第一章货币与货币制度

-1-第一章货币与货币制度货币是金融学的核心内容，。第一节货币的本质与职能一、货币的产生与发展（一）货币是商品经济发展的必然产物人类使用货币的历史产生于最早出现物质交换的时代。剩余产品的出现，促进了交换的产生，而交换的发展又进一步刺激了货币的产生和发展。在原始社会，人们使用以物易物的方式，交换自己所需要的物资，比如一头羊换一把石斧，但是有时候受到用于交换的物资种类的限制，不得不寻找一种能够为交换双方都能够接受的物品，这种物品就是最原始的货币。大量历史资料和考古发现证明，最早出现的是实物货币，如稀有的贝壳、牲畜、盐、宝石、珍稀鸟类的羽毛、谷帛等，都有作为货币的记载。公元前11世纪，为弥补流通中贝币的不足，中国开始仿照贝壳铸造铜贝，而铜贝就是世界上最早的铸币。因此，许多与财富有关的中国文字都带有贝字。-2-马克思的劳动价值论科学地阐明了货币产生的客观必然性，他认为货币是商品生产和商品交换发展的必然产物，是商品经济内在矛盾发展的必然产物，是价值形式发展的必然产物。商品内部使用价值与价值的对立必然发展为商品与货币的对立。货币是商品内在矛盾外在化的表现形式。（二）价值形式揭示了货币的本质马克思通过研究这四种价值形式的演化过程，从而揭示了货币的起源和本质。1.简单的价值形式1只绵羊=2把石斧1只绵羊的价值量由2把石斧作为等价物来表示，2把石斧之所以能够与1只绵羊相交换，是因为2把石斧本身具有使用价值，可以表现1只绵羊的相对价值。但是，这种简单的或偶然的价值表现形式是不充分的。2.扩大的价值形式-3-用公式表示为：2把石斧5斤盐1只羊＝1斤茶叶2克黄金……由于一种商品的价值可以由一系列商品表现出来，充分体现了商品价值凝结了人类无差别劳动的性质，从而扩大了商品交换的范围。但在总和的或扩大的价值形式阶段，由于没有一个统一的等价物，给物物直接交换也带来了很多困难。3.一般价值形式用公式表示为：2把石斧5斤盐-4-1斤茶叶＝1只羊2克黄金…………4.货币价值形式随着商品交换的发展，从一般价值形式中必然会分离出一种商品经常地起到一般等价物的作用。一切商品的价值固定地用这种特殊商品来表现的价值形式就叫作货币价值形式。而这种固定地充当一般等价物的特殊商品就是货币。用公式表示为：1只羊2把石斧1斤茶叶=2克黄金5斤盐…………（三）中国古代货币的演变过程1.最早的货币：天然海贝2.黄帝后期：黄河中下游开始以铜仿贝与钱布的金属货币充当等价物-5-3.战国时期：黄金的流通以斤、益为单位，以南斤为主4.东汉时期：公元30年，公孙述在四川铸造铁钱，历史上第一次用铁作币材5.王莽时期的货币：流通的五物是金、银、铜、龟、贝五种币材6.隋唐时期：隋文帝铸统一的标准五铢钱成为境内流通中统一的货币7.唐末五代：白银开始进入流通，铜钱减少8.两宋时期：完全可兑现的信用货币，纸币——交子在四川使用9.元代：元朝不铸铜钱，在制度上严禁白银流通，但在民间有不少使用，纸币与白银相联系10.明清时期：允许持金银换大明宝钞，旧钞可以换新钞；明朝中后期白银开始大量流入中国，到清朝时期白银就已经成为国家的主要货币单位，光绪皇帝在位时期，中国铸造了自己的银币，并设立了户部银行，发行正规的纸币11.近代：铜铸币从制钱到铜元，银币从银两到银元，流入中国最早的外国银元是西班牙银元。二、货币的本质马克思从分析商品的产生和商品交换的发展着手，研究了价值形式的发展过程；进而又从价值形式的发展过程揭示了货币的起源。我们继承和发扬了马克思主义的观点，一般把货币的本质表述为：货币是从商品世界中分离出来，固定地充当一般等价物的特殊商品。虽然关于货币本质的解释多种多样，货币的形式千变万化，货币对经济的影响也越来越深化，但是随着社会经济的不断发展，人们对货币的认识也必将会不断深入和发展。-6-三、货币的职能货币的职能是指货币在商品经济社会中所具有的功能，是货币本质的具体体现。随着商品经济和货币的发展，货币的职能也在不断发展。一般认为，货币的主要有五大职能：价值尺度、流通手段、储藏手段、支付手段和世界货币。