融资租赁登记业务介绍.

2019/12/161融资租赁登记业务介绍中国人民银行征信中心安徽省分中心22019/12/16提纲租赁相关概念介绍融资租赁业务发展历程及意义登记的必要性和意义融资租赁登记系统发展大事记融资租赁登记公示系统介绍融资租赁登记公示系统运行成效32019/12/16一、融资租赁相关概念介绍什么是租赁什么是融资租赁租赁和融资租赁的区别42019/12/16（一）什么是租赁？租赁：承租人对出租人已有的物件交付某种质押（身份证件、押金等）和租金后，取回使用，租赁期满后，将物件完好地退还给出租人，并取回质押物或者押金。如：租自行车、图书等。特点：期限短、租期结束返还物件、出租人提供服务出租人承租人支付租金，到期后将物件退还出租人签订租赁合同权责事项所有权出租人购买选择权出租人维修责任出租人瑕疵责任出租人52019/12/16（二）什么是融资租赁？融资租赁：出租人根据承租人对租赁物件和供货人的选择，向供货人购买租赁物件提供给承租人使用，承租人支付租金。租赁期限结束后，一般由承租人以象征性的价格购买租赁物件，租赁物件的所有权由出租人转移到承租人。其他特点：承租人的意愿是最终购买租赁物件；出租人的意愿是不要返还；全额清偿，不涉及余值；定额支付租金；不提供服务。出租人承租人供货人签订购货合同，购买租赁物支付租金，到期可以行使购买选择权签订租赁合同挑选供货人和租赁物件权责事项所有权出租人购买选择权承租人维修责任承租人瑕疵责任供货人62019/12/16（三）租赁和融资租赁的区别项目租赁融资租赁基本交易特征两方一合同三方两合同法律依据《合同法》第十三章《合同法》第十四章租赁物件的购买选择权出租人承租人全额清偿性非全额清偿全额清偿租赁物件所有权处置方式不留购，所有权不转移留购，所有权转移解约性可以解约不可以解约72019/12/16二、融资租赁业务发展历程及意义起源时间：20世纪50年代，美国。当时的经济环境：中小企业想购买设备但缺少资金，且不可能取得银行的贷款，中介机构（租赁公司）替其购买后租给中小企业使用。发展：现代租赁已被世界大多数国家和地区采用20世纪60年代，西欧、日本、加拿大、澳大利亚等发达国家和地区相继发展；20世纪70年代，拉丁美洲及亚洲国家和地区；20世纪80年代，我国开始采用。82019/12/16（一）我国融资租赁业起源我国在特殊的年代，出于特殊的目的，采用了这一特殊的业务。1981年4月中信董事长荣毅仁倡导特殊的历史背景——国民经济濒临崩溃边缘——物资短缺——外汇短缺——设备陈旧、落后原始动机：引进外资引进设备支持技术改造92019/12/16（二）我国融资租赁业现状1.法律框架已经具备《合同法》第十四章，《企业会计准则第21号—租赁》；行业监管方面，商务部《外商投资租赁业管理办法》，银监会《金融租赁公司管理办法》。2.有三类融资租赁公司1.金融租赁公司，由银监会监管（15家,其中3家清算）；2.中外合资的租赁公司，由商务部监管（近百家）；3.普通的内资租赁公司，由商务部和国家税务总局联合试点（33家）。各类融资租赁公司的注册资本近500亿人民币，可承载的资产管理规模可达5000到6000亿元人民币。在国家立法部门、政府有关部门和融资租赁公司的共同努力下，我国融资租赁业开始进入快速发展的新阶段。102019/12/16（二）我国融资租赁业现状1.法律框架已经具备《合同法》第十四章，《企业会计准则第21号—租赁》；行业监管方面，商务部《外商投资租赁业管理办法》，银监会《金融租赁公司管理办法》。2.有三类融资租赁公司1.金融租赁公司，由银监会监管（15家,其中3家清算）；2.中外合资的租赁公司，由商务部监管（近百家）；3.普通的内资租赁公司，由商务部和国家税务总局联合试点（33家）。各类融资租赁公司的注册资本近500亿人民币，可承载的资产管理规模可达5000到6000亿元人民币。在国家立法部门、政府有关部门和融资租赁公司的共同努力下，我国融资租赁业开始进入快速发展的新阶段。