第二篇第四章个人中间业务

第四章个人中间业务由于商业银行的资产业务风险较大，且存贷业务的利差逐步缩小等原因，使国内外商业银行把中间业务作为一项重要的业务活动加快发展，从而中间业务成为了商业银行新的利润增长点。有关资料显示，国外商业银行中间业务的收入和利润已占全部收入和利润的40%～70%左右。我国商业银行也已把发展中间业务置于战略高度而认真对待。代收代付业务代理保险业务银证合作业务柜台记账式国债交易及二级托管业务开放式基金代理销售黄金交易业务个人实盘外汇买卖个人结算业务第一节中间业务概述一、概念中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成非利息收入的业务。在我国，商业银行中间业务绝大多数表现为“中间代理”性的业务活动，在这些活动中，商业银行接受客户委托，以代理人的身份从事业务活动，为客户提供各种金融服务并因此取得各种形式手续费的收入。二、特征商业银行在从事中间业务时，主要是以代理人的身份，而不直接以债权人或债务人的身份出现，因此，与传统的资产、负债业务相比，中间业务具有以下几个特征。（一）不运用或不直接运用自己的资金商业银行在办理诸如代理收付款、代理保险、代发工资等代理业务时，都不运用自己的资金，也不会为客户垫款；在办理票据承兑、贷款承诺等业务时，商业银行只是以持有较多、较强流动性资产而间接地占用自身资金。与此类似，中间业务也不占用或不直接占用客户的资金。正因为如此，中间业务就不会改变银行资产负债总额，也不会在资产负债表中反映出来，它是一种资产负债表外的银行业务。（二）无资财所有权的转移商业银行在办理中间业务时，首先要接受客户的委托，接受委托后，商业银行才以代理人的身份出现，以客户的名义开展活动。但是，客户财产或资金的所有权仍保留在委托人手中，而且代理关系可由委托人或代理人任何一方中断。（三）以收取手续费的形式获得收益商业银行在办理中间业务时，由于不运用或不直接运用自己的资金，不作为或不直接作为信用活动的一方，不影响资产负债总额，因而通常不收利息而是以收取手续费来获得收益，这是中间业务的一个重要特征。商业银行收取的手续费主要是对其办理中间业务过程中所耗费的各种形式的劳动补偿。（四）风险程度较低一方面，中间业务通常不运用商业银行自己的资金，不会对商业银行的资产负债状况产生直接的影响，从而不会形成不良资产，不会影响资产的流动性及安全性；另一方面，由于商业银行主要是以代理人的身份、以客户的名义开展业务活动，其业务风险是由委托人承担的。因此，中间业务的风险程度一般低于资产业务和负债业务。第二节代收代付业务一、定义代收代付业务是指商业银行利用自身的清算功能和结算网络，接受客户的委托，代理客户收付各种款项的业务。它包括代收和代付两种。二、代收代付业务的种类商业银行代收代付业务包括：水、电费、煤气费、固定电话费、移动电话费、寻呼费、物业管理费、联通网通缴费、代发工资、税款、社保基金、劳保基金、诉讼费、各类罚没款等。三、基本规定1.银行必须与代收付委托单位签订代收付协议。代收付委托单位在银行开立结算账户。2.客户须在银行柜台开立个人银行结算账户和银行卡。3.代理手续费由委托单位与银行按代理收付款金额或业务笔数协商计收。4.代收付业务银行只负责按规定办理具体的收付手续，不涉及收付双方的任何经济纠纷。5.客户代扣款项存折必须保持足够的款项，如因账户余额不足未能按时扣款，应按规定收取滞纳金。四、操作流程1.银行与委托收付单位签订代收付协议一式两份，银行、委托单位各执一份。委托单位在银行开立专用账户。2.客户在代收付银行柜台开立个人银行结算账户（卡），签订代收付业务委托书，办理代收付手续。银行在签订协议时应认真核对用户账户账号、户名。3.银行接收委托单位或结算中心送来的代收付费单位数据磁盘后，根据不同情况处理代收付业务，按时录入电脑处理。4.银行查询批交易处理结果，打印成功清单。不成功则根据电脑返回的信息做相应处理。5.打印批量开户存折。