内部审计工作流程图及工作标准

上海安洋木业有限公司内部管制文件，未经公司总经办及授权人员特别批准，任何单位和个人不得以任何形式抄袭、复制、泄节点46101114审核拟订版次A/0页码15露给第三者使用或用于其它目的。内部审计工作流程图及工作标准1of2批准文件编号被审计单位A1213单位总经理/董事长或董事会3分管副总经理/综合管理中心总监财务中心审计部CDEB125897开始结束编制年度审计计划审计立项调查与检查测试内部控制系统审批配合拟订审计实施计划及分项目作业计划审计前会议起草审计报告资料整理存档审核审批审核审批审计项目计划审核成立审计小组审计通知书接收审计通知书确认审计通知书配合审核审批对审计要点的审查取证、分析、评价提供审计资料提供被审单位财务报表、凭证、票据对审计事项的综合评价配合提出意见跟踪检查审计报告执行情况审计决定执行的信息反馈后续审计上海安洋木业有限公司内部管制文件，未经公司总经办及授权人员特别批准，任何单位和个人不得以任何形式抄袭、复制、泄重点标准※计划合理性、可行性、有效性。程序重点※审计实施及拟订审计报告。标准程序重点※跟踪监督被审计单位审计报告执行情况。标准※处理即时、有效。审核拟订版次A/0页码D11D12E12B12A12※审计部对审计事项进行综合评价，征求被审计单位意见，拟订审计报告，综合管理中心总监审核，分管副总核准后交总经理/董事长或董事会审批.按计划即时※审计部对审计要点的检查、取证、分析、评价，财务中心负责提供被审计单位相关的财务报表、票据、凭证，被审计单位配合其工作。D10E10C10按计划文件编号审计实施计划、分项目作业计划、审计报告。2个工作日※审计部开始调查与检测被审计单位内部控制系统，财务中心配合，被审计单位配合。2of2批准D7E7C7审计终结※审计部负责跟踪检查审计报告执行情况，做好审计资料整理归档。露给第三者使用或用于其它目的。内部审计工作流程图及工作标准审计准备D2B2A2D3D4B4A4任务程序、重点及标准※审计部编制年度审计计划，综合管理中心总监审核，分管副总核准后交总经理/董事长或董事会审批程序节点相关资料时限※审计部开始审计立项,制定审计项目计划,综合管理中心总监审核，分管副总核准后交总经理/董事长或董事会审批.※审计部根据审计项目计划,成立审计小组,发放审计通知书给财务中心和被审计单位确认.※编制年度审计计划及制定审计项目计划.※审计部拟订审计实施计划及分项目作业计划交综合管理中心总监审核，分管副总核准后交总经理/董事长或董事会审批.E13E14※被审计单位即时反馈审计诀定执行情况给审计部，做好审计资料存档，后续审计备用。即时D9E9※审计部组织召开审计实施前会议，被审计单位提供相关审计资料给审计小组。审计相关文件资料年度审计计划、审计项目计划.※报告内容准确、有据可查，具权威性。按计划审计实施1个工作日5个工作日即时D8B8A8D13D14D5D6E6C65个工作日任务名称上海安洋木业有限公司内部管制文件，未经公司总经办及授权人员特别批准，任何单位和个人不得以任何形式抄袭、复制、泄上海安洋木业有限公司内部管制文件，未经公司总经办及授权人员特别批准，任何单位和个人不得以任何形式抄袭、复制、泄