财务法规练习题

第1题依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因√√A不能支付到期债务B资不抵债C严重亏损D因经营管理不善导致严重亏损第2题根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？A证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务B证券公司均不得从事证券自营业务C证券公司均可以从事证券自营业务√√D一部分证券公司可以从事证券自营业务第3题张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?A该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任√√B如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任C如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任D该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任第4题假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。A102.44B101.52√√C100.69D103.35第5题由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。A公益信托√√B法定信托C法人信托D他益信托第6题有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()A股东的姓名或者名称及住所B公司登记日期C法定代表人√√D公司注册资本第7题会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。√A二年√B一年C半年D三年第8题商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的()。√√A与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议B向行长配偶任职的公司发放信用贷款C用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足√√D规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款第9题依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。√√A向基金持有人支付收益√√B按规定披露基金信息√√C管理并运作基金资产√√D招集基金份额持有人大会第10题依我国《担保法》规定，##选项所列合同中哪些合同债务人不履行债务的，债权人享有留置权?√√A运输合同B租赁合同√√C保管合同√√D加工承揽合同第11题1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同时签订了一份质押合同，由张某于1995年10月5日将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?A小牛应归张某所有√√B质押合同生效时间为1995年10月5日C质押合同生效时间为1995年10月2日√√D刘某在接受还款前有权占有小牛第12题乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：A可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还√√B可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元√√C可以请求乙偿还9万元√√D可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元第13题以下信托业务中属于他益信托业务的有：()。√√A赡养信托√√B身后信托C贷款信托D生前信托√√E宣言信托第14题信托财产独立性体现在()。√√A信托财产应与委托人的其他财产分开√√B不同委托人的信托财产应该分开，分别核算√√C受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开D受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开第15题根据信托财产的不同，不动产信托可以分为()。√√A土地信托B设备信托√√C房屋信托D租赁型土地信托第16题国有独资公司董事会的职权主要有()。√√A决定公司的经营计划和投资方案B决定公司的合并、分立√√C行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项√√D决定公司内部管理机构的设置第17题公司债券上市交易后，公司的哪些行为可以导致国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易?√√A未按照公司债券募集办法履行义务√√B公司债券所募集资金不按照上市批准机关批准的用途使用C公司一年内连续亏损√√D公司有重大违法行为第18题下列哪些属于法律禁止的证券交易行为?√√A为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票B公司董事、经理、监事在任职期间转让本公司股票C发行人在公司成立之日起3年内转让其所持股票√√D为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后5日内买卖该公司股票第19题根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有()。√√A会计机构负责人√√B总会计师√√C单位负责人D单位内部审计人员第20题根据《会计人员继续教育暂行规定》，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有()。√√A会计法规制度√√B财务管理√√C会计法规制度√√D会计职业道德规范第21题票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利A对√√B错第22题有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。√√A对B错第23题有限责任公司股东对股东会职权范围内的事项以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议直接作出决定。√√A对B错第24题变造会计帐簿的行为，是指根据虚假的经济业务来登记会计帐簿。A对√√B错第25题开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。√√A对B错第26题由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。A法律风险√√B声誉风险C市场风险D流动性风险第27题蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?A质押合同自甲取得乙的借款之日生效B质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效C质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效√√D质押合同因甲的股票不能设定质押而无效第28题下列各项中与个人信托业务特点不符的是()。AB受托人可以是法人，也可以是个人C个人信托目的多样√√D都是非营业信托E受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任第29题我国《票据法》的票据品种未包括()。A定额本票B银行本票√√C人民银行发行的央行票据D不定额本票第30题根据我国《证券法》的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？A集中交易B公开竞价C拍卖√√D公开的集中竞价交易第31题根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案A百分之十B百分之五√√C百分之三D百分之十五第32题下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是()A一个股份有限公司最多可有十九位董事董事B任期届满可以连选连任C每届任期不得超过三年√√D在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务第33题根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括：()√√A存放同业√√B票据贴现√√C信贷资产√√D同业拆放√√E直接投资第34题《商业银行法》规定，商业银行贷款，实行()制度。A严禁向关系人发放贷款√√B分级审批√√C审贷分离D严禁信用贷款E统一授信第35题属于票据债务人的有()。√√A承兑人√B背书人√C出票人√√D保证人√√E支票付款人第36题甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?√A合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利B就保证范围而言，丙对本金的利息不承担保证责任√C由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任√D设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日第37题何云将自己的一批货物出质给潘龙，但潘龙将这批货物放置在露天地里风吹日晒，何云可以主张怎样的权利?√A有权要求将这批货物提存√√B有权要求潘龙承担保管不善致这批货物损失的民事责任C有权要求潘龙妥善保管该批货，如果潘龙不妥善保管，则该质押关系解除√D有权提前清偿债权而请求返还质物第38题甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确的A甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元B甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任√√C甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任√√D甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元第39题国有独资公司股东权由()行使√√A国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权√B由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使√C由国有独资公司股东会行使√D国有独资公司监事会行使第40题下列哪些行为属于内幕交易行为？√√A内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易√√B内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券√√C内幕人员利用内幕信息买卖证券√√D非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券第41题下列关地监事会的说法哪些是正确的？√√A有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事√√B国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加C国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会√√D监事会有提议召开临时股东会的权力第42题下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？A收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年√√B投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告√√C上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式√√D在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约第43题根据《会计法》的规定，下列各项中，单位出纳人员不得兼任的工作有()。A银行存款日记账登记工作√√B会计档案保管√√C稽核√√D费用账目登记工作第44题商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。√√A对B错第45题行政机关实施行政处罚时，应当责令当事人改正或者限期改正违法行为。√√A对B错第46题会计从业资格证书实行注册登记和年检制度。√√A对B错第47题自股份有限公司成立起三年内，发起人持有的本公司股份不得转让。A对√√B错第48题信托关系中，受托人不承担信托合同内的损失风险√√A对B错第49题生前信托的确立形式包括：个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令。A对√√B错第50题公司型基金中的保管公司在信托关系中处于委托人地位。A对√B错