保险经营风险与风险防范

保险经营风险与风险防范吴野亭马向东[摘要]由于商品天生的风险性，保险商品自然具有风险，保险企业按照商品经营的经济规律进行经营也自然面临着风险，保险业的风险意识是保险经营的特质之一。忽视或弱化这种风险意识，就极可能导致经营中因防范不力而发生始料不及或程度超出预料的风险后果。忽视或弱化这种风险意识具体表现为：收缴保险费多多益善不计优劣、只想收取不念赔付、只顾眼前不顾以后、只见浅层次不看深层次、只谋短期不谋长远、只图做大不思做精、只要快速不虑稳健、视市场份额为首要业绩等意识的普遍存在。这些缺乏风险意识的各种意识之核心，是侥幸心理在作怪。侥幸于风险不会发生或发生不会严重，可风险决不会因为你风险意识的降低而使之降低，决不会因为你缺乏风险意识而使之减少，风险就是保险企业的影子，风险往往就是基于侥幸的失于防范而发生的，这种由潜在滋生而突然发生、由自然存在而果然为害的风险，必然严重影响到保险企业的效益和社会形象。风险意识过差的保险企业，业务发展就会受到抑制，生存就会受到威胁。[关键词]保险经营风险防范市场经济是社会化的商品经济，而商品天生就是带着风险来到世间的，所以从一定意义上说，市场经济本身就是一种风险经济。获取利润，是人们从事市场经济活动的动机和目的。但由于市场经济活动中有许多不确定性的因素，在可能获取利润的同时，也可能带来难以预料的损失。这种因不确定性因素可能导致的损失，表现出市场的风险性。在市场经济中，风险与机会是共存的，机会预示着可能获利，风险预示着可能损失，有风险就有机会，机会与风险是成正比的。所以获取利润的可能性越大，担负的风险性就越大；而谁越能承受风险，谁就越有获取利润的机会。正是这机会与风险的博弈，形成了维持市场经济的必要的机制——市场机制。市场机制是一个有机的整体,它的构成要素主要有市场价格机制、供求机制、竞争机制和风险机制等。风险机制是市场活动同企业盈利、亏损和破产之间相互联系和作用的机制，在产权清晰的条件下，风险机制对经济发展发挥着至关重要的作用。保险业是随着市场机制产生的，没有风险就没有保险，保险经营的就是风险，它的产品和服务面对的就是社会和经济生活中可能发生的各种物质和利益损失风险。这也是保险业的特质。如何防范规避风险，寻求利润，是保险业长期需要解决的话题。一、保险经营的风险特质1、保险经营的风险意识。保险经营的现代意识，已经脱离了互助互济的原意，演化成了商品意识，就是按照商品经营的经济规律来经营保险商品。是以市场为导向，以竞争为手段，以经济效益为核心，在法律规范内进行的经营活动。这种经营活动要根据市场的需求实施，要在市场竞争中生存发展，要兼顾自身企业效益和社会效益，要受法律的约束。由于商品天生的风险性，保险商品自然具有风险，保险企业按照商品经营的经济规律进行经营也自然面临着风险，保险业的风险意识是保险经营的特质之1一。忽视或弱化这种风险意识，就极可能导致经营中因防范不力而发生始料不及或程度超出预料的风险后果。忽视或弱化这种风险意识具体表现为：收缴保险费多多益善不计优劣、只想收取不念赔付、只顾眼前不顾以后、只见浅层次不看深层次、只谋短期不谋长远、只图做大不思做精、只要快速不虑稳健、视市场份额为首要业绩等意识的普遍存在。这些缺乏风险意识的各种意识之核心，是侥幸心理在作怪。侥幸于风险不会发生或发生不会严重，可风险决不会因为你风险意识的降低而使之降低，决不会因为你缺乏风险意识而使之减少，风险就是保险企业的影子，风险往往就是基于侥幸的失于防范而发生的，这种由潜在滋生而突然发生、由自然存在而果然为害的风险，必然严重影响到保险企业的效益和社会形象。风险意识过差的保险企业，业务发展就会受到抑制，生存就会受到威胁。2、保险经营的管理风险。保险业具有风险保障与资金融通两大基本功能，除在资金融通的经营管理方面需要加强投资风险控制能力而在资本市场最大限度地获取投资利润外，提供风险保障在经营风险方面最大限度地获取承保利润是最基本的经营目标。