第三章商业银行贷款业务管理

商业银行贷款业务管理第三章•第一节贷款种类和贷款程序•第二节几种类型贷款业务的要点•第三节商业银行个人贷款•第四节商业银行贷款的信用风险管理第一节贷款种类和贷款程序•贷款的定义–贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息的条件，将一定数量的贷币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。–这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。贷款种类贷款程序贷款简介一、贷款种类•从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款按照不同的标准进行分类。•不同的分类方法，对于银行的业务经营与管理又具有不同的意义。贷款种类按贷款期限分类按贷款保障条件分类按贷款用途分类按贷款质量分类按贷款偿还方式分类按贷款期限分类按贷款期限分类活期贷款定期贷款透支贷款活期贷款（DemandLoan）•贷款时不确定贷款偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款。也称通知贷款。•特点：–比定期贷款灵活，在银行资金宽裕时，可以任客户使用借以获利，在银行需要资金时，又可以随时通知收回贷款。–对借款人来讲，由于偿还期的不确定性，一旦项目资金投入生产，银行突然通知收回，造成被动，影响企业的业务运营，但这种贷款利率较低。定期贷款（TermLoan）•具有固定偿还期限的贷款。•按偿还期限的长短还可以分为–短期贷款：一年（含）以内的贷款–中期贷款：一年至五年（含）的贷款–长期贷款：五年以上的贷款•特点–一般不能提前收回，因此形式比较呆板–利率较高，但风险也比较大透支贷款•透支贷款是指银行与活期存款客户签订透支合同，允许客户在合同规定的期限和范围内，超过其活期存款账户余额进行支付并随时偿还的贷款。•特点–可随时偿还，银行不容易控制：银根紧时，客户均透支；银根松时，客户均还款。•按期限分类的意义–有利于监控贷款流动性和资金周转状况，使银行长短期贷款保持适当比例–有利于银行按资金偿还期限的长短安排贷款顺序，保证银行信贷资金的安全按贷款用途分类•按贷款对象的部门分类：–工业贷款–商业贷款–农业贷款–科技贷款–消费贷款•按贷款具体用途：–流动资金贷款–固定资金贷款•意义：–有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序–有利于银行监控贷款在各个部门的集中程度，帮助银行优化贷款结构，防范贷款风险按贷款偿还方式分类•一次性偿还贷款–借款人在贷款到期日一次性还清本金的贷款，利息可分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。–短期临时资金、周转贷款多采用此类方式•分期偿还贷款–借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。–按月、季、年确定。–中长期贷款多采用此类方式•意义–有利于银行监测贷款到期和回收情况，管理银行头寸的变动趋势–有利于银行考核收息率，加强对应收利息的管理。按贷款质量分类•分为五级–正常贷款–关注贷款–次级贷款–可疑贷款–损失贷款二、贷款程序贷款申请贷款调查信用评估贷款审批签订合同发放贷款贷款检查贷款回收不良贷款处置1．贷款申请•凡符合借款条件的借款人，在银行开立结算账户，与银行建立信贷关系之后，如果出现资金需要，都可以向银行申请贷款。借款人申请贷款必须填写《借款申请书》。《借款申请书》的内容包括：借款人名称、性质、经营范围、申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途、用款计划、还本付息计划以及有关的经济技术指标等。2．贷款调查调查的内容主要有两个方面：一是关于借款申请书内容的调查，主要审查其内容填写是否齐全，数字是否真实，印鉴是否与预留印鉴相符，申请贷款的用途是否真实合理等。二是贷款可行性调查，主要调查：1.借款人的品行。主要了解与借款人的资料有关的证明文件和批准文件。2.借款合法性。主要了解借款的用途是否符合国家产业、区域、技术以及环保政策和经济、金融法规。3.借款安全性。