对公常用转账业务交易培训(0812)

对公常用凭证及涉及交易讲解出票人开户行受理流程图提交支票和进账单有误退交客户足额进账单受理联交客户进账单提交人行交换否原提出进账单发生退票登记退票登记簿原付出款项划回客户账通知客户退票正确有误审核支付依据不足abc出票人开户行审核支票付款账户扣款正确是收款人是否系统内入账通知交客户记帐成功后完成后续处理客户领取退票实物罚款处理记帐成功后完成后续处理对公常用凭证•外来凭证•一、现金支票•二、转账支票（与进账单配套使用）•三、业务委托书•四、存款凭条•内部凭证对公常用凭证•转账支票转账支票（正面)审核要求1、支票是否是统一规定印制的凭证，支票是否真实，提示付款期限是否超过（自出票日起10日内，中间遇节假日不顺延，到期日遇节假日可顺延）；2、支票填明的收款人或出票人是否在本网点开户，与进账单上的名称是否一致，进账单上收付款单位开户行是否均在同一票据交换区域内；3、出票人的签章是否符合规定（单位公章或财务专用章，加法人或授权代理人名章），与预留银行的签章是否相符,支付密码密码是否正确(交易时大机自动核对)；4、支票的大小写金额是否一致，与进账单的金额是否相符；•5、支票必须记载的事项是否齐全，填写是否符合规范，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，出票账号是否加盖账号章，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明；•6、背书转让的支票是否按规定的范围转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章；•7、受理非本网点开户单位签发的转账支票时（支票倒提），收款人是否在支票的背面背书人签章栏签章，记载“委托收款”字样，背书日期，在背书人栏记载开户银行名称。转账业务—涉及主体付款单位开户银行收款单位开户银行付款单位收款单位转帐支票进帐单第二联进帐单第一联进帐单第三联付款单位开户银行借方凭证收款单位开户银行贷方凭证出票人付款通知收款人收账通知进账单受理注意事项•1、持票人与出票人在同一银行机构开户的，第一联与第三联加盖“业务清讫章”一并交持票人，第二联与转账支票加盖业务清讫章作为下账依据，作柜员轧账时借贷方凭证；•2、持票人与出票人不在同一银行机构开户的，第一联加盖“受理凭证专用章”交客户，第二联作贷方凭证，“收妥入账后”第三联加盖“业务清讫章”交收款人。支票受理风险点•1、出票人开户行审核票据•仿造、变造支票；支票超过提示付款期；与进账单上的名称不一致；支票上金额、日期填写不规范；大小写金额不一致；支票要素记载不全；支票已挂失•2、审核支付依据•印鉴不符、密码错误。•3、付款账户扣款•付款人账户余额不足。支票受理风险点•4、退票审核无理退票，或退票操作不规范。提示:严禁客户签发空头支票或密码不符的支票（按照人民银行《支付结算办法》规定，对签发此种票据的出票人将处以票面金额5%但不低于1000元的罚款）。转帐支票涉及交易•2100同城网内一借一贷交易•2114同城提出代收交易•2117同城提出代付2100同城网内一借一贷交易•应用范围•工行同城范围内一、付款单位与收款单位在同一网点开户（收、付均在同一网点）。二、收、付款单位开户行不在同一网点的，但付款单位银行账户使用支付密码，并开通同城通存通兑标志。三、往来户转内部户，或内部户之间对转。•常用凭证种类代码•108现金支票•465转账支票（清分机）•126业务委托书•455其他结算一般凭证•提示：日常工作中对客户外来凭证种类在大机输入中按种类输入，严禁使用455。会计分录•借：往来账户50000（参加轧账）•－－－XX集团•贷：往来账户50000（参加轧账）•－－－XX工程2100同城网内一借一贷交易•各联次凭证转帐支票、进帐单第二联记账银行作借方、贷方凭证（参加轧账）进帐单第一联进帐单第三联出票人付款通知收款人收账通知2114同城提出代收交易•概念同城提出代收业务是指付款方在本网点或系统内其他网点，收款方在系统内其他网点或跨系统金融机构，需通过同城交换办理资金往来的业务。2114同城提出代收交易•实用条件第一种情况：付款单位在本网点开户，但收款单位在成都市其他商业银行开户（我网点付款）。•例：春熙营业室收到转账支票5000元付款单位为：中国移动通信集团四川有限公司（参加轧账）。