中外商业银行绩效对比研究

西南财经大学硕士学位论文中外商业银行绩效对比研究姓名：马力书申请学位级别：硕士专业：金融学指导教师：王晋忠20081202中外商业银行绩效对比研究作者：马力书学位授予单位：西南财经大学相似文献(10条)1.学位论文姜岚我国商业银行经营绩效综合评价探讨2007随着市场经济的发展，金融己经成为现代经济的一个重要组成部分，一个稳健而有效率的金融体系是一国经济健康和谐发展的前提条件。作为金融体系中的一个重要组成部分——商业银行在社会经济生活中发挥着非常重要的作用。经过数百年的发展，国外商业银行经营运作已经比较成熟。国外商业银行就实力和竞争力看，美国、欧盟、日本的商业银行实力雄厚、竞争力强。我国商业银行起步较晚，经过20多年的改革和发展，我国商业银行经营机制逐步建立、商业银行统一法人体制得到加强、内部经营管理和风险控制能力逐渐提高、金融服务不断改进，但是与发达国家和地区的先进商业银行相比，我国商业银行整体竞争能力仍然较弱，在资产规模、资产质量、盈利能力等很多方面与其差距明显。按照我国加入WTO时的承诺，2006年12月11日我国金融业全面对外资银行开放，我国金融市场与国际金融市场日益融为一体，银行之间的竞争更加激烈，我国商业银行不仅要与国内同业进行竞争，并且还要面对国外实力雄厚的商业银行的挑战。在这种情况下，按照现代金融企业绩效管理的要求，对我国商业银行经营绩效作出科学全面的评价，找出改进我国商业银行经营绩效的方法，提高我国商业银行的经营绩效，不仅是商业银行自身发展的需要，也是商业银行应对外来竞争的客观要求。按照本文的研究思路，首先要对经营绩效有一个较为科学的界定。对经营绩效的涵义，学者们主要有两种观点：一种是将经营绩效视为产出，即经营绩效产出论；一种是将经营绩效视为一种行为，即经营绩效行为论。这两种观点各有依据，但是也各有不足。本文将这两种观点综合考虑，认为经营绩效实际上既是一种产出，同时又是一种行为，两者相辅相成，不可分割。其次，本文在明确经营绩效涵义的基础上，对商业银行的经营绩效进行了界定。现代商业银行是按照现代公司制组织模式成立的金融企业，从本质上来说它和其他企业一样，其基本目标都是追求企业价值最大化。但是商业银行也具有其自身的经营特殊性，它除了盈利性的目标外，还有安全性、流动性的经营要求，另外，由于商业银行在经济金融领域具有强大影响力，其经营风险控制能力要求也比一般企业高，因此，本文将商业银行的经营绩效界定为：商业银行在市场机制的作用下，在一定经营期间内，按照“盈利性、安全性、流动性”的基本经营原则，围绕企业价值最大化的目标，合理配置、充分使用自身所拥有的经济资源，提供适应市场需求的金融产品和金融服务所表现出来的经营业绩、运作效率和风险管理以及持续发展能力。对商业银行的经营绩效有了一个明确的界定后，本文进一步分析影响我国商业银行经营绩效的因素。影响银行绩效的因素有很多，从不同的角度看，有不同的分类方式，本文从微观、宏观两个层面探讨影响我国银行绩效的因素：影响我国银行绩效的微观因素主要包括经营管理水平、风险管理能力、人才结构与员工素质等；影响我国商业银行经营绩效的宏观因素则主要有外部经济环境、市场结构与竞争、金融监管等。这些因素的变化会直接或间接地影响商业银行的经营绩效，同样一家银行，受不同因素影响，其经营状况和竞争能力可能会有天壤之别。相对一般企业的绩效研究来说，国际学术界对商业银行经营绩效的研究起步相对较晚，大约开始于20世纪50年代，但该项研究的发展较为迅速，应用得已经比较广泛，采用的计量方法和模型也在不断更新。经过半个世纪的发展，西方的商业银行绩效评价体系不论在评价理念、评价模型研究方面，还是在实践运用中，已经相对比较成熟完善：商业银行经营绩效评价开始进入到财务指标和非财务指标相结合、定量评价和定性分析相结合的绩效评价阶段。目前国外对商业银行经营绩效评价的方法主要有：CAEL排序方法、“骆驼”(CAMEL)评级制度、穆迪公司的银行评级体系、标准普尔银行评级分析方法、经济增加值模型、“平衡计分卡”战略模型等，另外还有大量的民间投资机构、同业协会及信用评级机构等也从各国的角度对商业银行经营绩效做出评估。