第十二章工程项目风险控制与管理.

第十二章工程项目风险控制与管理本章重点：1.工程项目风险分析2.工程项目风险控制与管理本章难点：工程项目风险分析教学目的：要求学生掌握工程项目风险概念及工程项目风险控制及管理，理解工程项目风险概念。教学时数：4学时教学方法：利用多媒体，以讲授为主第一节工程项目风险的概念一、风险的概念概念的引入：风险一词我们并不陌生，经常听到有人说这件事风险很大，那么就是什么是风险呢。风险Risk，《朗文词典》对其解释为：ThePossibilitythatsomethingbadunpleasantordangerousmayhappen。——意外损害或危险发生的可能性。早在十九世纪，西方古典经济学家就提出了风险的概念，认为：风险是经营活动的共生物。经营者的收益是他在经营活动中承担风险的报酬。即己认识到经营收益与风险是并存的，收益是承担风险的回报，也可以说风险是收益的代价。在二十世纪80—90年代，关于风险大致有三种观点：①风险是发生损失／威胁的可能性，强调风险的消极方面。持这种观点的大多是从事保险业的人。②风险是实际后果偏离预期有利结果的可能性。后果偏离预期越大，风险也越大。持这种观点的是一些经济学者。③风险是一种不确定性，既是一种威胁，也可能带来机会。持这种观点的是另一些经济学家。那么怎么定义风险呢？从经济学的角度看，人们在社会经济活动中，由于各种无法预料的因素影响，使人们的期望目标与实际情况发生偏差。期望目标与实际情况的偏离程度，就表述为风险的大小。工程项目风险定义：所谓风险是指实际结果与预期目标的差异程度。差异程度越大，风险越大；反之亦然。工程项目风险是指项目的目标费用、目标工期、目标质量与项目的实际费用、实际工期、实际质量水平的差异程度。项目风险可用下式表示：CCQPFR,(4—1)式中：R——可能存在的差异程度即项目风险；CP——差异可能出现的程度，它可用概率表示也可用语言变量表征(模糊语言)；CQ——差异值即风险损失值。二、工程项目风险的形成、发展的机理工程项目风险的形成机理可用下图表示：风险因素风险事件作用途径风险损失三、工程项目风险的特征（一）工程项目风险的特征1.客观性和必然性风险是独立于人的主观意志之外的客观存在，都是不以人们意志为转移的客观现实。人们只能在有限的空间和时间内改变风险存在和发展的条件，降低其发生的频率和减少损失的程度。2.普遍性在当今社会，无论是单位(企业)或个人，甚至国家(政府)都面临各种风险。任何一个工程项目也必然面临着合同环境下的各种风险。3.不确定性项目风险事件发生和导致的后果往往是以偶然的和不确定的形式出现的。项目风险何时、何处、发生何种风险及程度是不确定的。包括时间、地点发生及所造成的损失规模及后果也是不确定的。4.项目风险存在与发生的可变性项目风险存在与发生的可变性是指项目风险在一定的条件下可转变的特性。一方面，随着人们辨识风险、认识风险、抗御风险的能力增强，就能在一定程度上降低项目风险所造成的损失范围和程度及项目风险的不确定性程度，增强了对风险的控制能力。另一方面，随着科学技术和社会经济的发展，以及项目建设规模的扩大，又产生新的项目风险。5.大量风险(事故)发生的规律性个别风险事故的发生是偶然的、无序的、杂乱无章的。然而，通过对大量风险事故的观察和综合分析，却呈现出明显的规律性。用概率论和数理统计的方法去处理大量互相独立的、偶然的风险事故资料，就可以发现其固有的规律。6.损失形式的可替代性在项目风险分析与管理中，有时为了使分析简化，常常需要将费用风险损失、工期(进度)风险损失、质量风险损失进行替换，以统一的标尺衡量各种风险损失。在这种情况下，我们假定项目是纯经济型的，不考虑政治影响等方面的价值。其中常用的替代是以费用损失形式替代进度风险(损失)、质量风险(损失)。如图5—1所示。图5-1风险损失的替代7.风险的相对性风险总是相对活动主体而存在。同样的风险，对于不同的主体，有不同的影响。