保险经营的特点是地域分散和产品广泛，其经营活动是一种特殊的劳动，经营资产具有负债性，成本和利润计算不同于一般企业。保险经营的管理风险：一是地域分散的特点带来的经营单位点多面广，管理幅度大、层次多、客户及其风险分布存在很多地域差异等情况，使得管理链条拉长，分散管理精力和迟滞管理效率，尤其负责各个经营单位的管理者素质的高低优劣，更使管理风险中的地域突发险情、人为险情具有难以预料的不确定性；二是保险产品的广泛性特点没能足够显现，产品结构不合理，没能有效地扩大承保面，降低了产品盈利的互补性，新产品的推出滞后，许多产品的研发销售不被市场看好，老产品又缺乏新的处置方法，致使风险过度集中在少数产品上，量变到质变增大了少数产品的风险。例如财险的车险，业务比重占到各财险公司业务的半数以上，车险经营若亏损就可能会使得整个公司经营亏损。再如寿险的短期分红型产品占比过高和趸缴业务占比过高，这不但是对保险资源的一种过度开发，而且一旦受到通涨压力使经营中新增资产投资收益跟不上物价指数上涨幅度时，大量以保值增值为目标的被保险人，势必退保而转向投资基金、股票等收益率能随通胀率变动而变动的投资工具，或利用保单贷款等形式，套取现金从事获利更高的投资活动。如此，随着客户以退保和保单抵押等形式的流失，退保率就可能上升，续保率就可能下降，使未来业务发展难以持续；三是保险投资类产品不尽合理，这与前一条有关联，例如保险投资过度依赖利率敏感型产品，由于利率敏感型产品在资产构成中占比偏高，一遇到利率的调整和物价指数的变化，就有可能对保险资产的价值产生较大影响。水平低下的投资收益率会进一步降低产品的吸引力，随着客户的流失，现金流的流出将明显大于流入，这将进一步加大流动性风险，甚至可能诱发现金流严重不足的流动性危机，使保险公司的财务稳定性发生动摇。而许多人身险公司往往以这种类型的产品主导业务的增长，隐伏了将来保险给付大大增加的危机，未来现金流量减少的压力愈重，这样的增长模式愈难以持续；四是保险经营活动是一种特殊的劳动，由于保险服务对象情况的千差万别，客户出险损失情况各不相同，保险公司及其分支机构又只能遵照现行监管政策的要求在注册地域内开展经营活动，因而验标、定损等重要关节，都程度不同地存在着不确定性，直接带来的就是具体管理上的规范困难。这种不2确定性加之风险管理难以规范，蕴含着风险增大的可能。还由于管理规范在保险公司内部做的不到位，假保单、假赔款、用应收保费科目截留保费、货运险吃单等屡有发生；五是经营资产具有负债性，是用不高的费率承保了很高的风险。如果风险识别、风险估测、风险评价、对风险实施处理，这些环节出现问题，都将不可避免地给保险企业带来巨大的损失。像对投保标的了解欠缺、保户提供的投保资料不实等屡屡发生的情况，常常使保险公司面临风险后果；六是保险企业的成本和利润计算不同于一般企业，保险公司是根据大数法则赚取承保利润的，经营成本是后发性的，风险是成本的重要组成部分，最大成本是保险赔款。企业经营活动的预期收益，是要考虑风险因素的，只有减少保险赔款支出，降低赔付率，保持稳定经营，提高持续增长能力，才能控制好成本，获得效益。但保险企业的高成本经营一直是个老大难问题，业务越发展成本越高，赔付超过承保收入，入不敷出成了大多数保险公司难解的结。如财险业在当前保险市场可保资源增长有限、产品与服务同质化、竞争主体增多、费率水平长期走低等因素下，经营管理缺乏有效对策，公司的承保盈利相当困难；七是核算方法有缺陷，财务统计指标效果与实际经营状况存在脱节，盈利能力的考核指标缺乏准确性，没有稳健经营可持续发展的评价措施，短期经营行为得不到有效控制。3、保险经营的展业风险行为。保险经营由于管理上的粗放和不规范，目前展业中仍存在着许多行为上的风险。如人身险的团险中通过特别约定或私下协议改变保险合同条款，团险个做或个险团做；长险短做，违规退保，短险退保套现，退保金不回原单位。个险中主要是通过与企事业单位签订借款协议、与个人投保人签订补充协议及以虚假代理人名义领取孤儿保单续期佣金等方式制造虚假业务，形成帐外资金。