交通银行票据业务培训课件

商业汇票业务知识培训票据业务知识培训2013年9月张锋E-mail:[e-mail]手机：[phone]商业汇票业务知识培训培训内容票据业务基本知识电子票据业务票据池和票据理财业务报表的一些概念人民银行电票需求商业汇票业务知识培训票据的分类票据汇票银行汇票商业汇票银行承兑汇票商业承兑汇票支票本票商业汇票业务知识培训三种票据的异同点相同点:票据是由出票人签发的、约定自己或委托付款人在见票时或指定的日期的收款人或持票人无条件支付的定金额的有价证劵。不同点:(1)本票是自付(约定本人付款)证券；汇票是委付(委托他人付款)证券；支票是委付证券，但受托人只限于银行或其他法定金融机构。(2)我国的票据在使用区域上有区别。本票只用于同一票据交换地区；支票可用于同城或票据交换地区；汇票在同城和异地都可以使用。(3)付款期限不同。本票付款期为2个月，逾期兑付银行不予受理；我国汇票必须承兑，因此承兑到期，持票人方能兑付。商业承兑汇票到期日付款人账户不足支付时、其开户银行应将商业承兑汇票退给收款人或被背书人，由其自行处理。银行承兑汇票到期日付款，但承兑到期日已过，持票人没有要求兑付的如何处理，《银行结算办法》没有规定，各商业银行都自行作了一些补充规定。如中国工商银行规定超过承兑期日1个月持票人没有要求兑付的，承兑失效。支票付款期为10天。商业汇票业务知识培训票据的概念票据：票据是由出票人签发的、约定自己或委托付款人在见票时或指定的日期的收款人或持票人无条件支付一定金额的有价证劵。汇票：汇票是出票人签发的、委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行汇票：银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。单位和个人各种款项的结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金商业汇票：商业汇票是指由付款人或存款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。商业汇票业务知识培训银行承兑汇票商业汇票业务知识培训票面要素票面要素解释票号、出票日、出票人、付款行、收款人、金额、到期日等票面要素的概念。票号组成：1、票据号码调整为16位，分上下两排，上排相对固定，下排为流水号。2、上排前三位银行机构代码，第四位预留号，第五六位省别地区代码，第七位票据种类，第八位印制识别码。3、第四位预留号暂定为0，第七位票据种类，1为现金支票；2为转账支票；3为清分机支票；4为银行汇票；5为银行承兑汇票；6为商业承兑汇票；7为非清分机本票；8为清分机本票。电子票据票号组成：总长30位票据种类标识（1位）—1银承，2商承大额行号（12位）出票信息登记日期（8位）—格式20130922当天流水号（8位）校验码（1位）商业汇票业务知识培训商业承兑汇票商业汇票业务知识培训背面和粘单商业汇票业务知识培训票据流转过程1、贸易交易2、承兑申请3、银票承兑4、交付6、背书转让7、贴现9、转贴现11、委托收款10、回购到期$人民银行（ECDS）5、承兑登记8、在线查询13、公开报价企业A（买方、出票人）企业B（卖方、收款人）企业C银行A（承兑行、开户行）银行B（贴入行）银行C（贴现行）14、代保管（质押、票据池）12、本金收回商业汇票业务知识培训纸票状态转换图11开始已承兑承兑已作废结清托收在途未用退回贴现未收回票款已贴现已转贴现转贴现托收已挂失挂失止付解除挂失逾期已结清收回票款结束逾期结清托收已退票已交付交付退票托收商业汇票业务知识培训票据业务特点期限短纸质票据最长6个月，电票1年风险低贴现属低风险业务先收息提前锁定收益利率灵活高于再贴现利率、低于贷款利率收益率高通过频繁转入转出，可以获得高收益率流动性好成为金融同业调整资产结构，管理流动性的手段商业汇票业务知识培训票据流转承兑和交付背书转让贴现转贴现和再贴现托收和收回承兑到期扣款和结清回购到期处理代保管实物进出库商业汇票业务知识培训客户的概念对公客户同业客户非银行金融机构联行信息商业汇票业务知识培训签发和解付签发申请空白凭证领用银票开立（签发）、交付背书转让银票解付未用退回和挂失止付收到托收登记承兑转垫款商票的签发和解付代开和委开商业汇票业务知识培训签发的业务流程出票人提出签发申请承兑行审查资料选择担保方式可用额度充足？