保险精算简介

精算师的职责介绍•精算师(Actuary，拉丁语意思“经营”)是一种处理金融风险的商业性职业。•精算师工作中采用的工具－－数学、经济、财政和统计工具•精算师工作主要职责－－处理一些与保险、再保险公司相关的不确定的未知事件。另外，还与雇员保险金（医疗保险和退休金计划）、社会福利工程（社会保障和社会护理）有关。•精算师设计和维护保险产品，报告公司的资产负债。他们必须将高深的精算理论解释给一般的大众客户听。精算师遵循一套严格的理论进行工作，这套理论是一般人无法接受的。大部份的精算师工作于•财产保险或人寿保险公司（保险、再保险公司）•咨询公司(主要的客户是规模较细的保险公司及银行)•顾问公司（专门向其他公司提供精算建议和分析）•政府部门（英国政府精算部门，美国社会保障机构）。•养老金投资公司、医疗保险公司及投资公司工作。精算师工作范围：•包括设计新品种的保险产品•计算有关产品之保费及所需的准备金•为保险公司作风险评估及制定投资方针，并定期作出检讨及跟进。精算师四大职能产品开发设计•精算师将负责新保险产品的设计和开发。•监督条款制定、价格设计和市场预计。•比如一个寿险产品，精算师必须通过以往的人口寿命统计、现行银行利率和费用率等资料进行计算，设计出投保人的各种限制条款，最终的新保险产品设计出来后，还必须获得精算师的签字。投资顾问•精算师通过对公司资产的分析作出合理的理财投资建议，监督资金流向的风险指数，对公司或大客户的投资提供分析帮助。•这一部门的精算师很多都具有金融、经济等方面的背景，是复合型的精算师人才。保险产品管理•精算师在产品售出后参与产品管理。•分析保险计划的实施状况，以及未来可能需要的资金量。•对支付给顾客的投资收入，帮助评估实施情况。财务管理•精算师需要估算储备金的数量，计划今后的开支；•审核财务报告，把握投资方向，确保投资的安全和收益。•这和国际会计有相通之处，但精算师需要更熟悉保险市场，同时有对计划的评估能力。保险精算师工作分类•精算师通常分为人身和意外两类。•人身保险精算师处理与疾病、健康、自然死亡相关的人寿险、年金险、养老险、残障险和医疗险所承担的风险。（寿险）•意外保险精算师主要处理人和财产遭受突发意外事件的风险。在一些国家称作普通保险，在美国则称作财产/意外保险，而且意外和责任是相同概念。这些风险包括汽车险、个人住宅保险、商业财产险、职员补偿险、权利险、医疗事故险、产品责任险、雇主责任险、环保责任险和其他责任险。（非寿险）传统职责（一）•从人身和意外险两方面看，精算师最主要的职责是计算承担保险责任的保费和准备金。•保费是保险人为了保险金给付、成本开销和利润向被保险人收取的一笔费用。•准备金是为了未来可能发生的意外而专门储备的一笔资金。保险公司，尤其是意外险公司为了收支平衡，准备金的大部分是为了抵御意外事件的发生。•意外险的精算就是对意外事件发生的概率（频率和破坏度）进行定量计算。•此外，意外事件发生前的一段时间相当重要，事件发生前保险人不会给付任何保险金。•人身险的精算主要分析一笔本金在将来的不同时期受到利率等影响而发生的数目变化。•虽然两种分析都没有明确的处理流程，但是意外险的精算可以利用固定模型来确定频率和破坏度的随机分布，以及这些分布的参数。人身险的精算可以借用利率的变化和现金的流动来分析。传统职责（二）证书和考试•一个人要成为一名认证合格的精算师，必须在几年之内经过一系列严格的考试。在法国，大多数精算学习在大学里完成，而在美国，则在大学毕业后的工作中完成。•由于精算师是一项非常专门的职业，一般需要经过资格考试来认定从业资格。国际上著名的精算学会有：北美精算学会、英国精算学会、日本精算学会和澳大利亚精算学会，不同的精算师学会具有不同的资格认证和考试课程和制度。•国内四大系列精算师：中国精算师，英国精算师，北美精算师，日本精算师。中国精算师资格考试体系简介•1、中国精算师认可制度中国保险业的精算师认可制度是实行考试认可制度。