第三节代理保险业务一、定义是指商业银行接受保险公司的委托，以兼业代理人身份办理财产保险和人身保险等保险业务，并向保险公司收取代理手续费的中间业务。商业银行代理保险业务必须与保险公司签订代理合同，建立正式的代理关系。代理合约的主要内容包括：代理保险业务的范围、职责、享有的权利和应履行的义务、代理方式、结算方式、手续费标准、支付方式、奖励措施、培训等。第三节代理保险业务二、种类商业银行代理保险业务的种类主要有两种：代理财产险和代理人身险。目前开办的代理保险业务主要有：“千禧红”两全保险、“鸿泰”理财保险、代缴保费、个人消费信贷保险、“储寿保”业务等。三、基本规定1.投保险种及缴费方式由投保人自行选定。2.投保人正式保单在投保人缴交保费一个月内由保险公司通过邮局挂号送达投保人。3.代售保险手续费分为代售手续费及代售奖励基金，根据不同代理险种制定。代理手续费于次月五日前清算一次。4.银行网点每日营业终了，划转当日保费时，填制的进账单备注栏上要注明当日投保人姓名清单，便于保险公司与主办银行核对保费。5.“银行代理收取保险费定金收据”视同重要空白凭证管理，作废的应加盖作废标记后，月末上缴分行会计处，由保险公司派专人回收。6.协办行网点每日营业终了，要将当日保费划入银行指定结算账户。银行与保险公司每月月末划转一次保费。四、操作流程1.投保人到银行网点办理保险业务时，应携带本人及被保险人的身份证或户口簿原件及复印件，投保人亲自填写投保单并在背面签名。柜员对投保单及投保人证件进行初审。2.柜员对投保人证件及投保单审核无误后，对投保人进行保费扣款。扣款可根据客户投保意愿，以现金一次缴纳或从银行卡、个人银行结算账户上扣划。3.营业终了，柜员整理相关资料，将每日受理的保费通过内部核算，汇总上划保险公司在银行开立的结算专户上。四、操作流程4.受理网点负责人，次日根据网点本日受理投保业务的情况，填制一式二联“银行代理业务交接单”。由保险公司专管员到支行核对签收。5.“投保单”、“银行代理收取保险费定金收据”及“银行代理业务交接单”等凭证，均由保险公司提供。“投保单”、“银行代理业务交接单”由保险公司送达各网点。6.批量代缴保费的，银行应与保险公司签订代收协议。投保户开立个人银行结算账户。7.保险公司将当月个人扣款明细通过系统传输银行，由银行端批量扣款，原则上每月两次。开立保险结算账户支行，打印扣款清单，与保险公司财务部门核对，将扣缴的保费于次日集中转入保险公司结算账户。第四节银证合作业务银证合作业务是现代金融业在资本市场和债券市场的创新和发展，从代理结算到法人结算，从短期融资到股票质押，从银证转账到银证通业务，在深度和广度上不断突破，给现代商业银行中间业务带来极大的商机。目前银证合作业务主要有：股票质押、银证转账、银证通业务等。一、A股银证转账业务（一）定义A股银证转账业务是客户在银行开立个人银行结算账户，签订转账协议，通过银行电脑系统，实现个人银行结算账户与证券保证金账户之间的资金对转，是股民资金进出股市理想的电子钱包。（二）操作流程1.建立证券转账委托关系：（1）持本人身份证原件（若为他人代理的，需另提供代理人身份证及证券确认的委托书）及两份复印件、银行卡、股东资金账户卡。（2）填写一式二份《办理自动转账业务登记表》（以下简称登记表）和一式三份《证券资金委托结算协议书》（以下简称协议书）。（3）经办人员审核无误后，建立客户转账委托关系。（4）客户也可在证券柜台申请办理转账委托关系。（5）建立证券转账委托关系后，客户即可在银行储蓄柜台、电话银行、联网证券营业柜台和证券的自助终端，办理银行卡资金账户与证券保证金账户之间的资金对转。2.撤销转账委托关系：（1）客户持银行卡、证券资金账户卡、身份证原件到联网证券银行（以下简称主办行）柜台办理。（2）填写一式三份《撤销资金转账委托申请表》（以下简称《申请表》，经办柜员审核无误后，办理撤销转账委托关系。3.