人们对于风险事件都有一定的承受能力，但是这种能力因活动、人和时间而异。对于工程项目，人们的承受能力常受收益的大小、投入的大小以及项目活动主体的地位和拥有的资源等因素的影响。（二)工程项目风险分析的系统特征工程项目建设活动是一复杂的系统工程。项目风险是在项目建设这一特定环境下发生的。项目风险与项目建设活动及内容紧密相联；项目建设风险及风险分析具有复杂系统的若干特征；1．整体性与叠加性任一项目风险的产生都将对项目总目标产生不同程度的影响；项目总风险是各子风险的叠加与复合。2．相关性项目风险之间存在着相互依存、相互制约的关系，它们通过项目建设特定的环境和各种可能的途径进行组合，形成特殊的复合风险。风险的相关性主要有：(1)因果相关。指一风险的发生导致另一风险的发生。如在大坝土石围堰施工中，通常认为气候(如雨天)是影响围堰上升(进度)的直接原因。(2)共同前提相关。指各项目风险共同地依存于同一前提条件。在项目施工中，施工质量风险与施工安全事故风险，一段来说，共同依存于承包商能力。(3)复合后果相关。(4)相互依存性。项目风险之间有时存在着相互依存、相互作用、互为条件的相关关系。3．结构性项目结构特征及项目建设活动决定了项目风险的结构性。项目风险也可以根据项目结构层次来划分出结构层次性。如大型工程项目三峡工程实施阶段的风险可用图5—2的层次结构表示。图5-2三峡工程实施的风险结构层次4．动态性大型工程项目风险随项目建设进程的发展各类风险依次相继出现。另外，风险分析与管理具有较为明确的阶段性，各阶段分析的重点不一样。5．目的性项目风险分析的目的是为了有效地采取一系列风险对策，控制风险或将风险损失减少到最低，以保证项目目标的实现。6．环境适应性项目风险在不同的项目建设环境中，其影响均不相同。。四、工程项目风险的分类项目风险因素分类的方法较多，可从不同角度进行分类。。(一)从风险的来源分类工程项目风险因素可分为九大类，即：自然风险、经济风险、市场风险、设计风险、施工风险、财务风险、合同风险、环境风险、政策法律风险。1．自然风险1)自然力风险：地震、泥石流、滑坡、洪水。2)气候风险：严寒、台风、龙卷风、高温、雨季。2．设计风险设计技术风险、设计质量风险、设计基础资料风险。3．施工风险施工技术风险、施工现场条件风险、设备风险、材料风险、人员风险。4．经济风险外汇汇率风险、贷款利率风险、宏观经济政策风险、行业投资政策风险。5．市场风险物价上涨风险、人工费提高、管理费及摊派增加、市场需求变化。6．财务风险资金筹措风险、经营收人减少、合作伙伴退出资金缺口、流动资金周转困难。7．合同风险合同条款含糊、合同漏项、清单错误、违约、对现场不了解、介入诉讼。8．环境风险生态环境破坏、施工中发现文物古迹、公众质询、民族纠纷。9．政治风险战争；法令、法规不连续；政府建设管理变化。(二)风险承受者角度分类1．业主的风险业主通常遇到的风险可归纳为三种类型，即人为风险、经济风险和自然风险。1)人为风险人为风险系指因人的主观因素导致的种种风险。主要指来自政府或主管部门的专制行为；体制法规不合理；主管部门设置障碍；资金筹措风险；不可预见事件；合同条款不严谨；道德风险；群体行为越轨；承包商缺乏合作诚意；承包商履约不力或不履约；工期拖延；材料供应商履约不力或违约；指定分包商履约不力；监理工程师失职；设计错误。2)经济风险投资环境恶劣；市场物价不正常上涨；投资回收期长；基础设施落后；资金筹措困难。3)自然风险自然风险系指工程项目所在地区客观存在的恶劣自然条件，工程实施期间可能碰上的恶劣气候：恶劣的自然条件；恶劣气候与环境；地理环境不利；特殊风险。2．承包商的风险承包商通常遇到的风险可归纳为三种类型，即决策风险、缔约和履约风险及责任风险。1)决策风险进入市场的决策风险；信息失真风险；中介风险；代理风险；业主买标风险；联合保标风险；报价失误风险。2)缔约和履约风险缔约和履约是承包工程的关键环节。许多承包商因对缔约和履约过程的风险认识不足，致使本不该亏损的项目严重亏损，甚至破产倒闭。