项目信息系统操作-外债业务额度管理核准件

资本项目信息系统外债相关功能讲解2013年3月主要内容•一、额度管理•二、外债签约及开户•三、外债提款•四、外债结汇和使用•五、外债还本付息•六、外债关户与注销•七、外债统计查询一、额度管理（一）中资企业额度管理（二）外资企业额度管理（三）境内非金融机构跨境担保额度管理•注：跨境担保额度管理不再区分中资和外资机构。（四）银行额度管理几个时点的关系与要求•1、生效日期不得早于核定日期。•2、核定日期不得晚于当前日期。二、外债签约及开户（一）外债签约外债签约内容要点•1、尚可借债额计算公式•尚可借债额＝初始可借债额－已占用短期外债额度－已占用中长期外债额度•已占用短期外债额度＝∑未注销的短期循环外债签约金额＋∑未注销且未提款完毕的短期非循环外债签约金额＋∑未注销且已经提款完毕的短期非循环外债未偿余额•已占用中长期外债额度＝∑未注销的中长期外债签约额＋∑已注销的中长期外债累计提款额•2、境内主体类型为外债专有信息•必须在主体基本信息中录入境内主体类型才能办理外债签约登记•3、部分债权人必填代码•各国政府、各国央行、各国资本市场、各国非居民个人、境外母公司、境外子公司（二）企业迁移（三）核准开立外债专户三、外债提款（一）现汇提款（二）非现汇提款因为系统原因，最后做如下非资金流入：•实物——100美元•境外提款——999900美元•无形资产——10万美元•提醒：现汇外债（包括提款和还本）的变动反馈专用于政府外债的办理，境内非金融机构外债现汇提款和还本必须通过国际收支申报途径。四、外债结汇和使用•异常情况测试：•1、开立120万美元外债结汇核准件，银行实际结汇100万美元，结汇后银行未核注该核准件。•2、企业该笔外债签约金额500万美元，发生5次提款，按顺序先后分别是：300万美元现汇、100美元实物提款、999900美元境外提款、10万美元无形资产提款和100万美元现汇提款。累计提款超签约金额10万美元。五、外债还本付息•为测试异常情况，造如下两笔交易：•1、没有核准件，造一笔外债结汇100万美元；•2、没有核准件，造一笔自有外汇还本50万美元。•业务查询结果如下：六、外债关户与注销七、外债统计查询统计查询功能点•1、在各业务办理过程中，有简单的查询功能。•2、主体选择——境内非金融机构——协议管理——外债——外债签约历史查询•注：该功能查询结果还提供了打印（或展示）外债业务凭证功能。•3、综合查询•（1）组合查询•侧重汇总数据查询•（2）业务条线查询•侧重微观逐笔债务查询•4、统计报表谢谢！