商业银行跨境结算业务简介

02014年5月29日国际金融部国际结算处张兆杰商业银行跨境结算业务简介1第一部分跨境结算概述第二部分跨境支付系统及流程第三部分跨境结算相关风险管理主要内容2第一部分跨境结算概述国际结算方式结算方式利弊分析国际结算惯例国际结算监管国际结算发展趋势3一、国际结算概述国际结算是指通过货币收付来实现国际间的支付或资金转移包括贸易结算，资本和利润的转移，劳务的提供和偿付，国际交通、航运、保险费用的收支，侨汇、旅游、政府的对外事务活动4一、国际结算概述货币活动范围使用货币不同遵循法律不同•国内结算在一国范围内•国际结算是跨国进行的•国内结算使用同一货币•国际结算使用多种货币•国内结算遵循本国法律•国际结算遵循国际惯例或事先约定仲裁法国际结算V国内结算5票据•商业汇票•银行汇票•本票•支票发票•商业发票•特殊发票（海关发票、领事发票）运输单据•海运提单•租船合约提单•空运单据•铁路运单国际结算主要单据一、国际结算概述6汇款•银行根据客户委托将资金支付到指定境外收款人的账户。•预付货款（前T/T）•货到付款（后T/T）托收•出口商装运货物后，出具以进口商为汇票，委托银行代为收款的结算方式。•光票托收•跟单托收信用证•银行根据客户申请，向境外受益人出具的不可撤销的、凭规定单据付款的书面承诺。•付款单据化国际结算三大支付方式一、国际结算概述77汇款的基本流程出口商（收款人）进口商（汇款人）进口地银行（汇出行）出口地银行（汇入行）（1）贸易合同：汇款结算安排资金申请汇款（3）资金汇出（5）发运货物解付汇入款一、国际结算概述88跟单托收的基本流程出口商（委托人）出口地银行（托收行）进口地银行（代收行）进口商（付款人）（1）贸易合同：托收结算（2）发运货物交单（4）寄单提示单据付款或承兑赎单（7）付汇入账一、国际结算概述99信用证的基本流程进口商（开证申请人）进口地银行（开证行）出口商（受益人）出口地银行（通知行）申请开证（2）（3）开出信用证通知信用证（6）（5）发运货物（7）寄单索汇通知到单付款或承兑赎单（10）付汇（11）（1）贸易合同：L/C结算交单入账进口商（开证申请人）（8）（9)（4）一、国际结算概述10汇款•操作最为简便•资金负担不平衡•商业信用•费用低托收•操作较为复杂•收款取决于进口商•商业信用•费用中信用证•操作复杂•有效解决资金平衡及双方信任问题•银行承担第一性付款责任•费用高三大结算方式利弊分析一、国际结算概述11一、国际结算概述国际结算与国际惯例《国际贸易术语解释通则》INCOTERMS2000《见索即付保函统一规则》URDG758《托收统一惯例》URC522《跟单信用证统一惯例》UCP600以及ISBP《国际备用信用证惯例》ISP98《福费廷统一规则》URF12一、国际结算概述国际结算与外汇监管•交易实需•单据资料客户•事前审批•事后监督监管•国际收支申报•资本项目报送•代位监管银行13结算工具简便化结算监管宽松化结算服务电子化结算融资一体化资金流动自由化银企直连网络化现金管理全球化国际结算本币化国际结算发展特点及趋势一、国际结算概述14一、国际结算概述网银汇款网银单证网银对账电子交单BOLERO(BillofLadingElectronicRegistrationOrganization)全球现金管理TSU(TradeServicesUtility)15人民币跨境结算在中国2013年对外经贸的11.7%。人民币已成为全球第7大结算货币。一、国际结算概述16第二部分跨境支付系统及流程人民币支付清算系统国际主要清算货币支付系统外币跨境支付系统流程人民币跨境支付系统流程17第二代支付系统应用系统架构图二、跨境支付系统及流程清算账户管理系统支票影像交换公共控制支付管理信息网上支付跨行清算小额支付大额支付18美元支付清算系统联邦资金转账系统（FEDWIRE)•美国境内最大资金调拨系统实时清算清算所同业支付系统（CHIPS）•全球最大私营清算系统主要跨境美元清算•实现持续匹配多边轧差净额交割二、跨境支付系统及流程19其他主要国际货币清算系统欧元(TARGET)欧洲间实时全额自动清算系统(Trans-EuropeanAutomatedReal-timeGrossSettlementExpressTransfer)港币（CHATS)港元付款指令即时支付清算（ClearingHouseAutomaticTransferSystem)USDCHATSCNHCHATS日元(FXYCS)外汇日元清算系统（ForeignExchangeYENClearingSystem)英镑（CHAPS)清算所自动付款系统（ClearingHouseAutomatedPaymentSystem)二、跨境支付系统及流程20SWIFT,环球银行金融电信协会（SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication)国际银行同业间非盈利性合作组织，成立于1973。