我国对于商业银行经营绩效的研究还处于刚刚起步阶段，总的来说，国内很多文献在研究我国商业银行经营绩效时，大都偏好使用一些常规的单要素指标进行评价分析，但这些指标所提供的信息依然比较有限，难以准确综合地反映银行绩效的现状及其改进。另外，我国学者在研究时，定性的比较多，而定量的相对比较少，且比较分散，研究内容不宽，范围较小，理论研究薄弱，实证研究较少，对策研究较多。中国人民银行、财政部、中国银行业监督管理委员会也先后出台了《国有独资商业银行考核评价办法》、《商业银行内部经营业绩考评指标体系》、财政部《关于商业银行绩效评价的指标体系》、中国银行业监督管理委员会《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》、《商业银行风险预警操作指引(试行)》，它们通过这些评价体系对我国商业银行的经营绩效做出评价，并根据评价的结果采取适当措施对我国商业银行进行行为约束和政策引导。建立我国商业银行绩效评价体系是一个不断完善与发展的过程，本文综合考虑银行所有者、经营者、投资者和相关利益主体的相关利益，根据全面性、可控性、可得性、可比性、相关性这些原则从财务效益状况、资产流动状况、资产安全状况、发展能力状况、管理能力状况等方面、选取多个指标建立一个有机的整体，通过指标体系来描述评价银行经营绩效的状态和变化。本文选取了我国11家上市银行(截至2007年4月)作为研究样本，采用主成分分析的方法对我国商业银行的经营绩效进行了综合评价。从主成分综合得分的排名情况来看，综合得分为正的上市银行有6家，分别是兴业银行、招商银行、民生银行、浦发银行、中信银行和华夏银行，这表明这6家上市银行的综合绩效在11家上市银行的平均综合绩效水平之上；综合得分为负的银行有5家，分别是交通银行、建设银行、深圳发展银行、中国银行和工商银行，这5家上市银行的综合绩效低于11家上市银行的平均综合绩效水平。总体看来，在2006年，原股份制银行绩效总体上好于后来改制上市的国有银行如工商银行、中国银行。随后，本文分析了产生这种差距的原因，并针对这些影响国有银行经营绩效的因素，结合国有银行的自身特点及优势，对提升国有银行的经营绩效提出了相关建议：首先，努力化解不良资产，进一步降低国有银行的不良贷款率；其次，优化国有银行的人力资源结构；再次；精简规模，实现规模经济；最后，国有银行利用其网点优势开展业务，提供易为大众接受的产品，进行规模化生产。另外，虽然我国的股份制商业银行比国有商业银行有较为明显的绩效优势，但是随着我国金融市场的全面开放，股份制银行面临的竞争也必将越来越激烈，如何在与国有银行和外资银行的激烈竞争中立足并保持稳定发展，不断提高自身的经营绩效对于我国各家股份制银行来说也是一个十分重要的问题，针对这种情况，本文提出了股份制银行应该积极推动业务创新、采用以客户为中心的竞争策略来提高其经营绩效。对于我国商业银行来说，我国金融市场的全面放开，既是机遇也是挑战。在日益激烈的竞争环境下，我国商业银行必须不断吸收和掌握国际先进的经营管理经验，提高经营绩效，提升自身竞争实力，虽然提高我国商业银行的经营绩效是一个长远的过程，但是经过不懈的努力，不断的改进，我国商业银行必然会逐步缩小与国际的差距，提高经营绩效，在激烈的竞争中站稳脚跟。2.期刊论文娄迎春.LOUYing-chun商业银行营销变量对经营绩效的影响研究-大连理工大学学报（社会科学版）2008,29(2)长期以来有关商业银行经营绩效的研究一直是从经济学视角展开的,主要研究产权制度和治理结构对经营绩效的影响.随着国有银行相继成功上市,我国商业银行该如何提高经营绩效更应从管理学的角度加以探讨.文章以4P营销变量(产品变量、价格变量、渠道变量、促销变量)为研究工具,以国内12家主要商业银行2000～2006年的混合财务指标面板数据为研究样本,实证分析我国商业银行营销变量对经营绩效的影响机理.3.