南洋商业银行有限公司

南洋商業銀行有限公司董事會報告及賬目截至二零零二年十二月三十一日止年度-1-南洋商業銀行有限公司董事會報告書董事會仝寅欣然提呈南洋商業銀行有限公司(「本銀行」)及其附屬公司(連同本銀行統稱「本集團」)截至二零零二年十二月三十一日止年度之董事會報告及經審核之綜合賬目。主要業務本銀行為根據香港《銀行業條例》所規定獲認可之持牌銀行。本銀行之主要業務為提供銀行及相關之金融服務。附屬公司的主要業務載於賬目附註19內。業績及分派本集團截至二零零二年十二月三十一日止年度之業績載於第５頁綜合損益表內。董事會已宣佈派發第一期中期股息每股66港元，合共396,000,000港元，並已於二零零二年七月十日派付。董事會已宣佈派發第二期中期股息每股42港元，合計252,000,000港元。儲備本集團及本銀行於本年度內的儲備變動詳情載於賬目附註25內。捐款本集團於本年度內之慈善捐款及其他捐款共123,000港元。固定資產本集團及本銀行的固定資產變動詳情載於賬目附註21內。董事本年內及直至本報告日期為止之董事如下：名譽董事長：莊世平董事會董事長：劉金寶(於二零零二年三月五日推選為董事長)副董事長：李繼文董事：何兆全(於二零零二年二月二十八日委任)饒餘慶(於二零零二年四月二十三日委任)藍鴻震(於二零零二年四月二十三日委任)劉漢銓(於二零零二年四月二十三日委任)羅文華毛小威(於二零零二年四月二十三日委任)袁偉強(於二零零二年四月二十三日委任)朱燕來(於二零零二年八月十六日委任)-2-董事（續）董事：張鴻義(於二零零二年四月二十三日辭任)舒慈煌(於二零零二年四月二十三日辭任)陳紘(於二零零二年四月二十三日辭任)孫文敏(於二零零二年四月二十三日辭任)沈日昌(於二零零二年四月二十三日辭任)王文琦(於二零零二年四月二十三日辭任)姚樹聲(於二零零二年四月二十三日辭任)根據本銀行的《公司章程》第81條，所有董事將於應屆股東週年大會上退任，惟彼等均願重選連任。董事之合約權益於本年度內或年結時，本銀行、其任何控股公司、附屬公司或同系附屬公司概無簽訂任何涉及本集團之業務而本銀行之董事直接或間接在其中擁有重大權益之重要合約。董事購買股份或債券之權利根據本銀行之中間控股公司─中銀香港（控股）有限公司（「中銀控股」）的全體股東於二零零二年七月十日通過的書面決議案，中銀控股批准及採納一份二零零二年認股權計劃及一份二零零二年股份儲蓄計劃。中銀控股於首次公開售股時，曾向香港聯合交易所有限公司（「港交所」）承諾，中銀控股不會在未取得港交所事先同意前，於上市後六個月期間內（即截至二零零三年一月二十五日止）授出或同意授出任何認股權。有鑑於此，於截至二零零二年十二月三十一日止年度內，中銀控股並未根據二零零二年認股權計劃或二零零二年股份儲蓄計劃授出任何認股權。於二零零二年七月五日，中銀控股之直接控股公司─BOCHongKong(BVI)Limited（「BOC(BVI)」）根據《上市前認股權計劃》向董事劉金寶博士、李繼文女士、何兆全先生、羅文華先生、毛小威先生、袁偉強先生及朱燕來女士授予認股權，彼等可據此向BOC(BVI)購入合共3,995,200股中銀控股現有已發行股份，認購價相等於招股價為每股8.5港元。上述認股權自二零零二年七月二十五日起一年內不得行使。該等認股權自二零零二年七月二十五日起四年內歸屬，該等認股權的25%股份數目將於每年年底歸屬，有效行使期間為十年。於二零零二年七月二十五日（即中銀控股股份開始在港交所買賣之日）或之後，不會再根據《上市前認股權計劃》授出任何認股權。除上文披露者外，在本年度任何時間內，本銀行、其任何控股公司、附屬公司或同系附屬公司概無訂立任何安排，使董事可藉購買本銀行或任何其他法人團體之股份或債券而獲益。管理合約本年度內，本銀行並無就整體業務或任何重要業務之管理及行政工作簽訂或存有任何合約。-3-遵從《本地註冊認可機構披露財務資料》指引截至二零零二年十二月三十一日之賬目完全符合金融管理專員於二零零二年十一月頒佈的監管政策手冊規定之《本地註冊認可機構披露財務資料》指引。核數師本賬目已經由羅兵咸永道會計師事務所審核，該核數師任滿告退，惟符合資格，願應聘連任。承董事會命劉金寶董事長香港，二零零三年三月十七日-4-核數師報告致南洋商業銀行有限公司（於香港註冊成立之有限公司）股東本核數師已完成審核第5至第49頁之賬目，該等賬目乃按照香港普遍採納之會計原則編製。董事及核數師各自之責任香港《公司條例》規定董事須編製真實兼公平之賬目。在編製該等真實兼公平之賬目時，董事必須採用適當之會計政策，並且貫徹應用該等會計政策。本核數師之責任是根據審核之結果，對該等賬目作出獨立意見，並向股東報告。意見之基礎本核數師已按照香港會計師公會所頒佈之核數準則進行審核工作。審核範圍包括以抽查方式查核與賬目所載數額及披露事項有關之憑證，亦包括評審董事於編製賬目時所作之重大估計和判斷，所採用之會計政策是否適合貴銀行與貴集團之具體情況，及有否貫徹應用並足夠披露該等會計政策。本核數師在策劃和進行審核工作時，均以取得所有本核數師認為必需之資料及解釋為目標，以便獲得充分憑證，就該等賬目是否存有重大錯誤陳述，作出合理之確定。在作出意見時，本核數師亦已評估該等賬目所載之資料在整體上是否足夠。