浙江工业大学《项目评估》第2章

第二章项目概况评估和建设必要性评估2学习目标通过本章的学习，学生应该掌握项目实施背景分析、项目建设必要性分析的基本内容，熟悉项目发展概况分析的基本内容，了解项目投资环境分析的基本内容。3主要内容2.1投资项目概况评估2.2项目建设必要性评估所谓投资项目概况评估，是指项目评估者根据投资者提供的有关资料，围绕项目提出的背景、可行性研究报告的编制情况、项目发展概况和投资环境等方面所做的考察与评价工作。2.1投资项目概况评估2.1.1项目实施背景的评估2.1.2项目投资者分析与评价2.1.3项目投资环境的考察与评估62.1.1项目实施背景的评估项目实施的背景就是指最初设计或规划投资项目的根据或理由。从整体上讲，一般需从宏观和微观两个方面考察项目提出的背景。具体应该从项目的产业背景、区位背景和项目定位三个方面分析。2.1.1.1产业背景分析主要是进行产业政策分析。产业政策是政府为了实现—定的经济和社会目标而制定的有关产业的一切政策总和，是政府对未来产业结构变动方向的干预。是为了弥补市场机制可能造成的失误而由政府采取的一些补救政策。产业政策的主要功能就是协调产业结构，如扶持战略产业，调整和援助弱小产业，培育新兴产业。产业政策在某种意义上最集中地反映了政府希望通过调整投资结构来实现经济发展目标的强烈愿望，确定了整个国民经济优先发展的产业，需要抑制发展的产业。产业政策对投资项目的建设具有一种指导作用，产业背景分析就是分析项目的建设，是否符合这一时期国家的产业政策。项目必须符合国家产业政策的要求。只有如此，才认为项目的提出是合理的，项目的建设是必要的。产业政策协调产业结构培育新产业主要功能投资项目的建设和生产对生产要素和产品服务的要求是不同的，对距离、市场、资源分布和环境等状况的依赖程度有所差异。因此，投资者或生产者的区位选择应尽可能寻找利益最大化的地点。2.1.1.2区位背景分析工业区位论—德国经济学家阿尔申尔德•韦伯。其理论的核心就是通过对运输、劳力及集聚因素相互作用的分析和计算，找出工业产品的生产成本最低点，作为配置工业企业的理想区位。（理论基础）从区位的角度看，项目对生产要素、市场和环境的区位指向类型主要有：原料供应地指向型市场指向型劳动力指向型资金指向型技术指向型集聚经济指向型（1）原料指向型原料指数Mi＝限地性原料总重量／制成品总重量原料指数大于1，为原料指向型。指项目趋于接近原材料产地的倾向，如制糖业、造纸和钢铁工业等。制糖业Mi=8（2）市场指向型指项目靠近消费地比靠近原料产地布点有利的倾向，如食品。原料指数小于1；可口可乐，Mi=0.02原料不易碎、不易腐、不易出危险，比较耐运，而成品却因易碎、易腐、易爆或因种种原因不耐运。原料地分散，市场区集中。生产厂家特别需要与消费者保持密切接触。（3）劳动力指向型指某些项目具有密集使用廉价劳动力的倾向，如纺织工业、普通服装、电子装配和制鞋等轻工业。当某产业部门的产品成本中占比重最大的是劳动力费用时，该产业最优区位的选择应着重考虑劳动力因素，这类产业称为劳动力指向型产业。（4）资金指向型指某些项目具有朝资金丰裕地区布点的倾向。生产的技术装备程度较高,单位产品所需投资较多的工业部门。如钢铁工业,有色冶金工业,石油化学工业,重型机械工业，航天和航空工业等。（5）技术指向型需要科学技术做支持，技术要求高，应接近高等教育和科技发达地区。如集成电路、精密仪器仪表和生物基因工程等。葡萄酒厂、啤酒厂的区位指向？普通服装与高档服装厂的区位指向？造船和汽车厂的区位指向？社会的发展和科技的进步,区位指向规律发生了一些变化。对原料指向的依赖性减少：原料消耗降低、交通发展、专业化协作加强；对市场指向的依赖性增强劳动力指向出现复杂情况在产业集中分布的同时,分散布局倾向发展充分发挥项目的地区优势才是合理的项目。2.1.1.3项目定位分析了解项目在竞争市场中的位置才能成功地为项目产品定位。是否符合市场需求、分析行业竞争结构、行业吸引力，追逐差异优势，进行企业或产品的定位。四个基本因素是企业战略、企业的经营环境、市场需求和竞争分析，最直接的依据是需求分析。2.1.2项目投资者分析与评价项目投资者分析与评价是指对投资者的资质和信用度进行系统分析，并科学、客观地做出全面评价的过程。确保银行信贷资金的安全,为项目贷款决策提供依据。明确项目的客观条件,提高项目成功率。2.1.2.1项目投资者分析与评估的内容企业素质评估：领导与员工素质、产品素质、技术装备素质、资产素质、经营管理素质和企业行为等各种综合能力的质量。企业信用分析与评估：借贷资金信用、企业经济合同履约信用、产品信誉的分析与评估。经营管理分析与评估：考察企业在产品生产、销售以及流动资金周转的情况企业经济效益分析与评估：评价企业获利能力利税指标企业发展前景的分析与评估：企业近远期发展规划与目标措施、产品的地位与市场竞争能力2.1.2.2项目投资者分析与评估的方法定量分析与定性分析相结合（财务指标定量素质与前景等定性）动态分析与静态分析相结合综合分析评价法2.1.3项目投资环境的考察与评估投资环境是影响项目投资行为的外部因素的总体，是投资赖以进行的前提。狭义的投资环境：经济环境，它是由与项目投资直接相关的各子环境构成。如投资项目的建设环境、地域或协同关系和项目总体环境等。广义的投资环境：一般是指自然环境、经济社会环境、国际环境等，是由与项目直接或间接相关的诸多子环境组成的。对拟建项目的投资环境评估主要涉及以下三方面：•一是社会政治环境评估。•二是经济环境评估。•三是自然、技术和物质环境的评估。社会政治环境社会政治环境是投资环境中最敏感的因素．它包括政治环境、社会意识形态和法律建设等。政局的稳定性和政策连续性是衡量政治环境优劣的实质性因素。经济环境经济体制的健全程度、社会经济发展水平及增长速度、物价及货币的稳定性等。自然、技术和物质环境自然、技术和物质环境包括自然环境、技术环境和基础设施。2.2项目建设必要性评估建设必要性评估：2.2.1、项目建设必要性评估的概念及作用是对可行性研究报告中提出的项目必须建设的理由及建设的重要性进行重新的审查、分析和评估。2.2.2.1项目宏观必要性评估2.2.2项目建设必要性评估的内容1、考察项目对国民经济总量平衡的影响2、考察项目对是否符合区域经济需要的评估3、考察项目对国家产业政策的影响4、考察项目对国家生产力布局的影响5、考察项目对国民经济长远发展规划、行业规划和地区发展规划的影响6、考察项目产品在国民经济和社会发展中的地位与作用2.2.2.2项目微观必要性评估1、项目产品市场供求和竞争能力的审查、分析和评估2、项目建设是否符合企业自身发展的需要和评估3、对项目建设规模的评估4、分析项目建设是否有利于科技进步5、对项目的经济效益、社会效益和环境效益评估