1-03金融机构功能与监管

金融机构功能与监管资格认证培训金财资格认证培训金财资格认证培训金融理财师资格认证培训金融理财师资格认证培训金融理财师资格认证培训111金融理财师授课大纲金融理财师授课大纲金融体系和金融市场概述金融体系和金融市场概述中国金融机构简介中国金融监管2金融理财师一、金融体系和金融市场概述金融理财师、金融体系和金融市场概述金融体系的定义金融体系的定义金融市场参与者及其角色金融市场的融资工具金融市场的分类金融市场的分类3金融理财师11金融体系的定义金融理财师1.1金融体系的定义金融体系：金融体系：–是一个包括金融市场、金融市场的参与者、参与者交易的金融工具的内在系统。交易的金融工具的内在系统。主要功能：融通资金为资金的需求方和资金的供给方提供交–融通资金：为资金的需求方和资金的供给方提供交换媒介、交易机制和交易场所，完成储蓄向投资的转化转化–风险管理–提供支付清算体系提供支付清算体系–提供流动性4金融理财师金融市场的定义金融理财师金融市场的定义广义的金融市场是金融体系和金融环境的总称。广义的金融市场是金融体系和金融环境的总称。狭义的金融市场是指金融交易机制交易场所狭义的金融市场是指金融交易机制、交易场所和交易活动的总和。5金融理财师12金融市场的参与者及其角色金融理财师1.2金融市场的参与者及其角色家庭家庭公司金融机构政府政府中央银行外国参与者6金融理财师121家庭金融理财师1.2.1家庭资金的主要供给方资金的主要供给方在金融体系中，家庭以当期收入购买非耐用消费品后的储蓄形成金融中介的存款对公司费品后的储蓄，形成金融中介的存款、对公司债券和股票或政府债券的投资。7金融理财师122公司金融理财师1.2.2公司资金的主要需求方资金的主要需求方公司不仅是社会产品的主要生产者，也是金融体系的主要融资方金融产品的主要提供者体系的主要融资方，金融产品的主要提供者。8金融理财师123金融机构金融理财师1.2.3金融机构金融机构包括存款性金融机构和非存款性金融机构。金融机构包括存款性金融机构和非存款性金融机构。存款性金融机构主要包括：商业银行和信用社主要包括：商业银行和信用社。其特点是可以依法向社会公众（包括家庭和公司）吸收活期存款和定期存款并发放贷款活期存款和定期存款，并发放贷款。非存款性金融机构包括保险公司证券公司证券投资基金（国外称共包括：保险公司、证券公司、证券投资基金（国外称共同基金）、社会保障基金、财务公司、信托公司、金融租赁公司和养老基金等租赁公司和养老基金等。非存款性金融机构发行的金融工具不同于存放在存款性金融机构的存款。9金融机构的存款。金融理财师124政府金融理财师1.2.4政府社会资金的另一个主要需求方社会资金的另个主要需求方政府通过发行国债筹集资金，同时为社会提供交易工具交易工具。10金融理财师125中央银行金融理财师1.2.5中央银行央行央行–是一个国家或地区法定的负责发行货币、管理货币流通、制定货币政策和提供清算体系的管理当局。流通、制定货币政策和提供清算体系的管理当局。主要功能1货币政策的制定者1.货币政策的制定者1）主要货币政策目标多重目标制：稳定物价、充分就业、经济增长和国际收支平多重目标制：稳定物价、充分就业、经济增长和国际收支平衡。单一目标制：通胀定标2）中介目标2）中介目标价格目标：利率数量目标：货币供应量11数量目标：货币供应量金融理财师中央银行金融理财师中央银行3）操作目标：价格目标：基础利率数量目标：基础货币或超额准备金在央制定实施货政策的过中货个常在央行制定和实施货币政策的过程中，基础货币是一个非常重要的概念。基础货币包括流通中现金和存款性金融中介存放于央行的存款准备金。介存放于央行的存款准备金。4）货币政策工具：公开市场业务再贷款与再贴现存款准备金窗口指导窗口指导12金融理财师中央银行金融理财师中央银行2.央行是金融体系中最重要的监管单位它负责监控货币和经济的运行情况，特别关注商业银行和其他金融机构的整体健康情况，努力保障金融稳定和金融安全。