3)责任风险(1)职业责任：主要体现于工程的技术和质量。(2)法律责任：起因于合同(合同诉讼)；起因于行为或疏忽(侵权和伤害私人利益等)；起因于欺骗和错误等；起因于其他诉讼和赔偿(包括破产倒闭、财产扣押、工程被接管和被取消承商资格)(3)替代责任：主要原因来自：代理人；承包商的雇员；分包商；人事责任3．咨询监理单位的风险咨询监理单位的风险主要有业主、承包商和职业责任三方面。1)来自主业的风险业主希望少花钱多办事；可行性研究缺乏严肃性；宏观管理不力，投资先天不足；盲目干预。2)来自承包商的风险承包商投标不诚实；承包商缺乏商业道德；承包商素质太差。3)职业责任风险设计不充分不完善；设计错误和疏忽；投资估算和设计概算不准；自身的能力和水平不适应。（三）工程项目投资风险分类下面重要从投资这个角度来介绍分类。1.按风险来源进行分类工程项目投资活动涉及到社会经济、政治、市场、自然环境等各方面。因此，诱发项目的风险因素也是多种多样。按风险来源进行分类，具体分类如图5-3至5-9。2.按项目实施的先后对风险因素进行分类工程项目投资风险按项目实施的先后可划分为：可行性研究阶段风险、设计阶段风险、施工阶段风险、使用阶段风险。图5-3工程项目投资风险因素工程项目投资风险因素RR1自然风险R2政治风险R3经济风险R4技术风险R5国际风险R6内部决策和管理风险R1自然风险因素R11洪灾风险R12风暴风险R13地震风险R14雪灾风险R15气温风险图5-4自然风险因素图5-5政治风险因素R2政治风险因素R21政治环境风险R22政策风险因素R211战争风险R212社会动荡风险R221经济体制改革风险R223宏观政策变化（土地、金融改革）R224有关建设施工的条例和规范的变化风险R225建设审批程序的变化风险R226法律风险R221行业发展战略及政策变化R3项目经济风险因素R31项目市场风险R32项目财务风险R33地价风险R34合同风险R35工程招投标风险R36国民经济状况变化因素R311材料机械价格上涨R312机具、设备租赁费增加R326税利变动风险R325承包商垫支能力风险R313工资上涨R314施工管理费增加R321通货膨胀R322利率变化R323建设项目资金供应风险R324项目超概预算风险R341总价合同风险R343成本加酬金合同风险R351公开招标风险R353议标风险因素R352邀请招标风险R342单价合同风险图5-6经济风险R41设计技术风险R42施工技术风险R4技术风险因素R411设计基础资料的准确性R412设计文件的准确性R415设计规范的合法性系数选取R413新结构的力学计算模型及简化R414设计安全度取值R426临时设施的设计和施工的失误R425现场计划进度不合理R421材料更新R427安全措施不当R422应用新技术、新工艺和新方法困难R423施工工艺落后R424施工技术和方案不合理图5-7技术风险因素图5-8国际风险因素R5国际风险因素R51国家风险R52国际政治风险R53国际投资环境风险R54货币汇率变化风险R55国际货币利率变化风险图5-9内部决策和管理风险因素（四）施工阶段投资风险因素分类从风险对投资影响结果来分类，施工阶段投资的主要风险因素是工期风险、质量风险、市场风险、资金筹集风险。1.市场风险因素工程项目施工阶段需要购进大量材料、机具半成品等等，在这一阶段业主面临的市场风险主要是材料、机具价格的变动，机械设备租赁的变动。2.工期风险工程项目施工工期的提前或延误对投资项目的经济效益会产生直接影响。影响工期因素主要有自然环境、进度计划不当、设计变更等因素。3.质量风险工程项目建设的质量好坏与项目投资的经济效益有直接关系，在工程建设中，无论勘察、设计、施工和机电设备的安装，影响质量的因素均为4M1E：即人、材料、机械、方法和环境。4.建设资金筹集风险建设资金筹集渠道也是多方面的。随着工程项目投资主体多元化，影响资金筹集的风险因素也是复杂的，如筹集方式、筹集金额、支付进度、贷