0607学年度第一学期商业银行经营管理

06—07学年度第一学期商业银行经营管理一、填空题1．核心资本包括——和——’2．营销管理流程包括——、——和——三个阶段。3．财务会计核算的三大原则为：——，——、——。二、名词解释1．流动性风险2．票据贴现3．骆驼评级体系三、单项选择1．在商业锒行负债的来源渠道中，属于借人负债的来源有()。A．发行金融债券B．同业拆借C.企业生产服务过程中暂时闲置的资金D．在国际货币市场筹措资金2．下列哪种结算方式不属于异地结算()。A.支票结算B．汇兑结算C.托收D．信用证结算3．反映负债结构比例的指标是()。A．拆借资金串B．各项贷款与总资产比率C.资本收益串D．杠杆比率4．按人民银行规定，商业银行的核心资本充足率不得低于()．A．4％B．8％C．50％D．100％5．下列各项属于商业银行一级准备的是()。A．国债B．同业存款C．商业票据D．同业拆借四、判断正误并说明理由1．从会计处理角度而肓，所有表外业务都属于中间业务。()2．目前，商业银行的贷款分为四类：正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款。()3．补充国有商业银行资本金的措施之一是扩大国债规模，但国债规模的扩大却不利于冲销部分不良贷款。()4．银行防范利率风险的工具主要包括远期利率合约、金融期货和期权。()5．商业银行是经营货币的企业，如果商业银行侵犯了存款人和客户的利益，并对他们的财产造成损害的，应承担相应的行政责任。()五，简答题1．利率敏感性缺口管理的内容是什么?2．银行对信用风险的管理包括哪些内容?3．商业银行如何实施有效的存款负债管理?六、论述题试述表外业务的种类及其作用有哪些?答案(供参考)一、填空(每空1分，共8分)1．永久性股本金公开储备2．选择价值提供价值传播价值3．有关总体性要求原则有关质量要求的原则有关确认汁量要求的原则二、名词解释(每小4分，共12分)1．流动性风险：是指银行出现流动性不足时，无法以合理的成本迅速增加负债或其他方式获得足够的资金，从而影响到其盈利水平。2．票据贴现；是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时，可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使迫索。3．骆驼评级体系；是一个具有很大影响力的美国银行评级制度，这一制度的正式名称是联邦监督管理机构内部统——银行评级体系”。其具体内容是；美国联邦储备银行从资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况以及资产流动性等五个方面对商业银行进行检查，然后对商业银行进行综合评级并采取不同的监管策略。综合评级时，—级为最高级，五级为最低级。三、单项选择(每小题3分，共15分)1．C2．A3．A4．A5．B四、判断正误并说明理由(每小题3分，共15分）1．正确。2．错误。自2002年1月1日起，我国商业银行全面推行贷款风险分类管理，将贷款质量分为正常。关注、次级、可疑和损失五类．其小后三类称为不良资产。3．错误。补充国有商业银行资本金的措施之一是扩大国责规模，它不但可以实现增资，而且还可以冲销部分不良贷款。4．正确。5．错误．商业银行是经营货币的企业，如果商业银行侵犯厂存款人和客户的利益，并对他们的财产造成损害的，应承担相应的民事责任。五、简答题（每小题10分，共30分)1．利率敏感性缺口管理的内容是什么：利串敏感性分析通过资产与负债的利率；数量和组合的变化来反映利息收支的变化，从而分析它们对银行利息差和收益串的影响，在此基础上采取相应的缺口管理。利率敏感性缺口等于一个计划期内商!比银行利率敏感性资产与利串敏感性负馈之间的货币差额。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化：如果预测利率上升，可采用正缺口战略，如果预测利率下降．可采用负缺口战略；如果预测利率不变，可采用零缺口战略。2．银行对信用风险的管理包括哪些内容?银行对信用风险的管理包括：①信用风险评级②建立风险管理信息系统③谨慎的信贷决策④信贷检查⑤设立信用限额⑥资产组合管理3．商业银行如何实施有效的存款负债管理?(1)经营管理总体规划。合理确定长短期存款增长目标，设置存款种类，确定存款利率，科学配置资源。(2)储蓄存款的管理。储蓄存款的管理应认真贯彻“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的储蓄原则。银行应当根据城乡人民储蓄的需要，合理布局机构网点，搞好电•r化建设，设置齐全的储蓄存款类别，及时推出新的存款品种，切实提高服务水平。(3)企业存款的管理。企业存歉的主要特点是流量大，存取频繁，对开户银行——般有借款要求。企业对存款的收益性要求不高，对结算的快捷方便．借款的可得性要求较高。因此企业存款的吸收和稳定关键在于银行的服务是否周到。银行应当根据企业的需要提供包括结算、贷款、信息资询。财务管理等多方面的服务。六、论述题(共20分)1．试述表外业务的种类及其作用有哪些?表外业务是指商业银行所从事的按照通行的会计准则不计人资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及运营资金，从而提高银行资产报酬率的活动．狭义的表外业务按照性质分为以下四种：(1)贷款承诺。它是银行的一种授信方式，即银行向客户承诺在未来一定时期内，按照约定的条件发放一定贷款，银行为此收取一定的费用。(2)担保。它是指银行以保证人的身份接受客户委托．对国内外的企业提供信用担保服务的业务。(3)金融衍生工具。它是指以股票、债券或货币等资产的交易为基础而派生出来的金融工具，是金融创新的产物。(4)投资银行业务。随着金融业务自由化进程的不断加快，商业银行承担厂越来越多的投资银行业务，如证券包销，证券代理和分销、证券造市等。表外业务的主要作用有：(1)为客户提供多元化的金融服务。通过开展表外业务，银行的业务范围大大拓宽，银行在不断满足客户多元化要求的同时，稳定和扩大了市场占有份额，使银行的社会性上升到了一个新的高度。(2)有效地防范和转移风险。随着银行业务的国际化，资金的跨国流动越来越频繁，而白20世纪70年代初布霄顿森林体系崩溃以来，汇率和利率变化不定，传统的投资技术对汇率风险和利率风险等基本无能为力，创新的表外业务就成为银行和投资者防范，转移和控制风险的有效途径之一。(3)增加资金的流动性。表外业务中的许多金融工具都具有可转让性，从而促进了银行资产的流动性。(4)创造信用，增加资金的来源渠道。银行竞争的加剧，使得增加资金来源的重点从负债转向了资产。借助于表外业务，银行大大地弥补了资金缺口，信用规模得以扩大。