其中价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。储藏手段、支付手段和世界货币都是在这两个基本职能的基础上派生出来的。第二节货币形态的发展随着商品经济和信用制度的不断发展，以及科学技术创新的推动，货币形式及其支付体系也在不断的发展和变化。在不同的历史时期有不同的货币形式。从货币的发展阶段看，可划分为实物货币、非实物货币和超物货币三个阶段。与此相对应的货币形式主要有实物货币、代用足值货币、纸币、存款货币，以及目前越来越普及的电子货币形式。一、实物货币-7-在中外各国历史上，龟壳、海贝、皮革、布帛、家畜、烟草、农具等都曾经充当过货币。其中，在中国使用时间较长、影响较大的是贝币和谷帛。随着生产力的发展，金属以其质地均匀、易于分割、体积小、价值稳定、易于保存等优点，登上货币的历史舞台，从此，金属货币取代了物理性能不稳定，不易保管和计量的非金属货币。二、非实物货币（一）铸币所谓铸币，就是指由国家统一铸造，具有一定重量和成色，铸成一定形状并标明面值的金属货币。政府根据铸币所包含的实际价值标明铸币的面值，并以其信誉作担保。最初的铸币都是足值货币，且形态各异，如中国历史上曾仿照贝币铸造铜贝、银贝、金贝，仿照刀状铸造了刀币，仿照铲状铸造了布币等，最后逐渐形成了便于携带、不易磨损的圆形。秦始皇统一中国后，下令全国的铜币以秦国的铜钱为标准。由于浇铸铜币使用砂模，铸造好的铜币带有毛边，所以在其中央留有方孔，这种特殊的形状被-8-人们赋予了很多神秘主义的解释，如有人认为铜币的圆形代表“天”，中央的方孔代表“地”；铜币上面通常带有铸造时的年号。唐朝以后流通的白银不是铸币，而是以零碎的块状流通，在市场上使用时要经过计算成色、秤量重量这些繁杂的手续，大块的银锭要用夹剪切割，零碎的小块银锭需要在银匠那里重新铸造成更大的银锭。但是，由于受到金属开采量和和贮藏的制约，货币增长的速度难以满足不断增长的商品的需要，货币的短缺加之鉴定成色麻烦，运送成本高，严重制约了生产力和商品经济的发展。铸币在流通过程中的磨损、人为的刮削铸币、以及政府和私人伪造铸币等，使铸币的名义金属含量与其实际含量分离，据不完全统计，自从人类使用黄金作为货币以来，已经超过两万吨的黄金在铸币厂里、人们的手中、钱袋中、口袋中磨损掉。于是铸币开始向价值符号转化。（二）纸币纸制货币简称纸币，是用纸做的货币，，是金属货币的象征符号，包括国家发行的纸制货币符号，商人发行的兑换券以及银行发行的纸制信用货币。中国是最早使用纸币的国家之一，公元10世纪，北宋开始使用纸币——交子，这是世界上最早的货币符号。交子最初由商人发行，可以兑现，所以必须有足量的黄金作保证，后来由于商人破产，改由官府发行，通常不允许兑现。资本主义银行体系诞生后，由商业银行发行纸制的信用货币即银行券，可-9-以随时兑现金属货币，后来由中央银行统一垄断发行权，当金属货币制度彻底崩溃后，银行券不允许与金属货币兑换。目前各国流通中使用的现钞绝大部分是国家授权由中央银行发行的不兑现的银行券，又称法定货币或现钞，它不以金、银作为发行保证，是纯粹的信用货币。(三)存款货币随着信用制度的发展，为方便交易结算，越来越多的信用货币诞生了。存款货币就是信用货币的重要组成部分。存款货币是指能够发挥货币功能的银行存款，流动性不同的存款货币被划分到不同的货币层次，流动性最强的存款货币是通过开立支票就可以直接转帐结算的活期存款。纸币和支票都属于信用货币，但是通过支票转帐结算，比现金更加安全、方便、快捷，尤其在大额商品交易中，使用存款货币结算占有越来越重要的地位。三、超物货币-10-随着电子计算机和网络技术的发展，信用货币的使用形式也发生了重大的变革，已从传统的现钞、支票方式向无形的电子货币形式发展。电子货币之所以又称作超物货币，是由于电子货币根本看不到货币的影子，而只是存储于银行电子计算机中的数据。