XXXX商业银行经营学大作业

2010-2011学年第二学期《商业银行经营学》期末大作业姓名：亓宁宁班级：会计0804班学号：2008011542成绩：一、计算题(10分)1.A、B是两家信用等级不同的银行，作为AAA级的A银行与作为BBB级的B银行借款成本各不相同。A银行固定利率借款成本为3%，浮动利率借款成本为LIBOR+0.25%，B银行固定利率借款成本为4%，浮动利率借款成本为LIBOR+0.75%。试问A、B两家银行是否存在利率互换的可能性？如果进行利率互换，潜在的总收益是多少？（4分）(1)信用等级：A：AAA，B：BBB固定利率借款成本：A：3%，B:4%浮动利率借款成本：A：LIBOR+0.25%,B:LIBOR+0.75%A的借款利率均比B低，即A在两个市场都具有绝对优势。但在固定利率市场上，A比B的绝对优势为1%，而在浮动利率市场上，A比B的绝对优势为0.5%。这就是说，A在固定利率市场上有比较优势，而B在浮动利率市场上有比较优势。因此A、B存在互换的可能性。（2）A银行在筹集固定利率资金上有优势，B银行在筹集浮动利率资金上有优势。如果A银行需要浮动利率资金，B银行需要固定利率资金，则可以进行利率互换交易。A为B筹集固定利率资金，B为A筹集浮动利率资金。由此：如果进行利率互换，A、B银行共同支付的筹资成本为：3%+LIBOR+0.75%如果没有利率互换，A、B银行共同支付的筹资成本为：4%+LIBOR+0.25%两者互换可节省利率水平:1%-0.5%=0.5%因此可以可以节约：0.5%2．某固定收益债券的息票为每年100元，偿还期为3年，面值为1200元，该债券的实际收益率（市场利率）为10％，现行市场价格为1150元，求该债券的持续期。（已知该债券第一，第二和第三年的现值利率因子（10％）分别为0.909、0.8264和0.7513，计算结果保留小数点后两位数字）。（6分）该债券的持续期=(100*1.909*1+100*0.8264*2+(100+1200)*0.7513*3)/1150=(90.9+165.28+2930.07)/1150=2.77二、名词解释（每题4分，总共20分）1、离岸金融业务离岸金融业务是指银行吸收非居民（主要包括：境外（含港、澳、台地区）的个人、法人（含在境外注册的中资企业）、政府机构、国际组织）的资金，为非居民服务的金融活动。2、福费廷业务福费廷业务是一项与出口贸易密切相关的新型贸易融资业务产品，是指银行或其他金融机构无追索权地从出口商那里买断由于出口商品或劳务而产生的应收账款。3、损失准备金损失准备金是指商业银行为了应付意外事件对商业银行带来损失而建立的基金，损失准备金主要包括贷款损失准备金和证券损失准备金两类，他们是从商业银行的税前利润中提取出来，用于弥补可能发生的贷款呆帐损失和证券投资损失的基金。4、操作风险操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，要针对银行需求进行控制程序开发。银行办理业务或内部管理出了差错，必须做出补偿或赔偿；法律文书有漏洞，被人钻了空子；内部人员监守自盗，外部人员欺诈得手；电子系统硬件软件发生故障，网络遭到黑客侵袭；通信、电力中断；地震、水灾、火灾、恐怖袭击；等等，所有这些，都会给商业银行带来损失。这一类的银行风险，被统称为操作风险。5、网络银行网上银行（InternetbankorE-bank），包含两个层次的含义，一个是机构概念，指通过信息网络开办业务的银行；另一个是业务概念，指银行通过信息网络提供的金融服务，包括传统银行业务和因信息技术应用带来的新兴业务。在日常生活和工作中，我们提及网上银行，更多是第二层次的概念，即网上银行服务的概念。网上银行业务不仅仅是传统银行产品简单从网上的转移，其他服务方式和内涵发生了一定的变化，而且由于信息技术的应用，又产生了全新的业务品种。三、问答题（每题10分，共30分）1、什么是利率敏感性资金，商业银行应如何进行利率敏感性资金管理？2、什么是资本充足性？资本充足对商业银行有何意义？《巴塞尔协议》对商业银行资本充足性有何规定？若商业银行的资本充足率达不到要求，可考虑采取哪些措施来提高它的资本充足率？资本充足性是指银行资本应保持适度的水平，是商业银行既能承担风险损失、保护存款人和债权人的利益，又能正常营运、获取盈利。《巴塞尔协议》对商业银行资本充足性规定：（1）银行的最低资本限额应与由银行资本结构决定的资产风险相联系，资产风险越大，资本限额要求越高。（2）银行持股人的股本被认为是最重要的第一类资本或核心资本。（3）银行资本最低限额为其风险资产的8%，其核心资本不能低于风险资产的4%。（4）在银行资本要求方面，国际间竞争使得大银行的资本大致达到了较为标准或相近的水平。