3央行是银行的银行3.央行是银行的银行商业银行和其他存款性金融中介在中央银行开立法定存款准备金账户和超额准备金账户，通过央行完成金融体系中各金融机构间的清算，并在必要时取得央行贷款补足头寸或流动性。在商业银行发生支付危机时，央行是商业银行的最后贷款人。4央行是政府的银行4.央行是政府的银行央行通常具有经理国库的职能。财政部的资金账户开立在中央银行，税收等财政收入通过这一账户进入国库，而预算内或预算外的财政支出也会通过这一账户对外支付。13金融理财师126外国参与者金融理财师1.2.6外国参与者外国参与者，包括外国的家庭、公司、政府和外国参与者，包括外国的家庭、公司、政府和央行。随着经济和金融全球化程度的提高国际间商随着经济和金融全球化程度的提高，国际间商品、服务和金融交易占我国整个国民经济的比重大幅增加重大幅增加。因此，外国参与者在我国金融体系中的角色也愈发显得重要愈发显得重要。14金融理财师13金融市场的融资工具金融理财师1.3金融市场的融资工具债务证券债务证券债务证券是代表发行人债务和持有人债权的一种权利证券一般载明金额具体偿还期的一种权利证券。一般载明金额、具体偿还期限、利率或购买时的折扣。发行人在债务证券到期后必须偿还债务到期后必须偿还债务。商业本票、国库券、国库票据、国债、市政债券公司债和房产按揭债券都属于债务证政债券、公司债和房产按揭债券都属于债务证券。15金融理财师金融市场的融资工具金融理财师金融市场的融资工具股权证券股权证券股权证券是代表持有人对发行人净资产一定比例所有权的一种权利证券实质上是一种定比例所有权的一种权利证券，实质上是一种所有权证书。股权证券没有偿还期限和到期日发行人股权证券没有偿还期限和到期日，发行人不必偿付（除破产清算等情况）。股权证券持有人有权参加分红有人有权参加分红。普通股股票、优先股股票都属于股权证券。16金融理财师14金融市场的分类金融理财师1.4金融市场的分类金融市场是一个复杂的体系，包含许多具体的、金融市场是个复杂的体系，包含许多具体的、相互独立但又有紧密关联的子市场，可以按照不同的标准进行分类。不同的标准进行分类。按剩余期限长短：货币市场和资本市场。按金融交易程序级市场和二级市场按金融交易程序：一级市场和二级市场。按金融交割时间：即期市场、远期市场和期货市场。按金融交易是否存在固定场所：交易所市场和按融交易是存在固定场所交易所市场和场外交易市场。17金融理财师二、中国金融机构简介金融理财师二、中国金融机构简介银行业金融机构银行业金融机构非银行金融机构18金融理财师21银行业金融机构金融理财师2.1银行业金融机构银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。包括：–政策性银行–国有商业银行股份制商业银行–股份制商业银行–城市商业银行和城市信用社–农村商业银行和农村信用社农村商业银行和农村信用社–外资商业银行19金融理财师211政策性银行金融理财师2.1.1政策性银行1994年，我国将原国有商业银行政策性金融业1994年，我国将原国有商业银行政策性金融业务分离出来，先后成立了三家政策性银行，分别承担国家重点建设、大型设备或项目进出口别承担国家重点建设、大型设备或项目进出口贸易融资和农业政策性贷款的业务。包括：–国家开发银行–国家开发银行–中国进出口银行中国农业发展银行–中国农业发展银行2008年12月，国家开发银行转型成为商业银行。20金融理财师212商业银行金融理财师2.1.2商业银行《商业银行法》第二条的规定“本法所称的《商业银行法》第二条的规定：本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款发放贷款办理司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。”