第三章案件查办答案

答案（案件查办）（一）、选择题1、D2、B3、D4、D5、B6、B7、C8、C9、A10、B11、C12、B13、D14、A15、B16、C17、A18、A19、D20、C21、A22、C23、C24、A25、B26、C27、C28、A29、A30、D31、D32、C33、A34、C35、D36、D37、B38、C39、D40、A41、D42、A43、A44、A45、C46、D47、B48、C49、C50、D51、A52、B53、D54、D55、B56、B57、B58、D59、C60、D61、D62、D63、D64、A65、D66、B67、D68、D69、D70、B71、D72、B73、C（二）判断题1错2、对3、错4、错5、错6、对7、错8、错9、对10、错11、对12、对13、错14、对15、错16、对17、错18、对19、对20、错21、对22、对23、错24、错25、对26、对27、错28、对29、错30、对31、错32、错33、对34、错35、对36、对37、对38、错39、错40、对41、错42、对43、错44、对45、错46、对47、错48、对49、错50、错51、对52、对53、错54、错55、错56、对57、错58、对59、错60、对61、对62、错63、对64、对65、对66、对67、对68、对69、错70、对71、错72、对73、错74、错75、对76、错77、对78、错79、错80、对81、对82、对83、错84、错85、错（三）技能题案例一：2009年5月6日，某市烟草专卖局稽查支队接到一群众电话举报，称某市场大众货运站有违规卷烟，要求专卖局马上去查，并要求有举报奖金。稽查支队根据线索找到大众货运站，发现有红塔山牌卷烟150条，利群卷烟200条，当场询问货运站老板钟明，钟明无法提供合法运输手续，也无货运单，称不知所运货物为卷烟，卷烟外包装箱为食品。稽查支队现场制作了检查（勘验）笔录、询问笔录、经批准对涉案物品进行了先行登记保存，制作了先行登记保存通知书交钟明签收，稽查人员还对发案现场和涉案卷烟拍摄了照片。根据案情回答以下问题：1、某市烟草专卖局稽查支队接到举报线索后，应分析哪些主要内容？答：某市烟草专卖局稽查支队接到举报线索后，应分析以下主要内容：（1）分析线索的来源。（2）分析线索的真实、可靠性。（3）分析线索的客观性。（4）分析提供线索的人与被反映人的关系。（5）分析线索的使用价值大小，以便分轻重缓急处理。2、线索型情报分析的主要方法有哪些？答：线索型情报分析的主要方法有：（1）线索内容与日常信息的关联分析。（2）线索关联内容的初步查证。（3）线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断。3、以上案例中，烟草专卖局执法人员取得了哪些证据？答：以上案例中，烟草专卖局执法人员取得了以下证据：（1）登记保存的涉案卷烟、勘验笔录、询问笔录。（5分）4、根据证据的法理分类，烟草专卖局执法人员取得的证据哪些属原始证据，哪些属传来证据？（哪些属言辞证据，哪些属实物证据？）答：属原始证据的有：登记保存的涉案卷烟、勘验笔录、询问笔录。属传来证据的有：现场拍摄的照片。（属言辞证据的有：询问笔录；属实物证据的有：登记保存的涉案卷烟、勘验笔录、现场拍摄的照片。）5、在调查取证过程中，询问前应作好哪些准备工作？答：询问前应作好以下准备工作：（1）确定合适的询问人。（2）询问人了解案件情况。（3）制定询问计划。案例二：某市烟草专卖局在市场检查时发现，某超市有部分非法生产的烟草专卖品。经对该超市法定代表人询问，发现该超市还有重大违法嫌疑需要进一步调查。烟草专卖局决定对该超市账证及有关资料进行检查，彻底查清其违法行为。在查帐过程中，发现某些帐务往来不明，遂委托了乙会计师事务所进行了会计鉴定。对非法生产的卷烟进行了真假卷烟鉴别。请根据以上案例回答下列问题：1、对该超市进行查账，应从哪些方面进行？