第1章_商业银行导论.

教材：《商业银行业务与经营》（第三版）主编:庄毓敏中国人民大学出版社2010年12月1课堂要求及考核1、上课不能迟到、早退；2、手机静音，不能随意讲话聊天；3、本门课考核方式：平时（出勤+作业）×30％+期末考试×70％（1）出勤总分70分：旷课1次扣10分，迟到、早退扣3分，且迟到、早退超过30分钟按旷课处理。请假2次以内不扣分，3次扣五分，第四次开始按旷课处理。上课纪律不好者酌情扣分，积极参与互动者酌情加分。（2）作业30分，形式：分组报告、讨论，课堂测试等。分A+，A，A-、B+，B，B-、C七个等级，每个等级相差3-5分）第一章商业银行导论商业银行的起源与发展商业银行的性质和作用商业银行的组织结构政府对银行业的监管3第一节商业银行的起源与发展西方商业银行的原始状态古巴比伦的“里吉比”银行和寺庙希腊的寺院、公共团体、私人商号(货币兑换业务）公元前200年的罗马（货币兑换、放贷、信托，具有近代银行的雏形）近代银行业起源于文艺复兴时期的意大利bank和bankruptcy的来源4567早期银行业产生的原因：国际贸易的发展：1.货币兑换2.办理兑付与支付3.贷款业务16世纪末银行由意大利普及到欧洲其他国家英国由金匠业发展而来8现代商业银行的最初形式：资本主义商业银行（1）原因：封建时期的银行贷款利率高，严重阻碍着社会闲置资本向产业资本转化（2）途径：由旧高利贷的银行转变而来；按照资本主义原则组织的股份制银行（3）历史上第一家资本主义股份制的商业银行—英格兰银行（1694年）9中国银行业的产生和发展10中国商业银行的起源和发展111213国际金融领域的新发展（1）银行资本越来越集中（2）银行国际化进程加快（3）金融业务与工具的不断创新（4）金融管制不断放宽，金融自由化（5）国内外融资出现证券化趋势（6）出现了全球金融一体化的趋势注：这些金融发展趋势的出现对今后商业银行制度与业务将产生深远的影响14商业银行的发展趋势中国古代的银钱业南北朝寺庙的典当业唐朝的“飞钱”：中国最早的汇兑业务明清之后的当铺、钱庄、票号15补充资料：中国钱庄和票号的发展钱庄钱庄是旧中国早期的一种信用机构，主要分布在上海、南京、杭州、宁波、福州等地。在北京、天津、沈阳、济南、广州等地的则称为银号，性质与钱庄相同。另一些地方，如汉口、重庆、成都、徐州等，则钱庄与银号并称。早期的钱庄，大多为独资或合伙组织。规模较大的钱庄，除办理存款，贷款业务外，还可发庄票，银钱票，凭票兑换货币。而小钱庄，则仅仅从事兑换业务，俗称钱店。16开始的时候，许多钱庄并非单纯做银钱兑换，往往兼营其他行业。如上海钱庄的鼻祖为“浙江绍兴人”，传说“乾隆年间他在南市老城厢开设炭栈兼做银钱兑换生意”；宁波钱业鼻祖称“方七”者，原是个鞋匠。又如南京、九江钱庄有“兼做彩票”者；乐平地方有“布店兼营者”；在南昌、上海有些钱庄因兼营米业又称“钱米店”。17明末，钱庄已成为一种独立经营的金融组织，不仅经营兑换，还办放款，供给签发帖子取款的便利，原来在两地联号汇兑的会票，也成为钱庄发行有钞票性质的信用流通工具。此外，若干小规模的兑钱铺、钱米铺等，在农村相当活跃。随着钱庄的发展、家数增多，到清朝各地先后出现了钱庄的行会组织。18清末，银行逐渐兴起，替代了钱庄。解放后，钱庄多数停业。上海未停业的银行则与私营银行，信托公司一起，实行公私合营，组成公司合营银行。19票号山西商人资本中的货币经营资本形式，最著名的是票号。票号又叫票庄或汇兑庄，是一种专门经营汇兑业务的金融机构。20第二节商业银行的性质和作用商业银行的性质以追求利润为目标,以经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。《中国人民共和国商业银行法》中规定，商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办法结算等业务的企业法人。21商业银行的性质商业银行的性质（1）商业银行是一种企业：自有资金，独立核算，自负盈亏，追求利润最大化（2）商业银行是一种特殊的企业：经营对象特殊；与社会经济的相互作用特殊；责任特殊（3）商业银行是一种特殊的金融企业：既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行和非银行金融机构22商业银行的作用23商业银行的作用商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有其不可替代的作用（1）信用中介（2）支付中介（3）信用创造（4）金融服务24信用中介通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把它投向社会经济各部门：一，把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；二，将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；三，将短期货币资本转化为长期货币资本25支付中介（1）通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人（2）支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展26信用创造（1）商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的（2）商业银行的货币创造功能27金融服务随着经济的发展，各个经济单位之间的联系更加复杂，各金融中介机构之间的竞争也日益激烈。人们对财富的管理要求也相应提高，商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。商业银行也就有了“金融百货公司”的称呼。