用友软件U872实训资料20155

综合练习一、系统管理模块：1、建立账套：蓝梦有限公司(简称蓝梦公司，账套号：本人学号)，账套启用日期：2012年1月；地址：北京学院路甲2号；法人代表：郑和平；联系电话及传真：58581177；电子邮件：[e-mail]；税号：110108200711077；该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。记账本位币为“人民币”；企业类型为“工业”；行业性质为“2007年新会计制度科目”；采用“按行业性质预置科目”。要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。编码规则：会计科目编码级次4222；客户权限组级次234；客户分类编码级次124；部门编码级次122；结算方式编码级次12。数据精度：存货与开票单价小数位为4，其余为2.不进行系统启用。2、增加操作员及设置其权限：(1)01学生本人的名字权限：账套主管。(2)02钱有财权限：·具有总账的全部操作权限；·具有应收系统、应付系统、固定资产和工资系统的全部操作权限。(3)03孙淑芬权限：·具有采购管理、销售管理、库存管理、存货管理系统的全部操作权限。(4)04李纳权限：具有出纳签字权、出纳的操作权限。3、输出账套：在电脑的D盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将账套输出到自己的文件夹中。4、引入账套：将备份的账套引入。5、修改账套：以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“北京蓝梦有限公司”。二、总账模块中的期初相关设置：1.系统启用：启用总账、应收、应付、工资管理、固定资产模块。启用日期均为2012.1.1。2、设置部门档案及职员档案：表1部门档案部门编码部门名称1企划部2财务部3制作部4市场部表2职员档案编号职员姓名所属部门职员属性编号职员姓名所属部门职员属性101郑和平企划部总经理301黄建国制作部部门经理102李煜企划部行政秘书302孔俊杰制作部开发主管201赵达财务部财务主管303冯结制作部开发主管202钱有财财务部会计401李斯奇市场部部门经理编号职员姓名所属部门职员属性编号职员姓名所属部门职员属性203孙淑芬财务部会计402付海涛市场部销售204李纳财务部出纳403梅眉市场部市场推广3、设置客户分类、地区分类、供应商分类、客户档案与供应商档案：表3客户分类分类编码分类名称1代理商101一级代理102二级代理9零散客户表4地区分类地区分类编码地区分类名称01东北地区01001黑龙江省01002吉林省01003辽宁省02华北地区02001北京市02002天津市02003山西省02004河北省02005内蒙古99其他表5客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区码所属行业邮编开户银行银行账号001北京创业学校创业902001事业单位100077工行123456002天津海达公司海达10102002商业200088工行234567003北京翰博书店翰博10202001事业单位100088工行345678表6供应商分类分类编码分类名称01硬件供应商02软件供应商表7供应商档案供应商编号供应商名称简称所属分类码所属地区码所属行业开户银行银行账号电话001北京益众科技公司益众0102001商业工行456002北京萤火虫软件公司萤火虫0202001商业工行567003北京光明出版社光明出版社0202001事业工行6784、设置存货分类、计量单位及存货档案：表8存货分类分类编码分类名称01自制产品02外购产品表9存货计量单位计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别计量单位编码计量单位名称01无换算无换算01001片01002盒01003套01004部分表10存货档案存货编码存货名称计量单位是否销售是否外购是否自制是否生产耗用计划价售价参考成本参考售价最低售价最新成本0001CD-RW光盘片片√√√90608075700002CD-R光盘片片√√√1572012800033.5软盘盒√√√30202828120004多媒体教程套√√32280000005电子商务讲座套√√25200000006多媒体开发工具套√√800065000000007网页制作工具套√√12008000000008多媒体课件套√√58350000009101软件产品套√√100000800000000010网站内容部分√√60000450000000011101软件培训工具套√√7838000注：增值税税率17%。5、调整会计科目：请参照表11设置调整会计科目表112012年1月会计科目体系科目名称账类方向币别/计量库存现金(1001)日记借银行存款(1002)借人民币户(100201)银行日记借美元户(100202)银行日记借借美元应收票据(1121)客户往来借应收账款(1122)客户往来借预付账款(1123)供应商往来借其他应收款(1221)借备用金(122101)部门核算借应收个人款(122102)个人往来借坏账准备(1231)贷材料采购(1401)借原材料(1403)借CD-RW光盘片(140301)数量金额借借张CD-R光盘片(140302)数量金额借借张软盘(140303)数量金额借借盒库存商品(1405)借多媒体教程(140501)数量金额借借套电子商务讲座(140502)数量金额借借套多媒体开发工具(140503)数量金额借借套网页制作工具(140504)数量金额借借套多媒体课件(140505)数量金额借借套固定资产(1601)借累计折旧(1602)贷固定资产清理(1606)借无形资产(1701)借累计摊销(1702)贷短期借款(2001)贷应付票据(2201)供应商往来贷应付账款(2202)供应商往来贷预收账款(2203)客户往来贷应付职工薪酬(2211)贷工资(221101)贷职工福利(221102)贷社会保险(221103)贷应交税费(2221)贷应交增值税(222