212个国家和地区，10000家银行和企业会员。二、跨境支付系统及流程211、客户汇款2、金融机构资金调拨3、外汇买卖4、托收5、证券SWIFT报文类别6、贵金属和银团7、跟单信用证和保函8、旅行支票9、银行账务10、系统通用类报文二、跨境支付系统及流程22代理行关系•境内银行一般需要在货币主权国商业银行开立清算账户SWIFT通讯•银行间信息交互以SWIFT为主渠道境外清算体系•最终清算需通过主权国清算系统完成外汇跨境清算的三大要素二、跨境支付系统及流程23结售汇系统国际收支申报SWIFT系统账务核算系统国际业务处理系统外币跨境支付系统二、跨境支付系统及流程24二、跨境支付系统及流程客户申请经办行业务处理并扣帐一级分行或总行授权SWIFT系统中间清算行国际收支申报收款人账户行信息交互收款人货币主权国清算系统境内境外25清算行模式•中银香港接入人行深圳中支大额支付代理行模式•境外银行在境内商业银行开立人民币清算账户NRA模式•境外机构在境内商业银行开立人民币账户人民币跨境支付的三种模式二、跨境支付系统及流程26跨境人民币信息管理系统国际收支申报SWIFT系统账务核算系统大额支付系统人民币跨境支付系统二、跨境支付系统及流程27国外其它境外参加行香港参加行国内银行香港RTGSSWIFTCNAPS中银香港(清算行)基本流程（付款）：1.国内银行通过大额支付系统专用报文（60、62、70、71）将资金汇至中银香港；2.中银香港通过本地实时支付系统将资金清算至香港本地参加行；3.中银香港将大额支付报文转成SWFIT报文将资金清算至国外其他境外参加行。注：收款时为反向操作人民币跨境清算之一：清算行模式2828境外清算行CCPCNPCCCPC发起行接收行境内境外5、转发清算结果2、提交清算6、转发清算成功结果1、发起汇款7、转发清算成功结果境内发往境外清算行贸易结算流程图SAPS3、提交清算4、清算成功人民币跨境清算之一：清算行模式29境内代理行境内结算行境外参加行CNAPSSWIFT1.境内结算银行通过大额支付系统专用报文（CMT100：60、62、70、71）将款项汇至境内代理行；2.境内代理行通过SWIFT报文将人民币头寸调拨至境外参加行在本行开立的人民币同业往来账户。注：收款时为反向操作基本流程（付款）：为境外参加行开立人民币同业往来账户人民币跨境清算模式之二：代理行模式30境内代理行CCPCNPCCCPC接收行跨境结算资金业务流程图（境内代理行）②提交清算①发起跨境资金业务⑤转发清算成功结果⑥转发清算成功结果SAPS③提交清算④清算成功境内境外人民币跨境清算之二：代理行模式31在境内结算行开立人民币NRA账户的境外机构客户境内结算银行借记/贷记1.境外机构发出付款指示；2.境内结算银行借记其NRA账户后通过大额支付系统专用报文（CMT100：60、62、70、71）将款项汇至境内其他银行；3.境内结算银行发送付款回执给境外机构。基本流程（付款）：基本流程（收款）：1.境内结算银行收到他行汇入境外机构人民币NRA账户款项，贷记该账户；2.境内结算银行向给境外机构发送收款通知。人民币跨境清算模式之三：NRA账户模式32第三部分跨境结算相关风险管理国家及信用风险市场风险合规风险反洗钱风险33三、跨境结算相关风险管理国家风险指数CDS:CreditDefaultSwap2014年5月26日部分国家CDS风险指数序号国家当日CDS与前日对比变化1阿根廷2547.50-6.462乌克兰1411.29-99.073委内瑞拉882.15-35.524巴基斯坦569.36-20.225希腊399.23-25.776塞浦路斯305.00-30.427伊拉克309.54-0.018埃及309.741.729萨尔瓦多263.820.0034三、跨境结算相关风险管理交易对手信用评级是选择结算方式的重要标准银行信用总体可靠但有时也会受法律以及客户信用影响（比如法院止付）可通过银行及专业公司获取交易对手信用状况全球范围内也有诸多不靠谱的银行，比如承兑但就是不付款信用风险3566.16.26.36.46.512-0112-0412-0712-0912-1213-0413-0713-1013-12-400-300-200-1000100200300400500CNY-CNH(BP)CNYSPOTCNHSPOT在岸CNY及离岸CNH汇率走势图三、跨境结算相关风险管理1.人民币汇率走势影响支付货币选择2.离在岸汇率同时影响市场交易行为36监管合规市场准入和业务范围单据材料齐全国际收支还原申报跨境人民币信息报送三、跨境结算相关风险管理37国际反洗钱客户尽职调查大额交易报告可疑交易报告黑名单维护三、跨境结算相关风险管理数据库及系统建设38感谢您的时间，敬请您批评指正！张兆杰国际结算处国际金融部中国农业银行电话：85105573邮件:[e-mail]祝各位工作顺利、家庭幸福！