整体评估应提供资料

企业评估应准备资料一、在评估人员到达现场前，企业应根据被评估资产范围及时提供如下资料：（一）基准日会计报表、审计报告。（二）相关经济行为文件（上级批文或董事会决议等）。（三）重要产权证明文件：企业验资报告、章程、协议；法人营业执照、国有资产产权登记证；房屋产权证、土地证；车辆行驶证复印件。二、在评估人员到达现场时，企业应根据被评估范围提供如下资料，并交给现场评估人员：（一）申报资料资产评估申报明细表（一份盖章原件，一份复印件现场勘查使用）；企业前三年的年度会计报表或年度审计报告；企业关于进行资产评估有关事项说明。（二）流动资产评估所需资料基准日银行存款的银行对帐单及未达账项（明细）调节表；评估日现金盘点表；有价**、应收票据凭证复印件；应收款项基准日余额的询证函及坏账合法依据；基准日企业对存货的清查盘点表；房地产企业应提供：楼盘销售许可证及施工总成本、售房总收入、剩余楼盘等明细资料。（三）长期投资评估所需资料1、绝对控股的长期投资(股权50%以上或可实质控制)基准日资产负债表、章程、营业执照、验资报告、审计报告等复印件；按整体评估的要求提供相关详细资料。2、相对控股的长期投资(或非控股)基准日审计后资产负债表、投资协议书、章程、验资报告、营业执照等复印件；基准日前三年经审计的会计报表以及基准日后五年经被投资单位权力机构批准的利润预测详细资料、预测说明。3、对于有特殊约定的长期投资，详细说明约定的内容，并简要介绍对投资**益的影响；4、长期股票、债券投资凭证复印件。（四）房屋及构筑物评估所需资料自建工程的竣工结算书、工程竣工验收报告、设计说明书等；建筑工程施工平面图、立面图、结构图等施工图；厂区平面图、管网分布图；当地建筑安装定额标准、调差文件；当地建筑材料参考价格；在建工程规划许可证、开工证及售房证；购置的合同协议、购置**及付款凭证；当地目前工业、民用各类建筑物的售价或建安成本的市场行情资料。（五）机器设备评估所需资料大型（主要）国产设备的购货**、订货合同书、使用说明书；典型（主要）进口设备的订货合同书、报关单、完税凭证、装箱（明细）单、设备使用说明书；压力容器近期检验纪录；生产工艺流程图及说明；设备**(包括运行记录、事故记录、维修保养情况)；大型设备大修、技改资料(次数、时间、费用)；大型设备安装工程竣工资料（评估人员到**部门统一查阅）；有关良好(完好)设备标准的资料（公司运维部门统一提供）；有关故障、事故的管理办法（公司运维部门统一提供）；技术维护规定（公司运维部门统一提供）；管、线网络布置图；现场工作计划中所涉及的其他资料。（六）无形资产评估所需资料1、土地使用权评估资料清单地产权属资料（1）国有土地使用权证书;（2）国有土地使用权出(转)让合同、协议;（3）政府有关部门关于土地使用问题的批文;（4）土地使用权获取费用的支付凭证;（5）土地使用权获取途径、方式、过程等背景资料。地产规划资料（1）用地红线图;（2）总平面布置图;（3）土地位置图(在城市行政区划图中标出);（4）土地开发规划说明及规划图;（5）土地规划用途、建筑面积、容积率、绿化标准及规划部门的批文。地产状况资料（1）工程地质状况资料;（2）地貌状况资料(形状、坡度、障碍物等);（3）自然环境状况资料(生态、景观等);（4）建筑物情况资料(权属、数量、面积、结构、高度、建设年代等);（5）其他地上附着物情况资料;（6）基础设施开发程度资料,即七通一平情况资料(道路、电力、电讯、自来水、污水、煤气、热力、地坪);及所化费用。（7）商业服务设施配套情况资料。参考资料（1）城市行政区划图;（2）城市交通图(或旅游交通图);（3）地区宏观发展规划;（4）城市建筑规划管理控制指标;（5）城市概况资料(城市的战略地位、经济发展水平、基础设施、交通条件、人口规模、旅游资源、投资规模)。地价资料(协助提供)（1）城市基准地价文件及图表;（2）城市用地分类表;（3）城市地价区类划分文件;（4）地产所在地区土地级别;（5）土地取得时所支付的征地、拆迁及安置费用;（6）城市土地典型地价水平(最高价、最低价、平均价);（7）地产周边土地出(转)让、出租案例(时间、位置、使用、性质、容积率、建筑密度、价格等);（8）当地政府对基础设施建设配套费的有关规定;（9）地产所在地区物价上涨指数和地价上涨指数。