101)贷进项税额(22210101)贷销项税额(22210102)贷转出多交增值税(22210103)贷转出未交增值税(22210104)贷应交营业税(222102)贷应交城建税(222103)贷应交所得税(222104)贷未交增值税(222105)贷应交个人所得税(222106)贷应付利息（2231）贷其他应付款(2241)贷实收资本(4001)贷资本公积(4002)贷盈余公积(4101)贷本年利润(4103)贷利润分配(4104)贷提取盈余公积(410401)贷应付股利(410402)贷未分配利润(410403)贷生产成本(5001)借直接材料(500101)项目核算借直接工资(500102)项目核算借制造费用(500103)项目核算借生产成本转出(500199)项目核算借制造费用(5101)借工资费用(510101)项目核算借折旧费用(510102)项目核算借其他费用(510103)项目核算借主营业务收入(6001)贷多媒体教程(600101)数量金额贷电子商务讲座(600102)数量金额贷多媒体开发工具(600103)数量金额贷网页制作工具(600104)数量金额贷多媒体课件(600105)数量金额贷其他业务收入(6051)贷营业外收入(6301)贷主营业务成本(6401)借多媒体教程(640101)数量金额借电子商务讲座(640102)数量金额借多媒体开发工具(640103)数量金额借网页制作工具(640104)数量金额借多媒体课件(640105)数量金额借其他业务成本(6402)借营业税金及附加(6403)借销售费用(6601)借工资费用(660101)借折旧费用(660102)借办公费用(660103)借其他费用(660104)借管理费用(6602)借工资费用(660201)部门核算借折旧费用(660202)部门核算借办公费用(660203)部门核算借业务招待费(660204)部门核算借其他费用(660205)部门核算借财务费用(6603)借利息支出(660301)借银行手续费(660302)借资产减值损失（6701）借计提的坏账准备（670101）借营业外支出(6711)借所得税费用(6801)借6、设置凭证类别：将凭证类别设置成记账凭证。表12，凭证类别设置类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，100201，100202付付款凭证贷方必有1001，100201，100202转转账凭证凭证必无1001，100201，1002027、外币设置：币符：$，币名：美元，固定汇率，记账汇率为：6.87258、表13，定义项目类别项目目录核算科目项目大类：产品生产教学工具包研发ERP实验室建设多媒体学习光盘电子教案实验室规划设计5001生产成本500101直接材料500102直接工资500103制造费用500199生产成本转出5101制造费用510101工资费用510102折旧费用510103其他费用9、设置结算方式表14结算方式一览表结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票否201现金支票是202转账支票是3银行汇票否4商业汇票否401商业承兑汇票否402银行承兑汇票否5其他否11、设置开户银行：工行海淀支行，账号：08091001。三、总账模块中期初设置1、录入期初余额表152012年1月会计科目体系及余额表科目名称方向币别/计量期初余额库存现金(1001)借7417.70银行存款(1002)借人民币户(100201)借194598.83美元户(100202)借0.00借美元0.00应收票据(1121)借0.00应收账款(1122)借160000.00预付账款(1123)借0.00其他应收款(1221)借3800.00备用金(122101)借2000.00应收个人款(122102)借1800.00坏账准备(1231)贷800.00材料采购(1401)借0.00原材料(1403)借2050.00CD-RW光盘片(140301)借400.00借张5.00CD-R光盘片(140302)借450.00借张30.00软盘(140303)借1200.00借盒40.00库存商品(1405)借200000.00多媒体教程(140501)借28000.00借套1000.00电子商务讲座(140502)借21000.00借套1050.00多媒体开发工具(140503)借40000.00借套5.00网页制作工具(140504)借6000.00借套5.00多媒体课件(140505)借105000.00借套3000.00固定资产(1601)借260680.00累计折旧(1602)贷12512.64固定资产清理(1606)借0.00无形资产(1701)借58500.00累计摊销(1702)贷5878.06短期借款(2001)贷200000.00应付票据(2201)贷0.00应付账款(2202)贷222300.00预收账款(2203)贷0.00应付职工薪酬(2211)贷8400.00工资(221101)贷0.00职工福利(221102)贷8400.00社会保险(221103)贷0.00应交税费(2221)贷-17000.00应交增值税(222101)贷0.00进项税额(22210101)贷0.00销项税额(22210102)贷0.00转出多交增值税(22210103)贷0.00转出未交增值税(22210104)贷0.00应交营业税(222102)贷0.00应交城建税(222103)贷0.00应交所得税(222104)贷0.00未交增值税(222105)贷-17000.00应交个人所得税(222106)贷0.00应付利息（2231）贷0.00其他应付款(2241)贷2100.00实收资本(4001)贷500000.00资本公积(4002)贷0.00盈余公积(4101)贷0.00本年利润(4103)贷0.00利润分配(4104)贷-30778.43提取盈余公积(410401)贷0.00应付股利(410402)贷0.00未分配利润(410403)贷-30778.43生产成本(5001)借17165.74直接材料(500