主要调查借款人的信用记录及贷款风险情况。4.借款的盈利性。主要调查测算借款人使用贷款的盈利情况及归还贷款本息的资金来源等。3．信用评估•银行在对借款人的贷款申请进行深入细致的调查研究的基础上，还要利用掌握的资料，对借款人进行信用评估，划分信用等级。信用评估可以由贷款银行独立进行，评估结果由银行内部掌握使用；也可以由央行认可的有资格的专门信用评估机构对借款人进行统一评估，评估结果供各家银行使用。项目分数一、企业经营者素质１０经历２业绩２信誉３能力３二、企业经济实力１５（资不抵债企业不给分）１．净资产８０—５０万元２５１—１００万元４68２．固定资产净值在建工程＋长期投资７５０万以下２５１—２００万元４57某商业银行企业信用评分表四、企业经营效益３５销售应收货款比率７存货周转率８净利润率1０资本金利润率10三、企业资金结构３０资产负债率６流动比率８速动比率８投资比率４债务／股权比率４五、企业发展前景１０１．主要产品寿命周期４投入成长成熟衰退A２431加权平均值B２４３1C２４３1２．新产品和商品经营开发能力４３．市场预期影响２4．商业企业销售环境[商业流通企业]４企业等级参数分值ＡＡＡ（８５—１００）ＡＡ（７５—８４）Ａ（６０—７４）ＢＢ（４５—５９）Ｂ（０—４４）.4.贷款审批贷款人应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。审查人员应当对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度,提出意见，按规定权限报批。通常采用审贷分离,分级审批的贷款管理制度。送审单位信贷管理部门贷审会办公室主管行长贷审会行长材料齐全性审查内容审查N准备送审材料初审材料准备补充材料是否齐全制发送审材料缺漏通知单内容审查补充材料是否继续报审答复客户是否同意上报制发答复函是否主管行长权限审批审批结果向送审单位传送审批结果YYYNNYN信贷审查、审批流程图上报审批送审单位信贷管理部门贷审会办公室主管行长贷审会行长总行：5/615/40个工作日分支行：4/510个工作日2个工作日2个工作日3个工作日2个工作日审核同意表决制发答复函退送审材料汇总表决结果审批审批结果传送审批结果YNN5.签订借款合同借款申请经审查批准后,必须按《经济合同法》和《借款合同条例》，由银行与借款人签订《借款合同》。借款合同应当约定借款种类、借款用途、金额、利率、借款期限、还款方式、借贷双方的权利、义务、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。保证贷款应当由保证人与贷款人签订保证合同，或保证人在借款合同上载明与贷款人协商一致的保证条款，加盖保证人的法人公章，并由保证人的法定代表人或其授权代理人签署姓名。抵押贷款、质押贷款应当由抵押人、出质人与贷款人签订抵押合同、质押合同，需要办理登记的，应依法办理登记。6.贷款发放借款合同生效后，银行应按合同规定的条款发放贷款。在发放贷款时，借款人应先填好《借款借据》，经银行经办人员审核无误，并由信贷部门负责人或主管行长签字盖章，送银行会计部门，将贷款足额划入借款人账户，供借款人使用。贷款人要按借款合同规定按期发放贷款。贷款人不按合同约定按期发放贷款的，应偿付违约金。7.贷后检查贷款发放后，贷款人应当对借款人执行借款合同情况及借款人的经营情况进行追踪调查和检查。检查的主要内容包括：借款人是否按合同规定的用途使用贷款；借款人资产负债结构的变化情况；借款人还款能力即还款资金来源的落实情况等。对违反国家有关法律、法规、政策、制度和《借款合同》规定使用贷款的，检查人员应及时予以制止并提出处理意见。8．贷款收回贷款到期后，借款人应主动及时归还贷款本息。贷款到期，由于客户情况发生变化，借款人经过努力仍不能还清贷款的，必须在到期日前向银行提出贷款展期申请。如果银行同意展期，应办理展期手续。如果银行不同意展期，或展期以后仍不能到期还款，则列为逾期贷款。银行对其应进行专户管理，并加大催收力度。第二节几种类型贷款业务的要点贷款业务信用贷款担保贷款票据贴现一、信用贷款（一）信用贷款的内涵–信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。信用贷款是以借款人的信用作为还款保证。–信用贷款具有以下几个特点：–以借款人的信用和未来的现金流量作为还款保证–风险大、利率高–手续简便。