出口信用保险

出口信用保险第一节出口信用保险的特点、原则及承保风险一、跨国经营与信用保险的联系（一）跨国经营的四种主要经营模式（二）四种经营模式的风险（一）跨国经营的四种主要经营模式1、贸易延伸2、资源开发3、海外投资4、劳务输出1、贸易延伸贸易延伸核心问题：在商品供过于求的情况下，推动货物商品出口。贸易代表贸易中心贸易分公司或子公司2、资源开发A开采森林、矿产、石油等B初加工、包装、运到国内或其他地区生产或消费C核心问题：解决原材料获取和低成本问题3、海外投资A投资方式：股权并购贷款投资办厂研发B核心问题：跨越贸易壁垒和关税壁垒4、劳务输出A输出方式：根据雇主要求，通过外经公司输出劳务人员。B核心问题：解决无劳可务的问题（中国2004年只有50多万人在境外工作，实在太少，而中国每年新增的就业人口在一千万左右）。（二）四种经营模式的风险1政治风险2商业风险（三）四种经营模式的风险特点1贸易延伸的主要风险商业风险政治风险2资源开发的主要风险政治风险商业风险3海外投资的主要风险政治风险商业风险4劳务输出的主要风险商业风险～政治风险二、出口信用保险承担什么风险？（一）出口信用保险的概念？（二）出口信用保险防范什么政治风险？（三）出口信用保险防范什么商业风险？（一）出口信用保险的概念出口信用保险是指信用保险机构对企业投保的出口货物、服务、技术和资本的出口应收账款提供安全保障的一种政策性保险（信用保险支持的范围随着中国企业“走出去”领域的扩展而不断扩大）。（二）出口信用保险防范什么政治风险?政权更叠。包括政变、军事动荡。政府法律变更。颁布禁止进口令、撤销进口许可证。外汇管制。颁布外汇延期付款令。其他技术性壁垒。（三）出口信用保险防范什么商业风险？买家破产（安然公司破产的案例）买家拒绝受领货物并拒付货款买家拖延付贷款三、哪些保险产品可以规避四种经营模式中的风险？短期保险业务中长期保险业务综合保障保险信用证保险出口卖方信贷保险出口买方信贷保险买方违约保险非信用证统保保险特定买方/合同保险融资担保非融资担保海外投资保险担保业务四、出口信用保险的主要功能（一）支持企业抓住贸易机会，扩大出口。（二）为出口企业提供融资便利，缓解企业资金紧张状况（去年保险项下融资额300多亿人民币，同比增长50%以上，其中，短险项下融资额超过100亿元人民币，同比增长100%以上）。（三）协助企业建立风险防范机制，共同加强应收账款管理。（四）运用出口信用保险的损失补偿保障机制，有益于企业稳健经营（一）支持企业抓住贸易机会，扩大出口案例：江苏省某民营企业——2002年全国民营企业500强前十位年销售额80多亿元人民币；2002年出口700万美元；2003年6月投保出口信用险，信保助其筛选客户；开拓中东、拉美、东南亚等高风险市场；2004年出口额超过了1500万美元，翻了一番（二）为出口企业提供融资便利，缓解企业资金紧张状况。案例：大连客户专门出口化工类产品出口地区：南美的高风险国家支付方式：D/A120天投保出口信用险银行授信由120万美元提高到350万美元另两家股份制银行相继提供授信200万美元出口额500万美元增至2000多万美元（三）协助企业建立风险防范机制,共同加强应收账款管理。案例：某大型国有进出口公司1998年东南亚金融危机，大量应收账款无法回收，现金流出现很大困难重视信用管理工作，成立专门信用管理部门，要求出口非信用证业务全部投保出口信用保险中国信保将其列为关键客户，提供优质服务：优惠保险费率；扩大出口信用限额，提供担保和融资便利，快速理赔和预赔机制。（四）运用出口信用保险的损失补偿保障机制，有益于企业稳健经营。案例：山东省诸城市舜王进出口有限公司2003年5月15日，日本称从中国进口的鸭肉产品中检测出禽流感病毒，对中国禽肉产品封关出运产品全部被退回，损失金额709万人民币2003年7月16日，中国信保发出最后一份《赔付通知书》，共赔付633万人民币。