•大体有两种精算师认可制度。•一是考试认可制度，即设定一系列考试课，无论什么教育背景，只要通过全部考试，即可获得精算师资格。以北美精算师协会和英国精算师协会的考试最为典型，属于这种类型的国家有英、美、加、澳、日本等国家。•二是学历认可制度，通常在大学设立精算专业，类似于准精算师和精算师水平，分本科和研究生两个阶段，精算专业研究生毕业，即可获得精算师资格。属于这种类型的有德、法、意、瑞士、西班牙、荷兰、巴西、墨西哥等国家。中国精算师认可制度•中国精算教育始于1988年南开大学招收第一届中美联合培养的精算研究生，至今，国内已有近20所院校招收精算专业本科生、研究生，精算教育目前还有迅速发展的趋向。•院校师资力量、教学水平差别很大，又没有统一的课程设置标准，如采用学历认可制度，很难控制精算师的质量。•有鉴于此，借鉴英、美等国经验，建立中国精算师资格考试制度是符合中国现状的。精算师考试合格证书•精算师考试合格证书仅是精算师职业制度的开端：1.取得中国精算师资格证书者，若以精算师名义在商业保险机构执业，还需向中国保监会申请注册，在取得精算师执业证书后，方可执业：2.执业的精算师应加入精算师的专业团体中国精算师协会，每年需参加中国精算师协会规定的职业培训，接受其监督管理；3.保险公司聘请一名执业精算师作为公司的首席精算师，并报中国保监会备案(首席精算师需经中国保监会的资格审查认可)；4.首席精算师离职应当报中国保险监督管理委员会备案。保险公司精算报告制度•配合中国保险业精算监管系统的建立和完善，中国保监会将逐步建立保险公司的精算报告制度。在每一经营年度完了，保险公司除应向保险监管部门提交精算财务报告外，还必须提供由公司首席精算师签署的有关精算报告•其基本内容是1.提供各项准备金评估时所采用的精算假设、计算方法、并列明各项准备金结果等；2.公司偿付能力、财务稳定性分析：3.模拟、测算不同运营环境下，公司现金流量状况，以保证公司的偿付能力。保险公司首席精算师制度•英国、澳大利亚、加拿大、日本、新加坡等国家都有相当完善的首席精算师(或委任精算师)制度，这是这些国家寿险业健康发展的重要保障。•首席精算师担负着保险公司精算方面的领导工作，负责正确评价该公司的偿付能力及财务稳定性，同时对精算工作的失误有不可推卸的法律责任。•首席精算师对公司财务和偿付能力方面的问题有向公司董事会和保监会报告的权利和义务，当发现公司经营中存在重大风险或偿付能力不足时，应当立即向公司总经理报告，该报告应当同时提交公司董事会和中国保险监督管理委员会。•中国保监会将逐步建立和完善首席精算师制度，首席精算师的主要职责是：1.组织、领导本公司的精算工作；2.签署保险公司对股东、保险监管机构、社会公众提供的精算文件、报告；3.每个会计年度完了，以个人名义至少向公司董事会提交一份上一会计年度的公司精算报告，并抄报中国保险监督管理委员会。该报告评价公司目前的偿付能力状况，对可以预测的公司未来的财务状况作出判断，同时对未来投资、法律、税制和市场的变化可能对公司造成的影响作出说明。精算师协会•西方发达国家在十九世纪就成立了精算师协会，到现在已经有了上百年的历史，不光在保险行业，在整个社会生活中都树立了崇高的威望，西方精算师协会对精算行业的发展起到了至关重要的作用，现在承担了很大一部分对精算师的管理职责。北美精算学会•北美精算学会是一个国际性的精算教育和研究机构及其会员的一个学术团体，成立于1949年，总部设在美国伊利诺斯州肖伯格。我国于1987年引入北美精算师考试。北美精算师是目前国际上最具影响力的精算师资格。国内四大系列精算师•中国精算师：1.中国精算师考试自１９９９年诞生，首次中国精算师资格考试的考生报考的资格为：在１９９６年前完成北美精算学会１００系列课程考试或英国精算师考试Ａ?Ｄ系列课程考试的准精算师，并具有一定的保险精算从业经验。现有４３人通过了考试，获得由保监会颁发的中国精算师资格证书。2.