答：对该超市进行查账时应从以下方面进行（1）检查总账；检查损益表；检查银行对账单；检查发票存根；检查企业的仓库保管账。2、对该超市运用会计鉴定的方式调查时应注意哪些事项？答：对该超市运用会计鉴定的方式调查时应注意以下事项：出具委托鉴定书；列明鉴定事项；注明鉴定时间要求；应委托法定有权鉴定机构鉴定。3、某市烟草专卖局应委托谁进行真假卷烟鉴别？真假卷烟鉴别检验结论一般有那几种情况？答：某市烟草专卖局申请鉴定时应委托省级烟草质量检测站或其授权委托机构检测。鉴别检验结论一般分为假冒注册商标产品、伪劣产品、假冒注册商标且伪劣产品、真品四种情况。4、对该公司法定代表人询问，应遵循哪些基本步骤？答：对该公司法定代表人询问时应遵循以下基本步骤：一是表明身份，出示证件。二是查明被询问人的基本情况。三是告知被询问人的权利和义务。四是向被询问人提出问题。5、在询问时，可采取哪些询问技巧？答：在询问时可采取以下询问技巧：（1）试探性发问；（2）简单发问；（3）委婉发问；（4）迂回发问；（5）直接发问；（6）跳跃式发问；（7）循序渐进发问。案例三：某市烟草专卖局办案人员2009年4月2日在案件信息系统中查询到如下案件情报信息：资料一：A县烟草专卖局于2009年3月15日在某货运站查获假冒卷烟40件，涉案金额9万元，涉案车辆闽Z12345，驾驶员赵二、李四，据驾驶员交代，车辆联系安排装货的人名叫阿龙，联系电话号码[phone]。资料二：B县烟草专卖局于2009年3月25日查获假冒卷烟100件，涉案金额18万元，涉案车辆闽E67890，驾驶员张三、王五，据驾驶员交代，车辆联系安排装货的人名叫陈龙，联系电话号码[phone]。资料三：C县烟草专卖局于2008年4月1日查获假冒卷烟60件，涉案金额12万元，涉案车辆闽Z12345，驾驶员张三、王五，案件尚未作进一步调查。请根据上述案件情报信息，回答下列问题：1、案一与案二是否存在并案调查处理的条件，说明理由。答：案一与案二存在并案调查处理的条件。1、6、询问前，甲县烟草专卖局应做好哪些准备工作？（6分）因为两案存在共同的情报信息点，即车辆联系安排装货人的电话号码相同，阿龙与陈龙应为同一人，两案存在关联性，可以进行并案调查处理。2、案二与案三是否存在并案调查处理的条件，说明理由。答：案二与案三存在并案调查处理的条件。因为两案存在共同的情报信息点，即驾驶员相同，两案存在关联性，可以进行并案调查处理。3、案一、案二、案三有无可能实施并案处理，案三下一步调查的重点在哪里？答：案一、案二、案三有可能实施并案处理。案三下一步调查的重点在于该案的车辆联系安排装货人员是否与前两案为同一人。4、本案例应用了哪种情报分析方法？答：本案例应用了比较法（或逻辑思维方法）。案例四：2009年5月2日，A市烟草专卖局稽查支队在市场检查中，发现旺和超市无烟草专卖零售许可证经营卷烟零售业务，查获卷烟共计200条。经鉴定，其中真品卷烟150条，价值15000元；假冒注册商标卷烟50条，标值10000元。经调查，旺和超市经营卷烟零售业务1个多月，累计销售卷烟150余条价值约18000元，所经营真品卷烟系本人从当地零售市场购入，假冒注册商标卷烟系非法烟贩送货上门。同日，当地公安机关查获张某无证运输假冒商标卷烟300条，案值32000元，移送到A市烟草专卖局。请根据以上案例回答下列问题：1、该案A市烟草专卖局查获的旺和超市无证零售违法行为应移送哪个执法机关，具体理由？答：该案A市烟草专卖局查获的旺和超市无证零售违法行为应移送同级工商行政主管部门。理由：按照职能管辖划分，无烟草专卖零售许可证经营卷烟零售业务行为和销售假冒注册商标烟草制品的行为由工商行政主管部门处理，专卖行政主管部门应当将案件移送工商行政主管部门。2、办理案件移送应履行哪些程序？答：办理案件移送应履行以下程序：（1）审查。烟草专卖行政主管部门应根据调查取证的情况，及时审查违法行为的性质和管辖权限。（2）提出移送书面报告。县烟草专卖局应当指定2名或者2名以上专卖执法人员核实情况后提出移送行政案件的书面报告，报经本机关负责人审批。