五、出口信用保险政策性体现在哪些方面？（一）支持国家外贸、外交、金融方面政策目标实现。（二）国家财政支持和税收减免的特点。（三）国务院批准的方案是“保本经营”。（一）支持国家外贸、外交、金融方面政策目标实现。体现外经贸方面的“走出去”战略和市场多元化、科技兴贸、以质取胜和大经贸等战略。从外交方面体现国家国别政策（具体体现国别承保政策和国家限额）。从金融安全方面服从国家经济金融安全的要求。（二）国家财政支持和税收减免的特点公司运营的资本金完全是由国家财政拨付的；国家对公司实行全面的税收优惠政策。全部免征营业税，企业所得税先征后返。WTO规定是长期保持“收支平衡”。六、出口信用保险的国际通行做法（一）世界出口信用保险历史沿革（二）世界部分国家出口信用保险情况（三）出口信用保险——符合WTO的规定（一）世界出口信用保险历史沿革19世纪末，在德国、英国等地萌芽，是国内信用保险的延伸第一次世界大战后，各国政府纷纷介入，力求复兴本国产业，鼓励出口，重建经济1919年，英国建立出口信用制度，成立第一家官方支持的出口信贷担保机构——英国出口信用担保局（ECGD）1926年，德国HERMES成立1946年，法国Coface成立1950年，日本“输出保险法”确立“贸易保险科”（二）世界部分国家（地区）出口信用保险支持出口情况国别承办机构信用险占出口的比例%世界平均12日本通产省贸易保险机构39德国赫尔姆斯26法国科法斯（Coface)21韩国韩国输出保险公社（KEIC)13澳大利亚出口融资与保险局(EFIC)10中国出口信用保险公司(SINOSURE)2.3（5.5）出口信用保险支持各国出口情况2.31013212639051015202530354045中国澳大利亚韩国法国德国日本出口信用保险承保额占出口的百分比第二节中国出口信用保险概述中国出口信用保险公司（简称“中国信保”）是我国惟一承办政策性出口信用保险业务的金融机构，2001年12月18日成立。目前已形成覆盖全国的服务网络。中国信保的主要任务是积极配合国家外交、外贸、产业、财政和金融等政策，通过政策性出口信用保险手段，支持货物、技术和服务等出口，特别是高科技、附加值大的机电产品等资本性货物出口，支持中国企业向海外投资，为企业开拓海外市场提供收汇风险保障。一、中国出口信用保险的特征承保特殊性风险遵从国家经济与外交政策目标政策性企业、商业化运作及保本经营国家财政支持和税收减免其他优惠政策二、中国出口信用保险的承保领域承保的范围货物、技术、服务、资本承保的商品所有出口商品的信用风险承保的贸易方式主要承保一般贸易方式下的出口承保的结算方式承保的国别或地区三、中国短期出口信用保险的种类综合保险统保保险信用证保险特定买方保险特定合同保险买方违约保险农产品出口特别保险出口票据保险四、中国短期出口信用保险的承保风险及除外责任（一）承保风险政治风险：禁止或限制汇兑禁止进口商所购货物进口撤销许可证发布延期付款令发生战争、暴动等政治事件商业风险：进口商或开证银行或保兑银行破产或无力偿付债务进口商或开证银行或保兑银行拖欠债务进口商拒绝受领货物开证银行或保兑银行拒绝承兑汇票（二）除外责任被保险人的过失或违法行为导致的损失被保险人的其他原因导致的损失进口商的过失导致的损失第三方的责任其他损失案例1：禽流感事件1、某企业于2004年1月6日出口一票货物到沙特.由于我国国内及周边国家禽流感爆发,1月28日沙特政府禁止进口来自中国的禽类产品.1月29日货物到港,买家无法清关提货，最终造成货物全部损失。2、A企业于2005年10月和香港买家签定了出口冻禽的合同为268800港币,货装船后,于11月4日报关完毕,开航日为11月4日,因香港政府暂停处理辽宁省的活禽鸟及禽肉的进口申请,A企业将货物从船上卸下并及时通知我司,产生集装箱使用费及运费22053人民币,空仓费1300美圆.