存入保证金提交抵质押物银行领用空白凭证签发（扣减额度或冻结保证金）交付出票人结束综合授信保证金抵质押物充足不足商业汇票业务知识培训解付的业务流程收到托收审查托收资料审查通过？扣款成功？从还款账户或保证金账户扣款（解付）恢复额度或接触抵质押物结束是否退票转承兑垫款否是商业汇票业务知识培训买入业务买入业务的定义广义的贴现和狭义的贴现买入业务种类划分直贴：贴现、票据包买、代理贴现、商票保贴转贴现：转贴现买断、转贴现双向买断、转贴现双向卖断到期、买入返售式转贴现。付息方式直贴才有付息方式的区别，转贴现可以看作是卖方付息。卖方付息、买方付息、协议付息的区别商业汇票业务知识培训直贴业务流程客户提交贴现申请客户资料审查查询查复票据入库是否通过贴现业务审核放款记账通知办理结束签订贴现协议是否通过是否否是额度检查是否通过是否商业汇票业务知识培训转贴业务流程客户提交贴现申请客户资料审查票据入库是否通过业务审核放款记账通知办理结束签订贴现协议是否通过是否是额度检查是否通过是否否商业汇票业务知识培训买入业务关键步骤（1）实物进出库查询查复查询、查复、先贴后查贸易背景检查资料后补，合同和发票的概念授信控制授信检查、额度冻结、额度扣减风险检查公示催告、黑名单、重复票号风险检查的意义和局限商业汇票业务知识培训买入业务关键步骤（2）利息计算顺延方式、利率类型、付息方式，利息计算公式，同城异地的概念打印贴现凭证审批审批路线、审批节点、审批岗位、审批权限的概念审批金额、机构审批权限、单户余额、贴现限额的概念通知办理放款记账几个日期之间的关系出票日、到期日、贴现日、计息到期日、回购到期日、双向买断到期日担保方式商业汇票业务知识培训特殊类型的贴现票据包买票据包买的概念，风险承担费及费率，适用环境商票保贴商票保贴的概念代理贴现代理贴现的概念，适用环境商业汇票业务知识培训转贴现买入买断式转贴现双向买断式转贴现概念、跟买断式转贴现和买入返售的不同点和相同点、双向买断的意义。双向卖断到期买断概念、录入方法（导入）买入返售式转贴现概念，跟买断式转贴现的区别，回购到期日，票据权利人。系统内和系统外的概念商业汇票业务知识培训转卖业务转卖业务的概念转卖的种类卖出回购式转贴现卖断式转贴现卖出回购式再贴现卖断式再贴现特殊种类系统内转贴现、虚拟转贴现、双向卖断商业汇票业务知识培训转卖业务流程图转卖申请挑选转卖票据出库卖出结束划款记账利息计算转卖成功是未转卖还票退回开始否入库业务审核是否通过？是否商业汇票业务知识培训转卖业务一些概念几个日期之间的关系出票日，到期日，贴现日，买入返售回购到期日，双向买断到期日，买入计息到期日，转卖日，转卖计息到期日，转卖回购到期日，双向卖断到期日。系统内和系统外虚拟买卖的概念和适用范围转卖的限制条件各种转卖的约束条件归还未转卖票据（如果有专门挑票则不需要）商业汇票业务知识培训到期处理到期处理包括三种操作，分别是托收收回发出托收、本金收回（多次收回）、在途、退票、托收凭证、EMS、逾期（垫款、罚息、追收）等概念，托收以票据为单位操作。卖出回购式转（再）贴现到期处理概念，批次操作方式买入返售式转贴现到期处理。