2、商誉评估需要客户提供的资料商誉评估需要客户的全面配合,提供充分、可靠的资料,具体内容如下:（1）客户概况:包括企业发展历史沿革、企业现状及预期状况,经营业绩(特别是近五年的),知名度与美誉度。（2）企业生产经营概况:包括企业主要产品质量、产量、工艺流程、产品和企业所获荣誉、经营效益，企业产品有无出口、在国内外的市场占有率、企业对产品的售后服务情况。（3）企业员工人数、组成、文化素质与管理水平。（4）客户前五年的资产负债表与损益表。（5）客户所在行业竞争对手的经营概况,客户在市场竞争中的有利和不利因素,预测竞争格局，是否能垄断或部分垄断市场、市场开发预测及新产品开发前景及自身投资能力。（6）客户经营发展战略,特别是今后五至十年的发展规划。（7）未来五至十年财务预测:包括销售收入、产量、生产成本、期间费用以及贷款额、利率、折旧、税金及损益。（8）营业外收入及支出的项目及其变化趋势。（9）国内同行业平均资金利润率。3、商标评估需要客户提供的资料对商标等无形资产的评估,需要客户的全面配合,提供充分、可靠的资料,具体内容如下:（1）客户的概况(包括经营历史、现状)、经营业绩(特别是前五年的);（2）商标概况,包括:商标的涵义、商标注册的时间、商标的注册地点、证书号、保护内容、使用范围及商标的种类,有无其他商标(包括名称),商标的法律诉讼情况,商标的知名度,商标有无参加有关的国际性公约、协定(附件说明)等;（3）客户前五年的资产负债表、损益表;（4）客户产品质量、产量、工艺流程、出口历史及展望;本商标产品在国内外的市场占有率;（5）客户的固定资产折旧方法、固定资产原值、固定资产净值、固定资产技术改造计划、固定资产预计残值;（6）商标注册有关的法律性证件,包括注册证书、营业执照等;（7）客户的经营战略(长期规划),特别是今后五至十年的长期规划;（8）客户今后五至十年财务数据预测,资料包括:A.销售、生产预测;B.生产成本(制造成本、期间费用:管理费用、销售费用、财务费用)预测;C.折旧及税金;D.损益预测。（9）客户所在行业的竞争对手分析、客户对自身的有利和不利因素的分析及对竞争格局的预测,市场开发预测及自身投资能力分析。（10）国内同行业平均资产利润率。4、专利与专有技术评估所需资料委托方为技术出让方（1）关于评估对象(专利或专有技术)的详细说明,特别是关于该项技术的先进所在及其实质性内容的文字资料(或图纸、数据)。（2）关于该项技术的产权界定资料,若为专利请提供专利证书及专利号;若为国有无形资产须提供立项申请书及批复。（3）该项技术的研制、开发成本。如该技术已使用过,则提供前三年为本企业创造的效益(应说明生产规模)。（4）关于该项技术的先进性、适用性与经济合理性的有关权威部门(省、部级以上科研机构)鉴定与证明文件。（5）技术成熟程度和预期寿命。（6）预期在何种生产规模下该技术的应用可能产生的效益。（7）市场情况预测:市场需求情况、预计市场占有率、同行业或同类产品的竞争情况、有利条件与风险因素分析、行业平均利润率情况。（8）该技术的转让情况:转让方式、转让次数、地区。（9）预期定价范围。委托方为技术受让方除需提供该项技术的详细资料外,尚需提供:（1）预计引进该技术后的投资规模、进度。（2）生产规模、预计生产情况。（3）预计资金占用情况(固定资产及分类、流动资金)。（4）按预期技术有效期预测产品产量、单价、销售额、销售成本、期间费用(管理、销售、财务费用)。（5）预期收益情况。（6）本企业过去三至五年的经营状况、财务历史数据(资产负债表、损益表)。（7）本企业人员素质状况与管理水平。（8）市场环境情况与发展前景、有利条件与风险因素分析、同行业的平均利润率。（七）负债评估所需资料应付款项询证函；借款合同、抵押合同及相关入账原始凭证；贷款银行询证函等。（八）整体评估收益法验证所需资料基准日前三年经审计的会计报表及生产、销售、利润明细表；基准日后五年经被投资单位权力机构批准、注册会计师审计的生产、销售、利润预测资料；利润预测说明（声明）书等。（九）需要企业完成的有关调查表格机器设备状况调查表（主要设备填）；车辆状况调查表（每项填）；房屋建筑物状况调查表（每项填）。