而首次面向社会举办的“中国精算师资格考试”准精算师考试在２０００年底举行，只有六门课程考试。２００１年１０月推出准精算师部分全部的九门课程的考试，考生通过全部九门课程考试后，将获得准精算师资格。•全部科目为：《数学基础（１）》、《数学基础（２）》、《复利数学》、《寿险精算数学》、《风险理论》、《生命表基础》、《寿险精算实务》、《非寿险精算实务》和《综合经济基础》。3.精算师部分考试计划设置十门课程，其中包括必修课和选修课，获得准精算师资格的考生，通过五门精算师课程的考试并满足有关精算专业培训要求，答辩合格后，才能取得“精算师考试合格证书”。4.计划从2000年-2005年，先举行准精算师部分的考试，待条件成熟后，将举办精算师部分的考试。5.对取得精算师考试合格证书者，还需经过特别申请，经审查同意后方可以精算师名义在商业保险机构中执业。中国精算师考试课程•中国精算师资格考试分为两个层次，第一层次为准精算师资格考试，第二层次为精算师资格考试：1.准精算师考试目的在于考察考生对保险精算的基本原理和技能的掌握，并涉及基本保险精算实务，考试课程共设9门，均为必考课程2.精算师考试课程共10门，其中3门必考课程，2门选考课程，考生必须通过3门必考课程、2门选考课程的考试。3门必考课程内容主要涉及保险公司运营管理、财务、投资以及中国保险业法规、税收、财务制度等。2门选考课程则为保险业务的不同方向。3.考题形式为标准试题和笔答题，考试采用学分制。考生通过全部基础课程考试，获得270学分，可以获得准精算师考试合格证书；精算师高级课程考试共130学分，90学分必考学分，40学分选考学分。4.考生在通过全部课程的考试后，还需有专业训练要求，考生要请一名资深的中国精算师指导，在专业领域工作两年，并有一篇专业报告，经答辩合格后，方取得精算考试合格证书。准精算师考试基础课程•课程编号课程名称学分考试时间备注001数学基础Ⅰ303必考002数学基础Ⅱ303必考003复利数学202必考004寿险精算数学504必考005风险理论202必考006生命表基础303必考007寿险精算实务303必考008非寿险精算数学与实务303必考009综合经济基础303必考精算师考试高级课程•课程编号课程名称学分考试时间备注011财务303必考012保险法规303必考013资产/负债管理303必考014社会保险203选考015个人寿险与年金精算实务203选考016高级非寿险精算实务203选考017团体保险203选考018意外伤害和健康保险203选考019投资学203选考•考试时间：自2005年开始中国精算资格考试每年开考两次，分别于每年春季、秋季举办。•报名资格：凡大学本科（或同等学历）以上学历，不论专业均可报名，受过刑事处罚、违反金融法等人员除外。•考试地点：北京、天津、上海、武汉、广州、成都、合肥、西安、重庆、南京、济南、大连、长沙、香港、厦门。在中央财经大学、南开大学、复旦大学、武汉大学和中山大学等地设有考点。•考试费用：准精算师科目每门次考试报名费用为100元，高级科目每门次报名费为200元。英国精算师•英国精算师资格考试已有１６０多年的历史，１９９４年，中央财经大学首次引入英国精算师资格考试，１９９８年，上海财经大学在上海市设立了我国第二家英国精算师考试中心。•２０００年以前，英国精算师资格考试分为Ａ、Ｂ、Ｃ、Ｄ、Ｅ五个系列，自２０００年以后，英国精算师资格考试体系改革四个系列：１００系列（包括金融数学、精算数学、经济学等９门）、２００系列（“沟通技”１门）、３００系列（《投资和资产组合》、《寿险精算》、《财产险精算》、《养老金》４门）和４００系列（从人寿、财产等四种资格考试中选考１门）。•考试时间：一年举办两次，分别安排在４月和９月。•报名地点：中央财经大学英国精算考试中心（地址：北京市海淀区学院南路３９号，电话：[phone]）、上海财经大学英国精算考试中心（地址：上海市国定路７７７号，电话：[phone]）•考试费用：每门注册费８英镑。