证券从业资格考试发行与承销真题

证券从业资格考试网（）单项选择题1.公司法规定，设立股份有限公司至少有()名发起人。A.1B.2C.3D.42.股份公司注册资本的最低限额为人民币()万元。A.200B.300C.500D.10003.()是指其出资额占有限责任公司资本总额50%以上或者其持有的股份占有限责任公司股本总额50%以上的股东。A.控股股东B.实际控制人C.监视人D.经理4.债权人自接到合并通知书之日起()日内，未接到通知书的公告之日起45日内，有权要求公司清偿债务或提供相应担保。A.15B.20C.25D.305.()是指股份有限公司将其全部财产分割为两个部分以上。另外设立两个公司，原公司的法人地位消失失。A.新设分立B.派生分立C.主动分立D.被动分立来源：6.公司法人财产的()是公司参与市场竞争的首要条件。A.独立性B.关联性C.清晰性D.明确性7.不属于会计报表审计过程的是()。A.计划阶段B.实施审计阶段C.审计完成阶段D.评估阶段8.不属于股权融资的是()。A.发行债券B.配股C.增发新股D.送红股证券从业资格考试网（）9.()是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。A.招股说明书B.发行保荐书C.法律意见书D.招股说明书摘要10.保荐机构辅导工作完成后，应当由()进行辅导验收。A.中国证监会B证券交易所C.相应中国证监会的派出机构D.中国证券业协会11.发审委会议对发行人的股票发行申请能暂缓表决()次。A.0B.1C.2D.312.()是指对股票进行估值时，对可比较的或者代表性的公司进行分析，尤其注意有着相似业务的公司的新近发行以及相似规模的其他新近的首次公开发行，以获得估值基础。A.贴现现金流量法B.可比公司法C.现金分红折现法D.贴现法13.分为专项存单方式和全额存款方式两种的股票发行方式是()。A.全额预缴款方式B.与储蓄存款挂钩方式C.上网竞价D.市值配售14.公开发行证券的，报备承销总结报告并提供下列文件限于首次公开发行的是()。A.募集说明书单行本B.承销协议及承销团协议C.律师鉴证意见D.会计师事务所验资报告15.发行人披露的招股意向书不含()，与招股说明书()同等法律效力。A.发行价格和筹资金额具有B.发行股数和发行价格不具有C.每股面值和发行价格具有D.发行股数和筹资金额不具有16.对于《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第l号——招股说明书》中没有明确规定需要披露的信息，但对投资者作出投资决策有重大影响的信息()披露。A.可以不B.必须C.根据需要选择性D.根据公司所在行业有不同规定证券从业资格考试网（）17.上市公司公开发行新股是指上市公司向()发行新股，包括向原股东配售股份简称()和向不特定对象公开募集股份简称()。A.特定对象增发配股B.特定对象配股增发C.不特定对象增发配股D.不特定对象配股增发18.根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束()个月后，方可转换为公司股票。A.3B.6C.9D.219.1958年，国债发行中止，直到()年才恢复发行国债。A.1979B.1980C.1981D.198220.下列关于证券公司债券的说法中，不正确的是()。A.证券公司债券是指证券公司依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券B.证券公司债券包括证券公司发行的可转换债券和次级债券C.中国证监会依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理D.证券公司债券经批准可以向社会公开发行，也可以向合格投资者定向发行。定向发行的债券不得公开发行或者变相公开发行21.下列不属于以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，应当符合的条件是()。A.所筹资金用途符合国家产业政策，符合国家有关固定资产投资立项的规定，符合国家有关利用外资的规定B.发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的30%。发起人的出资总额不少于1亿元人民币C.拟向社会发行的股份达公司股份总数的25%以上;拟发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达15%以上D.改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，在最近3年内连续盈利22.我国股票发行监管制度在1998年之前，采取()双重控制的办法。A.发行种类和发行规模B.发行规模和发行企业数量C.发行种类和发行企业数量D.发行速度和发行企业规模23.证券公司应当遵循内部()原则，建立有关隔离制度。A.保密性B.防火墙C.条块管理论坛D.业务控制24.()的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。A.核准制B.计划制C.审核制证券从业资格考试网（）D.行政审批制25.根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，采取()设立的原则。A.注册B.准则C.协议D.登记26.属于国家限制外商直接投资的行业，公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例，不得超过注册资本的()。A.5%B.10%C.15%D.25%27.有限责任公司经批准变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司的()。A.净资产额B.注册资本额C.资产总额D.总股本28.公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的()。A.15%B.10%C.5%D.1%29.下列事项须由股东大会以特别决议通过的是()。A.董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法B公司章程的修改C.公司年度预算方案、决算方案D.公司年度报告30.根据我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的()列入公司的法定公积金。A.5%B.l0%C.5%～l0%D.15%31.股份公司发出破产宵告不具有以下()法律效力。A.