（一）电子货币的定义电子货币是以金融电子化网络为基础，以商用电子化机具和各类交易卡为媒介，以电子数据形式存储在银行的计算机系统中，并通过计算机网络系统以电子信息传递形式实现支付功能的非现金货币。其所含范围极广，如信用卡、储蓄卡、借记卡、IC卡、消费卡、电话卡、煤气卡、电子支票、电子钱包、网络货币、智能卡等，几乎包括了所有与资金有关的电子化的支付工具和支付方式。大体上，我们把电子货币支付的方式主要归纳为以下几种：1.银行之间利用计算机系统进行货币汇划业务；2.银行计算机与其他机构计算机之间进行资金汇划；-11-3.利用网络终端向客户提供各项服务，如自动柜员机(ATM)；4.利用销售点终端(POS)向客户提供自动扣款服务；5.电子货币通过公共网络直接进行购物转账等业务。（二）电子货币的优点：电子货币有许多优点：1.携带轻便。尤其是买价格较高的商品，不用携带大量现钞；2.记数方便。不需清点，也不需找零钱，能避免差错；3.安全性好。难以伪造，而且盗窃的目标小，有密码保护，即便丢失了也可以立即挂失；-12-4.流通速度快。因为电子货币是依靠计算机网络流通的，网络的传播速度已达到惊人的地步，所以也带动了电子货币的快速流通；5.便于监督、统计。因为经过计算机处理的每笔交易都有记录，即使交易后也可以追查，事后这些数据还可以用于宏观分析。（三）电子货币的功能由于电子货币具有以上多种优点，使得电子货币具有使用简便、安全、迅速、可靠的特征，并具有多种功能，主要有以下四个方面：1.结算功能。电子货币可以代替现金，直接用于消费和结算，而且比传统的货币更加方便、快捷；2.储蓄功能。电子货币同样具有货币的贮藏职能，通过存款、取款实现资金余缺的调剂；-13-3.兑现功能。电子货币可以兑换为现实的货币，满足不同使用者的需要，尤其是在异地使用货币时，可以进行货币汇兑，既安全又方便；4.消费贷款功能。电子货币作为货币的一种形式，同样可以用于消费贷款，在一定条件下，金融机构通过电子货币提供信用，可以使消费者先向银行借款，提前使用货币。（四）电子货币产生的意义贵金属货币是农业社会的产物，纸制货币的流行是工业革命的产物，而电子货币的出现则是信息革命的产物，所以，电子货币的产生是货币史上的第三次革命。它的产生和流通使实体货币与观念货币发生分离，真实货币演变为虚拟货币，是新技术革命和网络经济发展的必然结果。在市场全球化的大背景下,电子货币的应用能够极大地降低信息成本和交易费用。主要体现在：-14-1.突破了交易的时空限制。通过计算机网络支付电子货币，使资金流和信息流通过网络迅速被传送，既方便、快捷，同时，电子货币没有大小、重量和印记，可以节省大量的印制、发行、流通、搬运和点钞等耗费的人力、物力和财力支出,从而极大地降低了交换的时空成本。2.简化了结算程序，节约了交易时间，提高了交换的效率。电子货币的通用性和高效性，颠覆了传统的结算方式和结算程序，交换双方不必为交易结算浪费更多的时间，通过计算机网络或电话很快确认货币结算的结果，同时，也为金融机构节约了的经营成本，提高了运作的效率。3.拓展了交易的时间和空间，推动经济快速、高效发展。由于电子货币的使用和结算不受时间、地点、服务对象等条件的限制，人们可以随时根据个人需要在方便的时间和合适的地点进行交易和结算，电子货币在网络上的流通为交易双方创造了更多的市场交易机会,推动经济进一步发展。总之，电子货币通过网络的快速流通，加快了市场全球化的进程,降低了信息搜索成本,减少了交易费用,节约了更多的社会财富，提高了资源的优化配置。因此,电子货币的产生和发展可以说是货币发展的高级阶段,是货币史上的第三次革命。-15-（五）电子货币的基本特征电子货币虽然是依赖先进的电子化系统进行无纸化支付，但本质仍然是固定充当一般等价物的特殊商品，仍旧与传统货币一样，具有价值尺度、流通手段、支付手段、储藏手段和世界货币这五种职能。但是，电子货币同传统货币相比，具有以下基本特征。1.电子货币是一种虚拟货币。电子货币是一种没有货币实体的观念化的货币，是建立在银行的计算机网络技术高度发达基础上出