（3）机关负责人审核批准。（4）移送。经负责人审核决定批准移送后，指定2名或者2名以上专卖执法人员及时制作案件移送函、涉案物品清单等文书，办理移送手续。3、移送案件过程中应附哪些材料？答：需要移送下列材料：案件移送材料目录、案件移送函、案件情况的调查报告、涉案物品清单、有关检验报告或者鉴定结论、其他有关涉案材料。4、公安机关移送的张某无证运输案能否接受，具体理由？答：能接受。理由：行政处罚案件接受的主要情形之一就是“工商行政管理部门、海关等其他行政执法部门移送的”，且按职能管辖划分，无证运输烟草专卖品的行为有烟草专卖行政主管部门处理。5、办理行政处罚案件接受应履行哪些程序？答：办理行政处罚案件接受应履行以下程序：（1）审查。对同级烟草专卖行政主管部门因地域管辖权移送，工商行政管理部门、海关等其他行政执法部门移送的案件，烟草专卖行政主管部门接到案件材料后，应当指定2名或2名以上执法人员进行审查。（2）负责人审核批准。烟草专卖行政主管部门负责人及时作出批准接受或者不批准接受的决定。（3）接受。负责人批准同意接受的，及时接收案卷材料和涉案财物。案例五：2009年3月1日，某市烟草专卖局执法人员执法检查时发现：王伟，无烟草专卖零售许可证。从邻市李某（领有烟草专卖零售许可证）处购入真品国产卷烟100条，购入金额5000元，并请李某用自备车将卷烟运往自己店中销售，途中被某市烟草专卖局查获。另据调查，王伟在2008年11月至2009年2月间，以4000元购入假冒商标卷烟200条，已销售完毕，销售额为10500元。请根据以上案例回答下列问题：1、王伟的行为构成了什么违法行为，请简述理由。答：王伟的行为构成了无证运输烟草专卖品和销售非法生产的烟草制品违法行为。本案中，王伟从邻市购入卷烟，在无烟草专卖品准运证的情况下，将卷烟运到自己店中销售，构成无准运证运输烟草专卖品违法行为。本案中，王伟销售假冒注册商标卷烟，构成了销售非法生产的烟草制品违法行为。2、对王伟的行为，依法应当如何处罚？答：对王伟的行为，依法应当作如下处罚：无证运输烟草专卖品违法行为处以5000元20%以上50%以下的罚款，并可以按国家规定的价格收购违法运输的烟草专卖品。销售非法生产的烟草制品违法行为，责令停止销售，没收违法所得，处以销售额10500元的20%以上50%以下的罚款。3、请确定适用的罚款幅度，并计算罚款金额和违法所得。答：20%至50%之间选择罚款幅度，如果选40%，则罚款额=10500×40%=4200元违法所得=10500－4000=6500元。（1分）4、能否对李某实施行政处罚，具体理由？答：能对李某实施行政处罚。李某明知是烟草专卖品而为王伟运输构成承运人无证运输烟草专卖品的违法行为。李某无烟草专卖批发企业许可证一次销售卷烟超过50条，构成无证批发烟草制品的违法行为，按照重罚吸收轻罚的原则，应按无证批发对李某实施行政处罚。案例六：2009年3月24日，某市烟草专卖局专卖稽查人员在对辖区内某卷烟经营户张某经营场所检查时，查获涉嫌假冒红塔山卷烟25条、从当地卷烟零售户王某处购进的真品卷烟167条。4月3日某市烟草专卖局吊销了张某的烟草零售许可证，并以该市烟草专卖局稽查队名义书面通知张某停业整顿。4月17日，该市烟草专卖局作出《行政处罚决定书》，没收假冒红塔山卷烟25条，从当地卷烟零售户王某处购进的真品卷烟167条按无证运输予以没收。此前该市烟草专卖局对25条假冒卷烟未经有关法定烟草检测部门检测。请依据有关法律法规，指出本案存在的错误之处（包括定性、证据、处罚、程序四个方面）1、根据当事人违法的事实、证据，该局认定本案为无证运输，定性错误，依据《烟草专卖法》及其《实施条例》，应分别定性为销售非法生产的烟草专卖品和未在当地烟草专卖批发企业进货。2、(1)该市烟草专卖局未将25条假冒卷烟送法定烟草检测部门检测，证据不足。(2)将167条卷烟按无证运输予以没收没有证据。3、处罚不当，应对假冒卷烟按