（二）信用贷款的操作程序及其要点–1．对借款人进行信用评估，正确选择贷款对象•借款人向银行提出申请后，银行首先应对贷款人的资信状况进行全面而科学的分析（信用分析）•通常只对关系密切、信誉高、经营好的企业发放–2．合理确定贷款额度和期限•银行确定以信用贷款方式发放贷款后，应根据企业的合理资金需求、未来现金流和银行资金可供能力，作出贷款额度和利率的决策。–3．贷款的发放与监督使用•银行经审查确定贷款额度和期限后，便可与借款人签订借款合同，随后将贷款按合同划入企业帐户•贷款发放后，银行应定期检查贷款使用情况，发现问题及时纠正，消除贷款风险隐患•如发现借款人在使用贷款中有违反合同的行为，银行应及时发出警告并予以制止，如果警告和制止无效，银行有权停止贷款，并提前收回已发放的贷款。–4．贷款到期收回•贷款到期，银行应提前向借款人发出收贷通知。如果借款人因客观原因不能按时还贷，应提前向银行提出展期申请•借款人不能按期还款，银行应将其转入逾期帐户，加收罚息，同时应要求借款人订出切实可行的还款计划，督促其尽早还款。二、担保贷款（一）担保贷款分类•担保贷款是指银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。《担保法》中规定的担保方式主要有保证、质押和抵押三种，相应地，我国目前的担保贷款也包括保证贷款、质押贷款和抵押贷款三种。1、保证贷款•当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行或承担责任的行为。银行根据担保法中的保证方式向借款人发放的贷款称为保证贷款。•担保法中规定的保证方式包括一般保证和连带责任保证。当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。•当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。•银行发放保证贷款，贷款保证人就应当按照法律规定承担债务的一般保证或连带责任保证，当债务人不能履行还款责任时，由保证人负责偿还。2、质押贷款•质押权是一种特别授予的所有权。在质押方式下，受质押人在债务全部清偿以前拥有债务人用作抵押财产的权力，而且在某些情况下，受质押人还有出卖该财产的权力。以担保法中规定的质押方式发放的贷款称为质押贷款。•质押方式与抵押方式的不同点在于：–质押物包括国库券、国家重点建设债券、金融债券（银行汇票、本票、支票等，股票）、AAA级企业债券、储蓄存单、应收账款、仓单、提单等。抵押物则大多为不动产。–在出现不良质押贷款时，借款人应将质押财产作法定的移交，但可以不作实际的实物交附，只交付储放货物的仓库钥匙或贷物的可转让储单即可。抵押则必须转移实际物品及其所有权。3、抵押贷款•抵押是指债务人或者第三人不转移抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款，就是抵押贷款。•以抵押担保的方式发放贷款，当债务人不履行债务时，债权人有权按担保法规定以抵押财产折价或者以拍卖、变卖抵押财产的份款优先受偿。（二）担保贷款的操作要点1、保证贷款的操作要点•（1）借款人找保借款人向银行提出贷款申请，银行审查同意贷款并要求借款人提供贷款担保时，借款人应根据贷款的金额、期限、寻找贷款保证人。•保证人具有法人地位并有经济承保能力的经济主体、组织和公民•国家机关、以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人分支机构不能作为保证人•（2）银行核保银行接到保证人的货款保证意向书后，须对保证人的资格和经济承包能力进行审核。审核的主要内容包括：–验证保证人的营业执照–验证保证人和法人代表的印鉴是否与预留银行印鉴相符–审阅保证人的财务报表和有关文件，审查贷款保证意向收中所填情况是否真实–审查保证人的承包能力–审查保证人的财产是否已经作为债务抵押或用于对其他借款人的担保–审查保证人的生产经营、经济效益和信用履行情况（3）银行审批银行在对上述情况审核以后，通过计算确定保证人能够提供有效担保的金额，然后根据核保结果，按程序审批货款。•如果保证人不是本行不是本行开户的企业，还要与保证人的开户银行取得联系，了解保证人的资信情况，请求协助审查保证人的承保资格和能力。然后银行要与借款人、