10-1国际银行清算

第十章国际银行清算所谓银行支付，是指银行代客户清偿因各种经济活动引起的债权债务。银行要处理的支付关系可以分为上下两个不同的层次：(1)商业银行与客户的支付关系；(2)商业银行相互之间的支付关系。前者称为银行结算，是银行支付系统的基础和最终服务对象，其特点是账户多，参与者众，业务量大。后者则通常称为银行清算，是为完成银行的代理结算业务服务的。代理支付结算业务是银行历史最为悠久的业务之一，随着科学技术的发展，现代的国际结算业务和过去相比己有了很大的变化，而且目前仍处于剧烈的变化之中。第一节国际支付的工具一、支付的基本类型一笔支付可以通过两种方式完成，借记和贷记。所谓借记支付是通过借记支付方账户的方式完成文付，其支付指令是由收入方发出的，支付方的银行通过借记支付方账户的方式补偿其汇给收入方银行的资金，而不是从发出指令的收款方。而在贷记支付中，发出指令的是支付方，支付方银行将资金直接汇至收入方银行，由收入方银行贷记收入方的账户。借记支付和贷记支付的流程是完全相反的。二、工具的类型根据不同的标准，可以对支付工具进行不同的分类。(1)借记支付工具，指由收入方发出的，要求借记支付方账户的支付工具，主要有支票、汇票和本票等。(2)直接借记／定期借记即由付款人事先授权其开户行，在指定的收款人发出指令时，直接借记其账户(3)贷记转账工具由支付方发出的一种支付工具，该工具指令银行将自己账户上的一定的金额转到其他人的账户上，如支付命令(4)直接贷记／定期贷记此种由支付方授权银行定期将自己账户上的一定的金额直接转移并贷记收人方的账户(5)其他包括商业汇票、邮政信汇、电汇凭据、银行卡等。贷记卡、准贷记卡、借记卡第二节国际银行的支付系统一、结算账户的设立与结算方式首先必须在委托结算的银行处开立活期存款账户，进入20世纪70年代后，随着通讯和电子计算机技术的发展，银行越来越多地采用电传和电子计算机进行彼此间结算，此时可以完全不采用票据，故它又被称为电结算。二、客户对银行支付体系的要求所谓支付体系，就是一种由客户、结算银行、中央银行以及票据清算所所组成的复杂的支付系统，同支付一样，它可以分为支付服务系统和支付清算系统。前者是银互和客户之间的支付服务的，特点是账户多，参与者众，付笔数多．但每笔金额小；后者涉及银行之间的支付和结算,直接参与这种支付体系的机构数目有限，支付笔数小，但每笔金额大账户相对较少。(1)个人消费者他们的支付金额不大，但支付频繁，对支付的要求是方便、有效、使用方式灵活。(2)零售商业部门和服务企业，一般更重视所接受的支付工具具有较高的安全性和信用。(3)大型制造业企业，它们的支付金额往往较大，支付时间要求急，并希望最大限度地降低支付所占用的流动资金数额及其占用时间。(4)金融部门，如银行、证券公司等，他们对支付的要求主要是迅速，防止支付风险和降低支付所占用的流动资金数额及其占用时间。(5)外贸部门一般要求能够迅速、简便地进行国际支付，这就要求支付系统能够迅速地进入国际支付系统。(6)政府部门政府的支付活动非常丰富，包括商品与服务的买卖、财政收支、政府债券收支等等，因此对支付系统的要求是多种多样的。不同的机构与个人对支付的系统的要求是不同的三、支付系统的分类根据支付的工具来分，它可以分为票据支付系统和电子支付系统，票据支付系统结算时间长，使支付方可以在利息上享有好处，并会增加结算风险，因此目前主要采取电子结算系统。具体来说，支付系统可分为：(1)同城清算所(2)小额批量支付系统(3)大额实时支付系统(4)授权系统(5)证券簿记系统(6)邮政支付系统(7)国际支付系统目前国际结算中重要的电子结算系统主要有CHIPS和SWIFT.四、美国的CHIPS货币支付系统所谓CHIPS，是美国“纽约清算所银行间支付系统(TheClearingHouseInterbankPaymentSystem)的英文缩写。它成立于1970年，是纽约清算协会拥有并管理的一个私营系统。到2007年底，CHIPS共有49个成员。