8.1.3省公司集中处置的报废由各地市级供电局财务部门组织评估工作，评估完成后评估价密封报各单位监察部门由各单位监察部门寄送至公司物流服务中心监察部门保管。物流服务中心监察部门在开标或拍卖前在规定时间内移交处置机构。5.3.8.1.4各单位物流服务中心提交报废物资明细表的同时需一同提交报废物资鉴定表、报废物资处理申请审批表、资产评估报告等资料，由公司物流服务中心负责审核。审核通过的纳入公司级集中处置范围。5.3.8.1.5公司物流服务中心根据每一批次各单位上报的报废物资资料对报废物资进行合理分包，编制处置方案，按照《云南电网公司报废物资处理方案表》（见附录D）相关要求填写，处理方案表作为处置方案的附件一同上报公司物资部，上报时间为4月30日和9月30日。5.3.8.1.6公司物流服务中心根据审核的处置方案，采用招标或拍卖方式进行处置，对于需招标处置的负责提交招标申请并组织完成招标工作；对于需拍卖处置的负责委托具备资质的拍卖单位进行后续处置工作。并负