该破产的股份有限公司丧失对公司财产的管理处分权，而由清算组接管公司B.对该破产的股份有限公司未履行的合同，由破产清算组决定解除或继续履行C.破产宣告后，正式开始破产清算程序D.未到期债务马上无条件到期32.公司合并或者分立。登记事项发生变更的，应当与依法向()办理变更登记。A.董事会B.法院证券从业资格考试网（）C.公司登记机关D.股东大会33.中国证监会在()个工作日内对上市公司独立董事的任职资格和独立性进行审核。A.10B.15C.30来源：D.4534.从根本卜讲，我国企业改革的目的在于()，塑造真正的市场竞争主体，以适应市场经济的要求。A.建立企业竞争机制B.建立企业激励机制C.建立企业经营机制D.明确产权35.原国有企业改组设立股份有限公司申请公开发行股票时，净资产在总资产中所占比例不低于()，无形资产在净资产中所占比例不高于()。A.30%20%B.20%30%C.10%20%D.30%10%36.按照国有资产监督管理委员会《关于规范罔有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行()。A.产权界定B.报表审计C清产核资D.资产评估37.按照融资过程中金融企业中介所起的作用的不同，可以把公司的融资疗式分为()。A.直接融资与间接融资B.内部融资和外部融资C.股权融资与债务融资D.短期融资与长期融资38.辅导机构的辅导工作应当遵循的原则不包括()。A.勤勉堪责B.诚实信用C.保证全面、鼓励创新D责任明确，风险自担39.辅导对象聘请的辅导机构应是()以及其他经有关部门认定的机构。A.具有保荐资格的证券机构B.主承销商C.证券公司D.投资银行40.辅导工作应具有连续性，如辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后()个工作日内向派出机构书面备案，说明变更原因。A.3B.5证券从业资格考试网（）C.7D.1041.辅导机构应督促辅导对象实现独立运营，做到()独立完整，主营业务突出，形成核心竞争力。A.生产、资产、人员、财务、机构B.业务、资产、人员C.业务、资本结构、人员、财务、机构D.业务、资产结构、人员、财务、管理42.辅导机构应结合辅导工作的实际进展，针对通过各种渠道了解的问题，提出整改建议。下列选项中，不属于整改建议至少应包括的内容的是()。A.整改所要达到的目标B解决问题的措施C.解决问题的整体方案D.解决问题的责任人43.辅导工作结束后，辅导对象如发生()情况之一的，应重新进行辅导。A.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更B.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生1/6以上董事、监事、高级管理人员变更C.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生保荐人被更换D.辅导工作结束后2年内未有保荐人向证监会推荐首次公开发行股票的44.辅导协议应当明确约定最低的现场辅导时间和授课次数。其中，集中授课次数应不少于()个小时，集中授课时间应不少于()次。A.308B.306来源：C.208D.20645.股票发行采取溢价发行的，其发行价格应由()确定。A.发行人B承销商C.证券交易所D.发行人与承销商46.沪市投资者可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为()股。A.1B.10C.100D.100047.当有效申购量等于或小于发行量时，()。A.应重新申购B.发行底价就是最终的发行价格C.主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量D.主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量48.首次公开发行股票公司的推介活动，不要求必须参加的是()。A.公司董事长B.董事会秘书C.主承销商的项目负责人证券从业资格考试网（）D.独立董事49.在无纸化发行的情况下，股份交收以()为要件。A.经签字股票交付B.认股者持股载入股东名册C.认股者认股款项的缴纳D.股票数载入股东磁卡账户50.预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有()，发行人不得据此发行股票。A.价格信息B.数量信息C发行方式信息D.发行时间信息51.()应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。A.保荐人B发行人律师C.承担审计业务的会计师事务所D.中国证监会52.关于招股说明书，下列说法中，错误的是()。A.招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字B.招股说明书存在对中外文本的理解生发生歧义时，以外文文本为准C.招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209毫米×295毫米(相当于标准的A4纸规格)D.招股说明书货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位53.发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者招股说明书摘要的同时刊登()，对发行方案进行详细说明。A.上市公告书B.财务审计报告C.招股说明书D.发行公告54.关于上市公司向社会公开发行新股，下列说法中，正确的是()。A.只能向原股东配售股票B.只能向全体社会公众发售股票C.可以向原股东配售股票，也可以向全体社会公众发售股票D.可以向社会上特定的社会团体和个人发售股票55.上市公司公开发行新股的基本条件之一是公司在最近()个年度内财务会计文件无虚假记载。A.1B.2C.3D.456.非公开发行股票，发行对象均属于原前()名股东的，可以由上市公司自行销售。A.3B.5证券从业资格考试网（）C.10D.1557.中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审。在初审过程中，中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求国家发改委的意见。国家发改委自收到文件后，在()个工作日内，将有关意见函告中国证监会。A.10B15C.20论坛D.2558.通常情况下，()，赎回的期权价值就越大