（5）计算银行表内风险加权资产总额。措施：（1）国家财政注入资金，调整银行的资本结构，是提高资本充足率的直接途径。（2）商业银行上市融资，要想在短期内提高资本充足率，自身积累发挥作用的空间很有限。而上市能使其比较方便快捷地补充资本金，建立起稳定的资本补充机制，是提高资本充足率的良好途径。（3）金融可转债，。发行可转换金融债券的财务费用较低，通过发行可转债扩充资本，提高资本充足率。（4）增资扩股，引进战略投资者，引进战略投,资者，是指通过引进包括外资资本和民营资本来增加核心资本的一种方式（5））发行长期次级债，长期次级债务工具快捷、灵活，可以迅速为商业银行补充资本，提供一个改善经营状况、调整资产结构的缓冲期。3、商业银行在经营过程中经常面临哪些风险？联系实际谈谈后危机时代，我国商业银行应如何提高自身的风险管理水平？2004年我国银监会做出了具体的管理规定，将银行业风险分为九大类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、合规风险、战略风险。要吸取金融危机的教训，已经给我们带来的影响和损失，在后危机时代，我们商业银行需要做好以下几个方面，提高自身的管理水平：(1)建立健全风险管理组织体系，实现全方位、全过程的风险管理。（2）加强风险管理文化建设，增强全面风险管理的意识。（3）完善内部核查机制和奖惩制度、防止风险的蔓延。（4）建立一套科学的风险识别和预警方法体系，包括指标体系和评估体系等，及早向金融机构发出风险预警信号，及早采取防范和控制措施。(5)加强对国外先进的风险管理理论和方法的学习和研究，根据风险度量的需要建立完善的数据信息库，针对我国的具体经济环境的特点，分别建立侧重市场风险、信贷风险、操作风险各自不同特点的风险度量模型。实现对风险的事前预测和定量分析。四、从以下选题中，任选1题作小论文1篇，字数要求800字以上。（40分）1、某某商业银行2010年盈利能力分析（例如“民生银行2010年盈利能力分析”）2、浅析我国商业银行中间业务发展现状3、浅析我国商业银行国际化进程中存在的问题及对策建议4、我国商业银行支持“低碳经济”发展策略研究虽然哥本哈根会议没能达成具有法律强制力的全球减排协议,但建设低碳经济以应对气候变化的冲击在全球范围已经成为共识。2009年11月25日,国务院常务会议决定到2020年我国单位国内生产总值二氧化碳排放比2005年下降40%—45%,这是我国根据国情采取的自主行动,是我国为全球应对气候变化做出的巨大贡献,提出了建设低碳经济的总体目标。作为我国金融体系的主体,商业银行应当在低碳经济建设这一系统性工程中发挥积极作用,推动经济社会发展模式的转变,有效应对气候变化带来的挑战。自20世纪70年代开始,受全球变暖趋势的影响,国际社会逐步开始了对气候变化的应对措施,相应地,国际银行界积极呼应这一变化,强化了对各类环境风险的关注和防范。与国际主流银行相比,我国银行界在低碳经济建设方面的工作还处于起步阶段。一定程度上,监管部门是我国银行业支持低碳经济建设的主要推动者,中国人民银行在2007年6月29日下发《关于改进和加强节能环保领域金融服务工作的指导意见》,对银行类金融机构支持节能环保提出了具体要求,各主要商业银行也纷纷出台了具体措施,为低碳经济建设初步奠定了基础。兴业银行与IFC在2006年签署了《能源效率融资项目合作协议》,在国内首家推出“能效贷款”产品,通过深挖节能减排行业的供应链,促进了节能环保型企业和项目的发展理财产品与减排挂钩已成为理财产品创新的重要方向,使银行业的广大客户群体能够增强在节能减排中的参与感,促进全社会低碳经济理念的形成。支持低碳经济建设是未来一个时期我国银行业的主要任务之一,根据面临的形势和存在的问题,我国商业银行需要在以下几个方面实现有效突破。做好低碳经济的理论准备,形成可持续发展的行业自律共识发展出中国银行业的环境自律标准,并将其重点与低碳经济建设相吻合；加强内部低碳文化建设,尽快形成银行业的低碳偏好，。根据商业银行对社会经济活动影响的途径,要根据低碳经济的内在要求,将节能减排的措施尽可能地落实到银行日常营运中；优化业务发展模式,创新对低碳经济的金融服务；推动低碳经济的制度建设,引导社会发展模式转变。低碳经济建设是能源消费方式、经济发展方式和人类生活方式的一次全新变革,既给商业银行带来新的风险,也带来新的机遇。我国商业银行在支持低碳经济建设中有着广阔的空间,但也存在巨大的现实差距。支持低碳经济建设与商业银行业务发展之间有着高度的契合性,关键是在有效的外部政策环境支持下,掌握低碳经济建设的内在规律,以提高社会能源效率为核心目标,充分发挥商业银行的资源配置和资金支持作用。