概念，批次操作方式双向买断到期和双向卖断到期为什么不作为到期处理票据的销账方式卖断、买入返售还票、托收收回、垫款结清、追索结清商业汇票业务知识培训业务审核审批路线的设置节点、岗位串行和并行审批权限跨机构审批的实现方法商业汇票业务知识培训授信机制授信的概念授信的种类对公授信，同业授信，先贴后查授信，专用额度额度扣减对象贴现申请人，承兑人，第三方授信，集团客户授信额度自动分析额度分析器，额度机的设计专用额度的概念申请、复核，使用优先级商业汇票业务知识培训授信机制额度的预占用，额度的扣减和额度的释放预占用、扣减和释放的时机托收收回、买入返售到期、转贴现卖断的额度恢复时机先贴后查额度的恢复时机授信总额度，占用额度，已用额度，可用额度的概念和关系系统内买入、双向卖断到期买入这两种特殊情况的额度处理方法商业汇票业务知识培训接口接口的概念和种类概念、核心接口、信贷接口、网银、ECDS其他：统一认证、统一参数、CRM核心接口的方式实时接口和非实时接口直通式、电子通知式、各种方式的优缺点。该采用哪种接口方式信贷接口票据系统控管额度、信贷系统控管额度应该采用哪种接口方式商业汇票业务知识培训接口会计分录概念，规则，会计分录生成器的实现原理三个阶段：抽象数据、定义分录、分析产生单边账、冲正、抹账单边账产生的原因冲正和抹账的区别商业汇票业务知识培训商业汇票业务知识培训电子票据业务产生的背景35电子票据31缺乏全国统一的票据交易市场，地域性明显2交易品种匮乏，融资性票据发展受到限制缺乏便利的查询鉴证系统、跨地域交易困难、成本高4市场参与主体少、信用评估机制不健全部分银行内部已经建立了仅能行内流转的电子票据系统5电子签名法的通过，使数字签名有了法律基础6纸质票据存在的问题电子票据条件已成熟商业汇票业务知识培训电子票据与纸质票据的区别有纸质凭证，采用实物签章可以手工管理无便捷的登记查询平台，查询比较困难实物传递成本高、速度慢，且有丢失、损毁风险无统一的票据交易市场，跨地域经营困难到期以委托收款的方式收回本金金融同业间的资金清算手工通过大额系统完成无对应纸质凭证，采用电子签章必须借助软件系统完成所有电子票据都必须在ECDS进行登记，不存在查询问题无纸质票据，流转速度快、成本低，无丢失损坏风险电子商业汇票系统作为登记、查询、报价和信息中转的平台，方便跨地域经营以在线提示付款方式收回本金由电子商业汇票系统直连大额系统实时完成（可选）纸质票据电子票据商业汇票业务知识培训电票和纸票的区别载体不同票号长度不同票面最大金额不同最长期限不同财务公司角色不同业务种类不同计息天数不同托收方式不同商业汇票业务知识培训电子票据业务范围2、承兑申请3、银票承兑5、交付6、背书转让7、贴现（买断式、回购式）10、转贴现12、提示付款11、赎回13、提示付款$人民银行（ECDS）9、公开报价15、质押14、保证企业A（买方、出票人）企业B（卖方、收款人）企业C(贴出人、出质人、被保证人)银行A（开户行、承兑行）银行B（贴入行）银行C（贴入行、贴出行）保证人（企业、财务公司、银行）承兑人2、承兑申请质权人（企业、财务公司、银行）15、解除质押7、贴现赎回14、保证1、出票登记16、追索16个电子汇票业务流程6大类报文类型，73个报文商业汇票业务知识培训电票状态转换图39已出票已申请承兑中已承兑已提示收票贴现待签收质押申请申请中转贴现待签收解除质押待签收已质押已贴现已转贴现已提示付款已结清承兑申请出票登记承兑签收提示收票质押申请质押签收申请贴现贴现签收转贴现签收提示付款申请同意付款签收已收票收票签收提示付款申请提示付款解除质押申请解除质押签收转贴现申请商业汇票业务知识培训电子票据的办理模式电子票据系统（ECDS)电子票据系统（ECDS)票据系统（TOPBMS)票据系统（TOPBMS)接入点网银接入点网银票据系统接口……商业银行票据系统接口电子商业汇票系统接口模块网银客户A网银接口模块行内流程风险控制登记转发处理14输入输出界面2356网银客户B商业汇票业务知识培训41票据流转过程-系统实现出票人提示承兑业务流程承兑人（银行、财务公司）承兑人接入点行内系统电子商业汇票系统（ECDS）出票人接入点行内系统出票人是否登录银行内部系统转发票据信息到承兑人接入点系统发送签收结果签收或驳回登