它是全世界的美元结算中心，约有90％以上的国际美元交易是通过CHIPS完成交割的，由于美元是目前国际交易的最主要的支付手段。五、美国联邦储备系统的Fedwire所谓Fedwire，是美国联储电子资金转账系统的简称由美国联邦储备委员会经营。该系统最早成大于1918年．现在，它已发展成为计算机化的一个大型支付系统。该系统为大额实时电子贷记转账系统。其业务分为两类，资金转账和政府证券转账。六、国际电子资金转账系统SWIFTSWIFT是环球银行间金融电讯协会(SocietyforWorldwidelnter-bankFinancialTelecommunucation)的缩写。该协会成立于1973年5月3日，参加的有美国、加拿大，欧洲等15个国家的239家大银行，其总部设在比利时首都布鲁塞尔的世界贸易大楼。SWIFT由主中心和区域处理中心构成。七、中国国家现代化支付系统中国国家现代化支付系统(ChinaNauonaIAdvancedPaymentSystem)是集金融服务，金融经营管理和金融宏观货币政策职能于一体，以中国国家金融网络为支持通信网络，主要由下层支付服务系统和上层支付资金清算系统组成的综合性金融服务系统。八、支付风险及其防范所谓支付风险，就是银行支付过程中，因各种因素而导致的风险，这主要有：(1)假支付命令这是由于支付发起人伪造支付命令而给银行造成的损失。(2)信用风险：指支付方违约不履行支付义务导致的风险。(3)清偿力风险：它包括由于支付方在开户银行的账户上的资金余额不足以支付对其的支付要求，或是银行缺乏资金履行。(4)系统风险：所谓系统风险，是指制度上的原因所导致的风险，而非具体的某项交易或投资所独具的风险，(5)赫斯塔特风险：特指外汇交易中由于时差的缘故导致支付的不同时所导致的风险。九、支付系统的在途资金所谓在途资金就是在收款方银行收到款项之前，因对支付方提供贷款或从其借款而导致的资金效应。一笔支付中那一方能够享受在途资金，首先取决于支付是采用贷记方式还是借记方式。改变在途资金的大小及信贷时间的长短的方法有很多，主要可从以下几个方面：(1)采用电子结算(2)缩短收支双方开户行所在处理中心的距离(3)减少银行的积压和截留(4)减少银行的处理错误(5)清除鼓励有意延迟或加速支付过程的激励因素所谓分割有效性法，是指支付处理中心根据以往的经验，按一定的比例将每—笔支付在不同的计账时间之间进行分配。所谓平均有效件法，是指支付处理中心根据以往的经验，计算出转账的平均时间，然后所有的支付均按这一平均转账时间转账。第三节Internet和国际银行支付一、银行电子化发展简史电子购物的发展经历了以下几个阶段：(1)脱机付款(2)联机间接信用卡付款(3)联机直接信用卡服务所谓分割有效性法，是指支付处理中心根据以往的经验，按一定的比例将每—笔支付在不同的计账时间之间进行分配。所谓平均有效件法，是指支付处理中心根据以往的经验，计算出转账的平均时间，然后所有的支付均按这一平均转账时间转账。第三节Internet和国际银行支付一、银行电子化发展简史电子购物的发展经历了以下几个阶段：(1)脱机付款(2)联机间接信用卡付款(3)联机直接信用卡服务4)网络货币购物二、银行业务网络化对国际银行业务的影响电子货币和网络结算的发展，对银行业务来说，具有十分重要的意义，这主要表现在：(1)降低银行经营成本(2)网络业务还大大增强了银行为客户提供服务的能力3)网络银行业务的出现将大大改变银行结算的经营特点(4)网络货币可避免遗失(5)不少银行对网络业务提供了优惠网络结算也存在—些缺陷，其中最关键的就是其安全问题。三、网络货币的种类1、所谓的游戏币2、专用货币：如Q币3、虚拟货币4、电子优惠券四、网络结算的安全问题网络银行业务的安全性要求做到：(1)防止非法访问(2)防止改动信息(3)防止截留信息(4）可验明身份(5)隐秘性五、第三方支付协议-支付宝控制文件（controldocument）建立代理行关系，必须要交换有权签字样本，密押和SWIFT密押，用以在业务往来函电中证实对方银行身份；而代理行提供服务必须收取费用，每家银行都订有本行的费率表。