银证资金转账：（1）客户持银行卡、身份证在主办银行柜台办理银证转账业务时，填写证券转账凭条，柜台人员审核有效证件及凭条填写真实、无误后，进入信用卡证券转账系统，输入“客户号、转账金额、转账方式及转账密码”后，打印转账通知单。（2）主办银行以外其他储蓄网点办理证券转账的业务，视为代理转账业务，不入本所的账。转账凭条及通知单作当日传票的附件，随传票一起装订。（3）客户也可以在电话银行自行办理转账业务。4.日间轧账：（1）每日营业终了，由证券向银行发“签退”交易请求，等“签退”交易成功后，经办人员方可进行轧账处理，打印当日报表，核对总分账。（2）根据当日报表与证券公司进行对账。（3）核对正确后，进入信用卡系统进行轧账处理，轧平当日金穗信用卡所有证券转账业务。然后进入储蓄系统，轧平当日所有储蓄卡证券转账业务。（4）轧平以上账务后，在储蓄系统打印相关报表。5.资金清算：（1）各券商应在银行开立存款保证金账户，用于清算每日在银行卡账户与证券资金账户之间的转账往来的业务。（2）每日轧平账务后，应根据与证券方核对正确的汇总日报，进行资金清算。（3）银行内部各储蓄网点及储蓄网点与金穗卡部的代理证券资金转账业务的资金清算和储蓄系统的清算相同。二、B股银证转账业务（一）定义B股银证转账业务是客户通过银行外币储蓄现钞账户与B股证券保证金账户之间建立一一对应的银证约定转账关系。三、银证通业务（一）定义银证通业务就是客户利用银行卡账户直接作为证券交易保证金账户，通过银行的电话银行系统直接进行证券委托买卖。通俗讲，就是证券交易卡和银行卡“二卡合一”。（二）基本规定1.柜台办理银证通业务，客户必须持本人身份证和其他相关资料，由本人办理，不得委托他人代办。2.开立银证通账户的客户，其股东账户和银行个人结算账户的户名必须一致。3.办理股东账户挂失和解挂操作按照证券业务有关管理规定办理。4.客户存折、密码挂失，按银行规定随时办理。三、银证通业务5.客户办理撤销上海证券账户指定交易和深圳股票转托管交易，由客户持有关资料到证券公司办理。6.柜台留存的资料，包括协议书、开户资料、变更资料等，由经办行网点视业务量情况，按月或季装订，装夹保管。7.办理银证通业务需交存证券公司的有关资料，由各经办支行抄列清单，汇总交主办支行，由主办支行移交证券公司。8.银证通业务实行联机操作、集中清算的原则。第五节柜台记账式国债交易及二级托管业务由于记账式国债的特点和优势，决定了必将成为我国国债发行的主要方式，而商业银行大力发展柜台记账式国债交易及二级托管业务，不仅增加了新的服务品种，拓宽了业务范围，更是通过为个人客户提供更多元化的投资选择而增强了市场竞争力。也正因为如此，柜台记账式国债交易及二级托管业务近几年来在各个商业银行得到了较快的发展。一、什么是柜台记账式国债与二级托管业务（一）记账式国债及其柜台交易与二级托管业务1.什么是记账式国债？记账式国债是指以计算机记账形式记录债权，由国家指定机构进行托管，并可通过无纸化方式发行和交易的国债。可以记名、挂失。2.什么是柜台记账式国债交易业务？柜台记账式国债交易业务是指商业银行通过利用其计算机系统和营业网点，与投资者个人进行国债买卖，并办理托管与结算的行为。商业银行根据每天全国银行间债券市场交易的行情，在营业网点柜台挂出国债买入和卖出价，以保证个人和企业投资人及时买卖国债，商业银行的资金和债券余缺则通过银行间债券市场买卖加以平衡。所谓二级托管是指由商业银行为投资者个人代为保管其所购入的国债券，而一级托管则是由中央国债登记结算有限责任公司为商业银行代为保管国债券。4.柜台记账式国债与其他投资品种的比较。（1）与银行存款相比，投资记账式国债具有如下优点：①记账式国债可以流通、交易，银行存款不能上市流通、交易。②记账式国债所得利息免收利息所得税，银行存款所得利息须缴纳利息所得税。③记账式国债利息实行按天按票面利率计付方式，而银行存款若提前支取只能按活期利息计付，提前支取的利息损失较大。④记账式国债是以国家信誉作保证的“金边债券”，无商业风险；而银行存款是一种商业信誉，存在一定的挤提风险。（2）记账式国债与凭证式