银行代理保险业务由于保险公司对银行代理保险产品激励有余而约束不足，从而使银行柜台容易发生误导消费者的虚假宣传及混淆保险与储蓄的区别、向消费者销售保险产品时承诺最低分红水平等。财产险的随意放佣、盲目杀价、高手续费、低费率和提前支付无赔款退费，条款串用等。保险中介人的越权限和超范围代理业务、误导陈述、恶意招揽和保费回扣等。还有一些保险公司与政府一些部门保持着特殊关系，利用政府的行政权力来干预正常的保险市场竞争，致使有些地方出现政府部门干预用户选择保险人的权利或者插手事故定损的情况。这些行为风险造成的危害主要有三方面：一是造成展业成本过高，将会导致经营亏损；二是企业信誉受损，大量客户流失；三是扰乱保险市场，最终引祸上身。而这三方面的危害最终都可能影响到保险公司的偿付能力，偿付能力是保险企业的生命线，生存风险往往是由具有破坏力的展业风险引发的。这三方面的根源则是不正当的竞争风险，不正当竞争说到底是职业道德问题，形成的风险是道德风险。保险从业人员的职业道德水平，影响着整个保险市场的展业大环境，缺乏自律约束机制的展业行为会败坏行业风气，行业风气的好坏决定着展业风险的大小。缺乏自律约束机制的保险企业，还存在着业务人员制造虚假保单，欺诈骗取保险金或骗取保费行为；存在着业务人员利用被保险人法律意识上的缺陷，往往从自身的利益出发，在理赔工作中任意降低赔付标准，侵害被保险人的利益等。前者犯法，后者违规，使企业承担法律风险与因客户不满而被唾弃的风险。二、保险经营的风险防范市场经济条件下，大多数企业是自主经营、自我约束、自我发展、自担风险的，企业自身所承担的风险越增大，企业的风险意识就越增强，因此企业对转嫁和分散风险必然提出范围更广、程度更高的要求。同时随着经济发展和科学技术3进步，经济风险和技术风险也随之增加，这从各个领域不断涌现的风险给个人、企业乃至全社会的生产和生活造成了一定威胁。这也为保险企业的业务经营提供了新的发展契机，而作为经营风险的保险企业，要适应这种社会、经济发展进程的需要，更好地为企业提供经济保障，发挥社会“稳定器”的作用，就必须采取新的风险管理方法以及扩大保险总准备金来承担更大的风险。风险管理是期望以最小的成本获得最大安全保障的一种管理方法，由于保险企业所经营的风险随着保户转嫁的风险的不断增大和更加集中，以及当前阶段性的寿险非正常退保风险、保险投资风险、偿付能力不达标风险和新的利差损风险等的凸出显现，促使保险业必须重点持续关注这些风险和加强保险风险防范力，积极应对风险，防范风险隐患，维护保险市场的安全稳定运行。保险公司要对所保风险实行科学的风险管理，把对风险的防范，逐步引入企业的经营决策过程，减轻、规避和防范经营风险的发生。1、加强风险识别的能力，利用风险管理技术，合理化地从时间和空间上将风险分散。（1）在承保前要尽量对保户的各个方面情况进行全面的了解，如对企业所面临的经济环境和自然环境、企业财务的优点与弱点、容易发生和可能发生的各种损失等进行周密的分析，从而对企业面临的风险作出较为准确的识别与判断，对承保标的内在价值、技术状况、风险特征、风险控制方法充分了解了，然后再决定是否承保。对不验标的、基本要素不全、标的财产无明细、保险起讫日期不准、特约不清、签字不全、盲目承保、超额承保等现象要加大力度杜绝。保险公司最好能培养专门的风险管理人员，或者聘请专家做风险管理顾问，对风险单位或标的状况进行调查、研究和风险评估、衡量，以减少风险隐患。（2）承保时要把好质量关，防止人身险中的故意隐瞒实情、火险中的恶意纵火、车辆险中的先出险后投保等道德危险的发生及逆选择现象的出现，防范非正常风险导致赔付增加。（3）加强防灾防损的宣传，在保险期间保险公司应与保户密切接触，对所保风险进行准确预测，提出科学的防范措施，及时向保户提供可行性预防风险建议并视必要予以一定的技术、物质帮助，规定免赔额和费率优待，控制并减少风险事故发生的机会，把损失减至最低限度。（4）强化保险公司内部的经营管理，遵守有关