银行公司类贷款风险提示

法人公司类贷款风险提示：一、主要授信种类的风险提示：1、票据承兑是否对真实贸易背景进行核实；是否取得或核实税收证明等相关文件；是否严格按要求履行了票据承兑的相关程序。2、贴现票据是否符合票据法规定的形式和实质要件；是否对真实贸易背景及相关证明文件进行核实；是否对贴现票据信用状况进行评估，是否对客户有无背书及付款人的承兑予以查实。3、公司贷款是否严格审查客户的资产负债状况，认真独立计算客户的现金流量，并将有关情况存入档案，提示全部问题。4、项目融资除评估授信项目建议书，可行性研究报告及未来现金流量预测情况外，是否对质押权、抵押权以及保证或保险等严格调查，防止关联客户无交叉互保。5、关联企业授信是否了解统一授信的科学性、合理性、安全性，认真实施统一授信，及时调整额度并紧密跟踪。6、担保授信是否对保证人的偿还能力，违法国家规定担当保证人，抵押物、质押物的权属和价值以及实现抵押权、质押权的可行性进行严格审查；是否就开设担保和扣款账户的余额控制及银行授权主动划账办法达成书面协议；是否对抵（质）押权的行使和过户制定可操作的办法。二、主要授信品种风险分析提示：（一）流的性短期资金需求应关注：1、融资需求的时间性（常年性还是季节性）2、对存货融资、要充分考虑当实际销售已经小于或者将小于所预期的销售量时的风险和对策，以及存货本事的风险，如过时或变质；3、应收账款的质量与坏账准备情况；4、存货的周转期。（二）设备采购和更新融资需求应关注：1、时机选择，宏观经济情况和行业展望；2、未实现的生产能力；3、其他提供资金的途径：长期授信、资本注入、出售资产；4、其他因素可能对资金的影响。（三）项目融资需求应关注：1、项目可行性；2、项目批准；3、项目完工时限。（四）中长期授信需求应关注：1、客户当前的现金流量；2、利率风险；3、客户的劳资情况；4、法规和政策变动可能给客户带来的影响；5、客户的投资或负债过大，影响其还款能力；6、原材料短缺或变质；7、第二还款来源情况恶化；8、市场变化；9、竞争能力及其变化；10、高管层组成及变化；11、产品质量可能导致产品销售的下降；12、汇率波动对进出口原辅料及产成品带来的影响；13、经营不善导致的盈利下降。（五）对现有的债务的再融资需求。（六）贸易融资需求应关注：1、汇率风险；2、国家风险；3、法律风险4、付款方式。三非财务因素分析风险提示（一）客户管理者：重点考核客户管理者的人品、诚信度、授信动机、盈利能力以及其道德水准。对客户管理者风险应关注：1、历史经营记录及其经验；2、经营者相对于所有者的独立性；3、品德与诚信度；4、影响其决策的相关人员的情况5、决策过程；6、所有者关系、组织结构和法律结构7、领导后备力量和中层主管人员的素质；8、管理的决策、计划、实施和控制。（二）识别客户的产品风险应关注1、产品定位、分散度与集中度、产品研发；2、产品实际销售，潜在销售和库存变化；3、核心产品和非核心产品，对市场变化的应变能力。（三）识别客户生产过程的风险应关注：1、原材料来源，对供应商的依赖度；2、劳动密集型还是资本密集型；3、设备状况；4、技术状况。（四）对客户的行业风险应关注：1、行业定位；2、竞争力和结构；3、行业特征；4、行业管制；5、行业成功的关键因素。（五）对宏观经济环境的风险应关注：1、通货膨胀；2、社会购买力3、汇率4、货币供应量；5、税收；6、政府财政支出；7、价格控制；8、工资调整；9、贸易平衡；10、失业；11、GDP增长；12、外汇来源；13、外汇管制规定；14、利率；15、政府的其他管制。三、预警信号风险提示：（一）与客户品质有关的信号：1、企业负责人失踪或无法联系；2、客户不愿意提供与信用审核有关的文件；3、在没有正当理由的情况下撤回或延迟提供与财务、业务、税收或抵押担保有关的信息或要求提供的其他文件；4、资产或抵押品高估；5、客户不愿意提供过去的所得税纳税单；6、客户的竞争者、供货商或其他客户对授信客户产生负面评价；7、改变主意授信银行，向许多银行借款或不断在这些银行中间借新还旧；8、客户频繁更换会计人员或主要管理人员；9、作为被告卷入法律纠纷；10、有破产经历；11、有些债务未在资产负债表上反映或列示；12、客户内部或客户的审计机构使用的会计政策不够审慎。（二）客户在银行账户变化的信号：1、客户在银行的头寸不断减少；2、对授信的长期占用；3、缺乏财务计划，如总是突然向银行提出借款需求；4、短期授信和长期授信错配；5、在银行存款变化出现异常；6、经常接到供货商查询核实头寸情况的电话；7、突然出现大额资金向新交易商转移8、对授信的需求增长异常。（三）与客户管理变化的信号：1、管理层行为异常；2、财务计划和报告质量下降；3、业务战略频繁变化；4、对竞争变化或其他外部条件变化缺少对策；5、核心盈利业务消弱和偏离；6、管理层主要成员家庭出现问题；7、与以往合作的伙伴不再进行合作；8、不遵守授信的承诺；9、管理层能力不足或构成缺乏代表性；10、缺乏技术工人或有劳资争议。（四）业务运营环境变化的信号；1、库存水平的异常变化；2、工厂维护或设备管理落后；3、核心业务发生变动；4、缺乏操作控制、程序、质量控制等；5、主要产品线上的供货商或客户流失。（五）财务状况变化信号：1、付息或还本拖延，不断申请延期支付或申请实施新的授信或不断透支；2、申请实施授信支付其他银行的债务，不交割抵押品，授信抵押品情况恶化；3、违反合同规定；4、支票受益人要求核实客户支票账户的余额；5、定期存款账户余额减少；6、授信需求增加，短期债务超常增加；7、客户自身的配套资金不到位或不充足；8、杠杆率过高，经常用短期债务支付长期债务；9、现金流不足以支付利息；10、其他银行提高对同一客户的利率；11、客户申请无抵押授信产品或申请特殊还款方式；12、交易和文件过于复杂；13、银行无法控制抵押品和质押权。（六）其他预警信号：1、业务领域收缩；2、无核心业务并过分追求多样化；3、业务增长过快；4、市场份额下降。四、客户履约能力风险提示（一）成本和费用失控。（二）客户现金流出现问题。（三）客户产品或服务的市场需求下降。（四）还款记录不正常。（五）欺诈，如在对方付款后故意不提供相应的产品或服务。（六）弄虚作假（如伪造或涂改各种批准文件或相关业务凭证）。（七）对传统财务分析的某些趋势，例如市场份额的快速下降未作解释。（八）客户战略、业务或环境的重大变动。（九）某些欺诈信号，如无法证明财务记录的合法性。（十）财务报表披露延迟。（十一）未按合同还款。（十二）未作客户破产的应急预案。（十三）对于信息的反应迟缓。