开户银行为：工商银行春熙营业室收款单位为：成都麦当劳家乐福大世界店（通过银雁中心将进账单提交收款行）开户银行为：建设银行成都市第七支行营业室借：往来账户5000.00（参加轧账）------移动通信贷:其他应付款5000.00(批量入账)-------待提出票据交换及转汇款(二)借:其他应付款5000.00(批量入账)-------待提出票据交换及转汇款贷:辖内往来5000.00(批量入账)--------同城交换户2114同城提出代收交易第二种情况：付款单位在本网点开户，收款单位在成都市工行其他网点开户，但该银行账户未使用支付密码，或未开通通存通兑标志（即不能使用2100交易）。•例：付款单位为：中国移动通信集团四川有限公司（参加轧账）。开户银行为：工商银行春熙营业室收款单位为：西南交通大学（学费收入专户）（通过银雁中心将进账单提交收款行）开户银行为：工商银行金牛支行营业室2114同城提出代收交易•各联次凭证转帐支票付款单位开户银行借方凭证进帐单第一联出票人付款通知进帐单第二联、第三联交换提出到对方收款单位开户银行2117同城提出代付交易•概念同城提出代付业务是指付款方在系统内其他网点或跨系统金融机构，收款方在本网点或系统内其他网点，需通过同城交换办理资金往来的业务。2117同城提出代付交易•实用条件第一种情况（系统外）：收款单位在成都市内工行网点开户，但付款单位在成都市其他商业银行开户（一般用于收款网点为在本行的收款收款单位）。例：春熙营业室收到单位提交1000元转账支票付款单位为：成都麦当劳家乐福大世界店（通过银雁中心将转账支票提交付款行）开户银行为：建设银行成都市第七支行营业室收款单位为：中国移动通信集团四川有限公司（参加轧帐）。开户银行为：工商银行春熙营业室会计分录收妥抵用前:借:辖内往来1000.00(批量入账)--------同城交换户贷:其他应付款1000.00(批量入账,参加柜员轧账)-------待提出票据交换及转汇款收妥抵用后:借:其他应付款1000.00(批量入账)-------待提出票据交换及转汇款贷：往来账户1000.00（日间批量入账）------移动通信2117同城提出代付交易第二种情况（系统内未使用支付密码的账户）：收款单位在本网点开户，付款单位在成都市工行其他网点开户，但该银行账户未使用支付密码，或未开通通存通兑标志（即不能使用2100交易）。2117同城提出代付交易•各联次凭证进帐单二联收款单位开户银行贷方凭证（参加轧账）进帐单第三收款人收账通知支票、进帐单第一联交换提出到对方付款单位开户银行业务委托书•目前我行使用业务委托书常用的三个交易•一、2610汇划发报录入（收款人在工行开户）•二、9300转帐发报录入（收款人在他行开户）•三、2631汇票签发录入业务委托书的各联凭证业务委托书第一联记账银行作借方（参加轧账）业务委托书第二联业务委托书第三联网点当日发报凭证附件（不参加轧账）付款单位回单（不能作为收款依据）26109300提示：•2100交易实时变动收付款单位余额；•2114、2610、9300交易实时变动付款单位余额，收款单位余额以收款行收到票据记入账为准；•2117交易发生日大机将收款单位账自动入网点其他应付款内，收妥抵用后入收款单位账户，（郊县和城区收妥抵用时间不同）；•对退票业务必须由营业经理进行严格审批。业务处理流程2100交易柜员一人完成，对超过柜员权限的，由主办柜员或营业经理划卡授权后即时完成；2114、2117交易•同城交换提出业务：前台柜员（经办）录入，后台（主办）复核（2116、2118交易）的方式进行处理和控制；•2610、9300交易•前台柜员（经办）录入，后台（主办或主管）复核（2412、9305交易）的方式进行处理和控制；其他常用转账交易•2143同城网内转账单笔借•2144同城网内转账单笔贷•2130同城网内一借多贷•2132同城网内一贷多借•2320表外一对一转•2301表外单笔贷•2303表外单笔借……等2143同城网内转账单笔借提示2143交易应和2144同城网内转账单笔贷配套做2143交易主要用于不能通汇或不参加同城票据交换网点办理汇划业务及交换业务时，柜员先通过2143单笔下客户账，再用2144交易将贷方记入指定内部账户后发报至核算网点，由核算网点代办理汇划和交换业务。•谢谢大家！