112019/12/16（三）融资租赁业务发展的意义融资租赁是一项具有光明前景的融资方式：融资租赁适应了现代经济发展的要求，在融通资金、扩大投资、促进销售及资产管理等方面具有十分独特的优势，因此在世界各国发展迅猛，目前融资租赁已经成为仅次于银行信贷的第二大融资方式，是发达国家商品设备流通的主渠道。122019/12/161.融资租赁对企业的意义对于企业特别是中小企业来说，融资租赁相对于银行信贷是一种较好的融资形式。在具体操作上，融资租赁公司主要看重租赁项目自身的效益（租金来源），而不是企业的综合效益，对企业信用状况的审查也仅限于项目本身，一般不需要第三方担保，相比银行贷款对企业资信和担保的要求不高。通过融资租赁，企业不需要一次投入全部资金即可获得先进的技术设备，从而提高自有资金的使用效率，降低设备的无形损耗；相对于资金借贷来说，融资租赁公司不需要担心资金挪作他用，并可保证定期获取租金。132019/12/162.融资租赁业对整个国家经济的意义融资租赁公司作为第三方的设备投资服务机构，不仅为制造商提供信用销售外包服务，也为银行及各类投资机构提供资金和投资方式配置平台服务。因此，发展融资租赁业，有利于创新利用外资方式，转变经济发展模式，实现产业升级和可持续发展；有利于扩大出口、拓展海外投资和平衡国际贸易；有利于帮助企业融资，拓宽融资渠道。142019/12/16三、融资租赁登记的必要性融资租赁交易特征：租赁物的占有者和所有者分离：出租人虽享有所有权，但其实际上几乎放弃了与租赁物使用价值有关的所有权一切功能，成为一种名义上的所有权，仅保留与该租赁物的交换价值有关的权能。现行法的制度设计的缺失：《物权法》106条：善意受让人或抵押权人等许多利益方可能威胁出租人的所有权。《物权法》190条：没有确立租赁权设立时间，存在欺诈意图的当事人倒签合同制造虚假证据的可能性。解决方式：建立登记公示制度。152019/12/16《物权法》106条关于善意取得的规定：无处分权人将不动产或者动产转让给受让人的，所有权人有权追回；除法律另有规定外，符合下列情形的，受让人取得该不动产或者动产的所有权：（一）受让人受让该不动产或者动产时是善意的；（二）以合理的价格转让；（三）转让的不动产或者动产依照法律规定应当登记的已经登记，不需要登记的已经交付给受让人。受让人依照前款规定取得不动产或者动产的所有权的，原所有权人有权向无处分权人请求赔偿损失。当事人善意取得其他物权的，参照前两款规定。162019/12/16《物权法》190条关于抵押权和租赁权关系的规定：订立抵押合同前抵押财产已出租的，原租赁关系不受该抵押权的影响。抵押权设立后抵押财产出租的，该租赁关系不得对抗已登记的抵押权。172019/12/16（一）国际登记制度介绍美国、加拿大等北美洲国家，阿根廷，俄罗斯、格鲁吉亚、哈萨克斯坦等中东欧国家都建立了融资租赁登记制度。世界其他设立融资租赁登记制度的国家一般不单独建立融资租赁登记平台，而是将租赁登记和动产担保交易置于同一平台美国——出租人都会选择在动产担保登记系统登记以保护权利。加拿大大部分省份、新西兰——动产担保交易法（PPSA）规定超过1年期限的租赁业务作为担保权利在动产担保登记系统进行登记。联合国国际贸易法委员会《担保交易立法指南》将设备购置融资（融资租赁）和售后回租交易列入指南的范畴，并建议以登记作为权利的公示方式。大陆法系国家融资租赁登记的规则不尽相同，日本没有相关的登记规则，法国仅规定公证登记。182019/12/16（二）征信中心启动融资租赁登记系统建设《中华人民共和国融资租赁法（草案）》第十九条规定：租赁物应当在登记机关办理所有权登记，未办理登记的，出租人对租赁物的所有权不得对抗善意第三人。在《融资租赁法草案》未被列入法律审议计划的背景下，为解决融资租赁登记问题，应融资租赁业界的要求，与中国外商投资协会租赁业委员会签署合作协议，依托应收账款质押登记系统，中国人民银行征信中心建立融资租赁登记公示系统。