我国金融体制改革的目标之就是要把国有我国金融体制改革的目标之一，就是要把国有专业银行建成以效益性、安全性、流动性为经营原则实行自主经营自担风险自负盈亏营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的现代商业银行。21金融理财师商业银行的功能金融理财师商业银行的功能传统上商业银行是以吸收存款、发放贷款和办传统上商业银行是以吸收存款、发放贷款和办理转账结算作为主要服务的金融机构。商业银行出售一种具有一定流动性风险和收商业银行出售一种具有一定流动性、风险和收益的资产，并购买另一种具有一定流动性、风险和收益的资产并获得利润这一过程称为险和收益的资产，并获得利润，这一过程称为资产转换。银行将储蓄转化为贷款产生息差扣除商业银行将储蓄转化为贷款，产生息差，扣除商业银行的经营管理成本，就转化为银行的利润。22金融理财师商业银行的主要业务金融理财师商业银行的主要业务负债业务负债业务资产业务中间业务23金融理财师商业银行的负债业务与资本金融理财师商业银行的负债业务与资本负债业务–是商业银行获得资金来源的业务，只有支付一定成本获得资金后，商业银行才能通过资金运用获得利润。主要负债业务包括：主要负债业务包括：–支票存款或活期存款–定期存款和储蓄存款–借款商业银行的资本又被称为净资产。商业银行的资本又被称为净资产。上市银行的资本，主要来源于股票发行和累计留存收益。银行资本中很重要的一项是贷款损失准备金。该准备金根据预计的资产损失，从银行收入中计提。贷款损失准备金可以使银行能从容面对信贷资产的风险。24金融理财师商业银行的资产业务金融理财师商业银行的资产业务资产业务：是银行利用负债业务筹集的资金加资产业务：是银行利用负债业务筹集的资金加以运用取得收入的过程。一般资产业务的收入大于负债业务的利息成本，因此银行可实现利大于负债业务的利息成本，因此银行可实现利润。主要资产业务包括主要资产业务包括：–现金类资产贷款–贷款–证券投资其他资产–其他资产25金融理财师商业银行的中间业务金融理财师商业银行的中间业务中间业务是影响商业银行的收入和利润，但不反映在资产负债表上的业务。反映在资产负债表内的业务通常称为信用业务。西方发达国家的商业银行中间业务收入一般可以占到其总收入的一半以上通过提供大量中间业务服务商业银行才可能成为金半以上。通过提供大量中间业务服务，商业银行才可能成为金融超市和金融百货商店，满足客户多方面的需求。商业银行主要的中间业务包括：–转账结算–承兑业务–信用证业务信用证业务–银行保函–代理业务经济信息咨询业务–经济信息咨询业务–租赁业务–贷款承诺（包括信用额度、循环贷款承诺和票据发行便利三种形式）26–贷款销售金融理财师商业银行的理财服务金融理财师商业银行的理财服务理财服务整合负债、资产和中间业务理财服务整合负债、资产和中间业务–工银财富管理农行金钥匙理财–农行金钥匙理财–中银财富管理建行财富–建行财富–交行沃德财富招行金葵花理财–招行金葵花理财–光大阳光财富花旗财富管理–花旗财富管理–汇丰卓越理财27金融理财师我国银行业金融机构概况金融理财师我国银行业金融机构概况截至2012年底，银行业金融机构包括：–2家政策性银行及国家开发银行–4家金融资产管理公司–42家外资法人金融机构开发银行–5家国有商业银行–12家股份制商业银行42家外资法人金融机构–67家信托公司–150家企业集团财务公司20家金融租赁公司家股份制商业银行–144家城市商业银行–337家农村商业银行–20家金融租赁公司–5家货币经纪公司–16家汽车金融公司–1,927家农村信用社–147家农村合作银行–4家消费金融公司–800家村镇银行14家贷款公司以及49家农–1家邮政储蓄银行数据来源：中国银行业监督管理委员会网站的《中国银行业监–14家贷款公司以及49家农村资金互助社28督管理委员会2012年报》金融理财师我国金融机构2003-2012年市场份额金融理财师我国金