28第三节商业银行的组织结构商业银行的组织结构必须以满足顾客的需求为前提商业银行的组织结构必须以效率为原则商业银行的组织形式受到银行规模的影响商业银行的组织形式受到政府对银行业的监管要求的影响29商业银行的外部组织形式商业银行的外部组织形式即商业银行在社会经济生活中的存在形式：（1）单元银行制（2）分行制（3）银行控股公司制30单元银行制也称独家银行制。它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍优点：有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性较大，经营灵活；管理层次少，有利于中央银行的监管缺点：与现代经济横向发展的趋势不协调；业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益31分行制（1）特点：法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。（2）分行制度起源于英国。目前，大多数国家采用分行制度。（3）分行制按总行的职能不同，又可以进一步划分为总行制和总管理处制32分行制度的优缺点比较优点：业务分散，有利于保障银行的安全性；易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观经济管理缺点：容易形成垄断，降低经济效率；内部层次复杂，管理困难3334银行控股制35我国银行控股公司的发展近年来，我国银行控股公司发展迅速，出现了光大集团、中国银行、工商银行、海尔集团、首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司。我国金融控股公司的发展主要是由于金融业高度管制所造就的垄断利润的存在。目前，我国对金融控股公司的管理还存在法律的缺失。36商业银行的内部组织结构商业银行的内部组织结构银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。主要包括：（1）决策机构：股东大会、董事会等（2）执行机构：行长、各委员会、业务部门（3）监督机构：监事会3738股东大会董事会总稽核行长、总经理委员会监事会一、二、三级分行放款存款国际投资信托会计人事教育控制公关典型的股份制商业银行组织结构图第四节政府对银行业的监管政府对银行业进行监管的原因（1）储户和商业银行之间存在着严重的信息不对称。银行倒闭的社会和经济后果非常严重。（2）银行是信用货币的创造者，货币供给与经济发展密切相关。（3）银行的综合化发展使其与经济发展联系日益紧密，加强对银行的监管有利于对金融危机的防范39政府对银行业进行监管的原则谨慎原则——“CAMEL”原则C：Capital资本，最重要的是对资本充足率的监管A：Asset资产，如资产的规模、结构M：Management管理，即管理者的能力E：Earning收益，即盈利能力L：Liquidity清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力40政府对银行业监管的主要内容（1）银行业的准入（2）银行资本的充足性（3）银行的清偿能力（4）银行业务活动的范围（5）贷款的集中程度41存款保险制度存款保险制度存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。42存款保险制度的组织形式：政府设立（美国）政府与银行联合设立（日本：日本银行、政府、民间机构分担）银行出资设立（德国）43存款保险制度功能与问题这一制度的功能基本如其组建的目标：维护存款人的利益，维护金融体系的稳定。大半个世纪的实践也体现了设计的初衷。但是，这一制度也明显地促成了道德风险，不仅削弱市场规则在抑制银行风险方面的积极作用，而且使经营不善的投保金融机构继续存在。4445我国对商业银行的监管监管机构：中国人民银行（1984年）,中国银行业监督管理委员会.法律依据：《中华人民共和国中国人民银行法》（1995）《中华人民共和国银行业监督管理法》（2003）《中华人民共和国商业银行法》（2003）46次贷危机后的银行业监管改革2008年次贷危机后，为加快经济复苏、重建市场信心，美国和欧洲加大力度推进金融监管改革，特别是银行业监管改革，旨在堵塞监管漏洞，避免危机重演以及和重塑金融竞争力和掌握金融话语权。2010年7月15日，美国参议院通过了新金融监管改革法案－《多德－弗兰克华尔街改革和消费者保护法》，并于7月21日正式成为法律。这项改革法案可能成为全球金融监管改革的新标尺。新金融监管改革法案特别关注系统性风险监管、消费者保护、银行业务范围限制以及金融机构“大而不倒”等问题。主要内容：（1）成立金融稳定监管委员会，负责监测和处理威胁国家金融稳定的系统性风险。47（2）在美联储下新设消费者金融保护局，为向消费者提供信用卡、抵押贷款和其他贷款等金融产品及服务的金融机构制定行为规范，并联合其他管理部门具体实施监管。（3）将场外衍生品市场纳入监管视野，大部分衍生品须在交易所内通过或类似电子交易系统中通过第三方清算进行交易。（4）对银行业务范围与规模的相关限制。（5）设立新的破产清算机制防止“大而不倒”问题。（6）美联储被赋予更大的监管职责，但其自身也将受到更严格的监督。此外，新法案的内容还包括了对企业高管薪酬进行监督，确保高管薪酬制度不会导致对风险的过度追求，以及加强投资者对公司治理的影响，并强化对证券经纪商、信用评级机构和对冲基金的监管等。48本章复习题1．商业银行从传统业务发展到“金融百货公司”说明了什么问题？2．如何认识现代商业银行的作用？3．银行组织形式有哪些？近年来，银行控股公司为什么发展迅速？4．分析我国的金融控股公司发展现状及存在的问题。5．政府对银行业的监管理由是什么？未来的发展趋势如何？6．如何评价我国对银行业的监管模式？怎样看待现行的监管法规？49