192019/12/16（三）采用融资租赁登记公示系统的基本思路基本思路：按照动产担保登记的模式解决融资租赁登记问题二者不是创设权利，而是服务于权利的公示和受偿顺位的排序二者登记的内容、形式类似，都包括交易当事人身份信息和标的物信息202019/12/16（四）登记系统运行模式及特点依托应收账款质押登记公示系统：统一用户采纳公示登记理念：不审查、不登记交易合同基于互联网运行的电子登记系统：快速高效、访问便捷212019/12/16（五）融资租赁登记的意义公示权利，获得具有公信力的证据，防范交易风险创造司法实践，推动融资租赁登记的法律认可222019/12/16四、融资租赁登记系统发展大事记2008年11月，征信中心启动了融资租赁系统的建设。2009年2月开始，征信中心将《融资租赁登记规则》和《用户协议》通过中国银行业协会金融租赁专业委员会和中国外商投资企业协会租赁业委员会两个行业协会征求租赁业界的意见。2009年7月3日，征信中心参加了银监会组织的关于融资租赁登记公示系统演示及有关问题座谈会，就系统的建设背景、功能等方面作了详细讲解。2009年7月7日，中国人民银行征信中心与中国外商投资企业协会租赁业委员会联合举办了融资租赁登记培训会议；232019/12/162009年7月20日，融资租赁系统正式上线运行；2009年11月，融资租赁系统全国宣传活动正式启动；2010年1月13日，中国人民银行征信中心与国际金融公司中国项目开发中心在北京联合举办融资租赁登记国际研讨会，由中国外商投资企业协会作为会议的支持单位。会议召集中外融资租赁业专家、商业银行、融资租赁公司和人民银行分支机构等业界代表200余人，就国内外融资租赁业的发展、融资租赁登记立法与实践等相关问题进行了探讨；242019/12/162010年6月21日，中国人民银行和银监会等四部门联合发布了《关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见》(银发【2010】193号)。其中，第十一条明确提出，要大力发展融资租赁业务、加强融资租赁登记系统宣传，提高租赁物登记公信力和取回效率，为中小企业融资租赁业务创造良好的外部环境。2010年7月20日，融资租赁登记公示系统上线运行一周年，《融资租赁登记公示系统运行一周年新闻通稿》发布。2010年10月21日，天津市政府出台《关于促进我市租赁业发展的意见》，对相关当事人利用中国人民银行征信中心建设的融资租赁登记公示系统办理融资租赁登记公示、查询和登记后租赁物的处置进行了规定。252019/12/162011年8月10日，中国人民银行征信中心与中国银行业协会及中国外商投资企业协会在天津联合举办租赁业发展与制度建设座谈会。2011年9月28日，征信中心应邀参加由天津市高级人民法院主办的“融资租赁物权属登记法律问题专家论证会”。2011年11月30日，征信中心应邀出席天津市政府和天津市高级人民法院联合召开的“天津市高级人民法院关于审理融资租赁物权属争议案件的指导意见（试行）新闻发布会”，并介绍融资租赁登记公示系统运行情况。2011年12月9日，征信中心应邀出席“2011融资租赁业年会”，并介绍融资租赁登记公示系统运行成效及制度建设情况。2011年12月21日，征信中心与天津滨海新区人民政府签署战略合作协议，征信中心出资设立的“中征动产融资登记服务公司”落户北塘经济区。262019/12/16五、融资租赁登记公示系统介绍用户范围任何需要对租赁物之上的权利进行公示和查询的主体，都可以使用融资租赁登记系统，包括各类融资租赁公司、金融机构、其他企事业单位和个人等。登记的租赁物范围登记的租赁物主要是机器设备等非消耗性动产，具体包括工程机械、运输设备、渡口设备、生产及动力设备、仪器等实验设备、办公设备等；但不包括房屋、土地等不动产以及个人、家庭消费为目