学位论文朱媛媛我国商业银行资本结构与其经营绩效的关系研究2008银行业是一国金融体系的主体，其经营绩效关系到整个国家宏观经济的平稳健康发展，因此对提高商业银行经营绩效的研究是一个十分重要而又意义深远的课题。特别是随着我国金融业的全面对外开放，我国商业银行面临的形势越来越严峻。资本雄厚，经验丰富，管理先进的外资银行将对我国商业银行的生存和发展构成极大挑战。如何在竞争日趋激烈的市场中生存继而获得发展，对每家银行而言都显得愈为重要，而提高银行经营绩效应该说是一个根本的解决办法。现实中，由于商业银行业资本结构的不合理，导致有效的治理结构难以建立，治理机制难以发挥其作用，最终制约了我国商业银行经营绩效的提高。因此，针对商业银行资本结构与经营绩效二者关系的研究对于我国商业银行业的改革具有重要的现实意义。本文从现代资本结构理论出发，并根据新巴塞尔协议定义的商业银行资本，探讨商业银行的资本结构对其经营绩效产生的影响。商业银行经营绩效反映银行资产管理能力、盈利能力以及银行利用资本的能力，是银行竞争能力的集中体现。商业银行资本结构直接和间接地影响经营绩效。直接影响在于资本结构决定了银行的融资方式和融资结构，同时决定融资成本和融资风险，但是由于银行资本的高杠杆性、银行总资本占总资产的比例非常低，又说明这种直接作用的影响相对而言较小。银行资本结构对经营绩效的更主要的影响在于资本结构基础性决定银行治理结构，治理结构又决定银行经营绩效这种间接作用上。在进行全面的理论分析的基础上，本文选取了我国几家主要的商业银行的最新数据为样本，通过比较分析和实证检验，得出结论：我国商业银行的资本结构对其经营绩效的影响整体上显著，但个别因素的影响作用解释力较弱。最后通过分析实证检验的结果，提出优化我国商业银行资本结构的政策建议。具体而言，本文主要包括以下几个部分：第一部分是绪论，内容包括选题的背景和意义，国内外的研究现状，论文的大体框架，研究所采用的方法，以及存在的创新和不足之处。第二部分是论文研究的理论基础，包括资本结构理论和公司治理理论的主要内容。第三部分是银行资本结构与其经营绩效的关系分析，这部分从商业银行资本结构的特殊性出发，从两个方面分析了商业银行资本结构和经营绩效的关系，包括商业银行资本结构对其经营绩效的直接影响和间接影响。第四部分是对我国商业银行资本结构的现状进行描述和展现。第五部分通过实证分析说明我国商业银行资本结构与经营绩效之间的关系。第六部分是全文的总结篇，在实证分析的基础上，对我国商业银行资本结构提出优化的政策建议。本文的主要创新之处就是将资本结构理论和公司治理理论结合起来，在分析商业银行资本结构特殊性的基础上，对银行资本结构与经营绩效之间的关系进行理论和实证分析。商业银行资本结构具有特殊性，表现为核心资本与附属资本之间的比例关系以及各自内部组成部分之间的比例关系。因此本文根据商业银行资本结构两个主要组成部分选取解释变量。第一类解释变量用来说明商业银行的核心资本结构。本文选取了第一大股东持股比例(CR1)、前五大股东持股比例平方和(H5)、流通股比例(PFS)以及第一大股东的性质(MY)作为衡量商业银行核心资本结构的指标。其中，第一大股东持股比例和前五大股东持股比例平方和考察商业银行股权结构的集中度。第一大股东的性质用来衡量不同的股权性质对商业银行经营绩效的影响，流通股比例用来衡量外部治理的有效性。第二类解释变量是用来说明商业银行的附属资本结构的，本文选取了附属资本与总资本比例(SUBC)的指标来衡量商业银行附属资本对其经营绩效的影响。结合描述性统计分析和实证分析两种方法，得出我国商业银行资本结构对其经营绩效的影响，并在此基础上提出合理的政策建议。4.学位论文王青照我国商业银行经营绩效实证研究2006商业银行是金融领域的重要组成部分，对整个国民经济的发展起着重要的支持作用。按照我国加入WTO时的承诺，我国的金融市场将逐步放开，我国银行业将面临着前所未有的挑战。商业银行不仅要与国内同业