有权签字样本、密押、SWIFT密押和费率表称之为控制文件。密押（testkey）密押：是两家银行事先约定的专用押码，是由发电行在发送电报或电传时加注在电文的前面，经收电行核对相符，即可确认电报或电传的真实性。密押实际上是一项数字，是将密押表内代表月份、日期、金额、货币、次数等各种数字加总，再加上定数而组成。签字样本（bookletofauthorizedsignatures）签字样本是银行列示有权签字人员的签字式样和其权力等级。银行之间的信函凭证，对外开立的票据，对外签订的协议，都必须经有权签字人员签字以后方可生效；收件银行或委托付款银行必须将信函、凭证、票据上的签字与签字样本核符后才可确认信函、凭证、票据的真实性。SWIFT密押（SWIFTauthenticationkey）SWIFT密押：是独立于电传密押之外，在代理行之间交换的，仅供双方在收发SWIFT电讯时使用的密押。帐户行（depositorybank）帐户行：是指代理行之间或双方互相在对方银行开立了帐户的银行。每一家经营国际银行业务的银行都必须在各主要货币的清算地开帐户，否则结算业务就无法进行。往帐：一家银行在境外其他银行开立的帐户，对这家开立帐户银行而言称之为往帐。在资产负债表上属资产科目。来帐：境外银行在境内银行开立的帐户，对这家境内银行来说，称之为来帐。在资产负债表上属负债科目。建立帐户的方式一方在对方开立对方货币帐户一方在对方开立第三国货币帐户双方互开对方货币帐户环球银行间金融电讯协会（SWIFT）SWIFT简介SWIFT组织成员资格SWIFT银行认别代码（BIC—BANKIDENTIFERCODE）SWIFT电文格式分类（MESSAGETYPE）SWIFT报文中的一些表示方法SWIFT电文结构SWIFT简介SWIFT:是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织,总部设在比利时的布鲁塞尔。成立时间：1973年5月由北美和西欧15个国家的239家银行发起。构成：董事会为最高权力机构。目前全球207个国家和地区的8100多家金融机构使用该网络。其网络还支持80多个国家和地区的实时支付清算系统。它的环球计算机数据通信网在荷兰和美国设有运行中心，在各会员国（地区）设有地区处理站。SWIFT组织成员资格会员银行（MEMBERBANK）：在每个SWIFT会员国，获有外汇银行业务经营许可权银行的总行，可以申请成为SWIFT组织的会员行，有董事选举权，当股份达到一定份额后，有董事被选举权。附属会员银行（SUB-MEMBERBANK）：会员银行在境外的全资附属银行或持股份额达90%以上的银行，可以申请成为SWIFT组织的附属子会员银行。SWIFT组织成员资格参与者（PARTICIPANT）：世界主要的证券公司、旅行支票公司、电脑公司和国际清算中心等一些非银行金融机构，根据其业务需要，可以申请成为SWIFT组织的参与者，但只容许其使用一部分SWIFT电讯格式。SWIFT银行认别代码（BIC—BANKIDENTIFERCODE）银行代码（BANKCODE）由四位宜于识别的银行行名字头缩写字母构成国家代码（COUNTRYCODE）方位代码（LOCATIONCODE）分行代码（BRANCHCODE）根据国际标准化组织的规定由两位字母构成由两位数字或字母构成，标明城市由三位数字或字母构成，标明分行SWIFT电文格式分类（MESSAGETYPE）MT1XXMT2XXMT3XXMT4XXMT5XXMT6XXMT7XXMT8XXMT9XXMT0XXMT10XMT11XMT100MT110客户汇款与支票类客户汇款与支票类支票组支票通知SWIFT电文格式分类：1、每一类（CATEGORY）包含若干组（GROUP），每一组又包含若干格式（TYPE）2、每个