费用合计折合美圆为(折合率8.08)4029.33.2004年的禽流感事件，由于事发突然，很多没有投保出口信用保险的农产品企业损失严重思考启示：政治风险农产品是政治风险多发区，容易遭受到进口国家人为设置的壁垒，因此农产品出口企业应长期关注出口所在国家政策动态，并利用出口信用保险规避风险国内知名家电企业与美国APEX公司在2001年开始合作，APEX公司1997年在美国加州安大略成立，1999年成为在北美洲最迅速发展的公司，主要提供家用电器方面的产品。2000年至2001年前后因经营DVD产品在美国市场迅速崛起，其以APEX为品牌的DVD产品在美国销量曾超过索尼，根据公司网站的消息，2003年及2002年的公司销售收入接近了十亿美元。无论从销售额，还是从影响力来看，APEX公司都是国内出口企业眼中的大客户。双方合作时，前几批的货款都能及时付款，但随后欠款逐渐增加，使该企业的应收账款大幅度增加。最后APEX公司因亏损无力支付货款，造成该企业近40亿元的损失，而该企业1998年到2003年所创造的所有利润也才为33亿人民币。目前，长虹已与中国信保签署合作协议，开展全面深入合作。案例2：四川长虹APEX巨额亏损案五、中国中长期出口信用保险1.简介指承保期限为1年至10年，出口商或银行在贸易或投资等对外经济活动中，因境外政治风险或商业风险而遭受损失的一种信用保险。2.中国出口信用保险公司开办中长期出口信用保险的宗旨：支持中国商品和服务的出口鼓励信贷机构为中国出口商提高融资便利鼓励信贷机构向购买中国商品和服务的外国进口商提供信贷第三节中国出口卖方信贷保险一、出口卖方信贷出口卖方信贷是指，在大型机械装备与成套设备贸易中，为方便出口商以延期付款方式出卖设备融资，出口商所在地的银行对出口商向国外进口商出售设备、技术和劳务而提供的一种贷款。分类:设备出口卖方信贷船舶出口卖方信贷高新技术产品出口卖方信贷一般机电产品出口卖方信贷对外工程承包贷款境外投资贷款二、出口卖方信贷保险承保的风险范围进口商和担保人破产、倒闭、解散和被清算进口商自付款日起6个月仍未按合同支付货款，而且担保人也为履行合同进口商颁布法律，使进口商合法欠债和改变付款货币种类进口商发生政治事件、经济困难、阻碍或延误进口商履行付款义务进口商政府政策致使合同无法执行进口商发生战争、暴乱，致使合同无法执行三、投保人资格与投保条件1．出口项目符合进出口双方国家法律、法规，而且不得损害中国国家利益；2．投保时，进口国的政治风险应属于中国出口信用保险公司可接受的风险范畴，而且投保金额不超过投保时进口国国家限额的余额；3．买方和担保人的信用较好；4．投保人是在中国注册的具有相关出口经营权和资质的法人。5．出口的标的应主要为中国生产的资本性货物、半资本性货物和与之相关的服务。6．出口项目技术可靠，经济效益较好，而且符合进口国的环保规定；7.商务合同金额应不低于100万美元；8．商务合同应规定有一定比例的现汇付款或预付款。9．延付期自商务合同约定的买方第一笔还款日起，至最后一笔还款日止，一般不超过10年，大型项目最长不超过12年。10．买方延期付款利率应反映市场利率水平，原则上不得低于融资成本。四、出口卖方信贷保险除外责任1．出口商不履行商务合同或违反法律所导致的损失；2．汇率变更引起的损失；3．因进口商的罚款或惩罚性赔偿引起的损失。第四节中国出口买方信贷保险一、出口买方信贷出口买方信贷具有以下特点：1．买方信贷是一种中长期跨国的外汇贷款；2．买方信贷一般使用OECD组织公布的商业参考利率或以LIBOR为基础的浮动利率；3．买方信贷的商务合同可采用L／C、D／P付款方式，出口商发货后可即期收汇，不承担汇率风险和进口商的信用风险；4．出口商无须负债。出口买方信贷的程序