跨核算销售与总部调拨单的区别

跨核算、分货单、调拨单的区别一、概念介绍1.跨核算销售跨核算销售，指分公司跨级销售总部的库存，取代之前分公司只可以销售本公司库存的操作。即使分公司没有库存，只要总部有库存，分公司仍然可以做销售单。在账务上是总部与分公司之间的内部往来。2.分货单分货单，是将总部的库存分给分公司，入分公司仓库，是上级库存向下级的流转，分公司销售打单仍然是销售本公司库存。分公司销售时，必要条件是分公司的仓库必须有库存。在账务上是总部与分公司之间的内部往来。3.总部调拨单总部调拨单，类型“调拨”——指2个分公司直接平级的货物调拨，货物必须是统购商品（即商品的供应商是“腾达电器总部”），分公司销售打单仍然是销售本公司库存。分公司销售时，必要条件是分公司的仓库必须有库存。在账务上是总部与2个分公司之间的“Λ”字形三方内部往来。总部调拨单，类型“退回”——指分公司的统购商品（即商品的供应商是“腾达电器总部”）退回总部，货物是从下级库存向上级的回转。账务上是总部与分公司之间的内部往来。二、操作界面1.跨核算销售以向塘为例，导购按照平时的流程操作零售导购单。销售总部库存的时候，选择跨核算体仓库。零售导购单保存之后，按照正常的流程，用小票号码到收银台，由收银员进行收款。导购输入商品之后会出现图1-1界面，总部的商品在[跨核算销售物流仓]那栏是“√”，选择总部仓库的商品，在零售导购单界面出现的商品所在仓库就是和总部仓库对照好的分公司仓库（虚拟仓库，无实际库存，对照好用于挂账），如图1-2所示。图1-1图1-2电子券的使用和设置和以前一样，没用变动。零售订金单、物流的建档、派工、回执操作也和之前的操作一样，没有变化。零售退货的时候，可以选择总部仓库和分公司仓库，若选择总部仓库，唯一不同的是选择商品仓库的操作（界面与图1-1类似），其他操作不变；若选择分公司仓库为退货仓库，则退货操作与之前的操作一样。2.分货单分货单，选择总部合同号、分公司信息，和分公司的仓库，输入商品信息、数量和分销给分公司的单价（即分公司的进价）等信息。分货单自动选择总部有结存数的最早的批次，不可以手工选择总部的仓库和批次号。审核之后自动生成总部的分销单和分公司的订单。图2-1图2-2总部未分销发货，分货单可以终止，分货单终止之后，总部的分销单中的发货人为“系统”，同时生成一张总部的分销冲红单，发货人也是“系统”，分公司的订单也被终止；一旦总部分销发货，则系统生成了总部与分公司的内部往来，分货单不允许终止。3.总部调拨单总部合同、分公司的合同号对应的必须是同一个统购合同号。输入合同号（总部合同）、商品属性、总部仓库（挂账使用）、分公司合同号、分公司仓库等信息。然后输入商品信息（可选择批次），会显示商品对应总部合同号、原始供应商、批次号，可以核对是不是对应的原始供应商商品，以防选择了分公司其他原始公司的商品。总部调拨单，在分公司未发货状态，可以进行终止；一旦分公司发货，则系统下账，无法终止调拨单。a)总部调拨单，类型“调拨”总部调拨单发货之后，系统自动生成，调出分公司的返厂单，调入分公司的订单、已审核未验收的入库单，总部的分销单和一张对应的分销冲红单。图3-1b)总部调拨单，类型“退回”总部调拨单发货之后，系统自动生成，调出分公司的返厂单，总部的分销冲红单。图3-2三、商品出入库1.跨核算销售因为跨核算操作是分公司直接销售总部的库存，所以在商品的出入库操作和以前的有所不同，由总部仓管在总部账套下进行发货和入库操作。下面以向塘为例。a)零售发货总部仓管人员进入腾达电器总部（0101）帐套，打开零售发货（100201）进行发货操作。销售公司选择要发货的分公司，然后输入零售单号。图4-1b)零售退货退货仓库为总部仓库——总部仓管在零售退货入库（100105）中销售公司选择分公司，然后输入退货审批单号，进行入库操作。图4-2退货仓库为分公司仓库——操作和一起一样。2.分货单a)总部出库审核完的分货单，会生成一个总部的分销单——在(021001)制定分货单界面可以看到，或者在(021010)查询分货单，对应要查询的分货信息，点击右键“查询本公司分销单”。图5-1图5-2然后总部仓管使用查询到的分销单号，在(100202)分销发货点击出库。b)分公司入库分公司人员使用总部发货的分销单号在(040220)查询订货单中输入分销单号进行查询分公司的订单号。图5-3分公司仓管在(100101)制定订单入库单中输入订单号进行入库操作，保存、验收、审核。图5-43.总部调拨单a)总部调拨单，类型“调拨”调出分公司在(020701)总部调拨单中，直接进行发货；对方发货之后，调入分公司在(020701)总部调拨单中，进行收货；b)总部调拨单，类型“退回”调出分公司在(020701)总部调拨单中，直接进行发货；对方发货之后，总部在(020701)总部调拨单中，进行收货；四、账务影响1.跨核算销售销售——总部零售发货之后，内部供应商往来的货款和应收才会增加，增加的金额与分公司商品的进价总额相等退货退总部仓库——总部零售退货入库之后，内部供应商往来的货款和应付才会减少，减少的金额与分公司商品的进价总额相等退货退分公司仓库——内部往来无影响2.分货单分货单总部分销发货之后，总部和分公司产生内部往来。3.总部调拨单a)总部调拨单，类型“调拨”调拨单调出分公司发货之后，调出分公司和总部，总部和调入分公司产生内部往来，类似“Λ”字形。b)总部调拨单，类型“退回”调拨单调出分公司发货之后，调出分公司和总部产生内部往来。