本核數師相信我們之審核工作已為下列意見提供合理之基礎。意見本核數師認為，上述之賬目足以真實兼公平地顯示貴銀行與貴集團於二零零二年十二月三十一日結算時之財務狀況，及貴集團截至該日止年度之溢利及現金流量，並按照香港《公司條例》妥為編製。羅兵咸永道會計師事務所執業會計師香港，二零零三年三月十七日-5-南洋商業銀行有限公司綜合損益表截至二零零二年十二月三十一日止年度附註二零零二年二零零一年港幣千元港幣千元利息收入32,426,6124,307,071利息支出(849,313)(2,317,731)──────────────淨利息收入1,577,2991,989,340其他經營收入4466,085434,217──────────────經營收入2,043,3842,423,557經營支出5(713,149)(675,443)──────────────提取準備前之經營溢利1,330,2351,748,114計提呆壞賬準備6(28,120)(298,622)──────────────經營溢利1,302,1151,449,492出售聯營公司之盈利-3,000出售固定資產之淨盈利/(虧損)755(2,321)房產重估盈利/(虧損)1,342(19,667)房產減值之虧損準備(6,024)-持有至到期日證券減值之虧損準備撥回-7,686出售持有至到期日證券之淨盈利17-投資證券減值之虧損準備(7,326)(6,595)出售投資證券之淨盈利-16,866──────────────除稅前溢利1,290,8791,448,461稅項8(138,521)(195,575)──────────────股東應佔溢利9,251,152,3581,252,886══════════════股息10648,0004,449,000══════════════-6-南洋商業銀行有限公司綜合資產負債表於二零零二年十二月三十一日附註二零零二年二零零一年港幣千元港幣千元資產現金及短期資金1116,725,12118,569,571一至十二個月內到期之銀行和其他金融機構存款3016,748,40811,675,530貿易票據12245,012199,946持有之存款證13,30942,3931,361,543其他證券投資144,8723,948貸款及其他賬項1534,744,02334,595,773持有至到期日證券1715,208,40616,295,835投資證券1828,62636,260投資聯營公司20--固定資產211,877,5911,928,310其他資產826,874818,381────────────────資產總額87,351,32685,485,097════════════════負債銀行和其他金融機構之存款及結餘301,618,9481,550,591客戶存款22,3074,493,67172,939,244其他賬項及準備231,543,8421,672,059應付股息10252,000369,000────────────────負債總額77,908,46176,530,894────────────────資本股本24600,000600,000儲備258,842,8658,354,203────────────────股東資金9,442,8658,954,203────────────────負債及資本總額87,351,32685,485,097════════════════經董事會於二零零三年三月十七日通過核准並由以下人士代表簽署：董事長：劉金寶副董事長兼行政總裁：李繼文董事：劉漢銓秘書：梁家俊-7-南洋商業銀行有限公司資產負債表於二零零二年十二月三十一日附註二零零二年二零零一年港幣千元港幣千元資產現金及短期資金1116,725,12118,569,570一至十二個月內到期之銀行和其他金融機構存款3016,748,40811,675,530貿易票據12245,012199,946持有之存款證13,30942,3931,361,543其他證券投資144,8723,948貸款及其他賬項1534,682,15834,537,904持有至到期日證券1715,208,40616,295,835投資證券1828,62636,260投資附屬公司1970,04970,049投資聯營公司20--固定資產211,771,0091,818,767其他資產861,728847,018────────────────資產總額87,287,78285,416,370════════════════負債銀行和其他金融機構之存款及結餘301,618,9481,550,591客戶存款22,3074,555,28073,108,374其他賬項及準備231,539,4681,547,655應付股息10252,000369,000────────────────負債總額77,965,69676,575,620────────────────資本股本24600,000600,000儲備258,722,0868,240,750────────────────股東資金9,322,0868,840,750────────────────負債及資本總額87,287,78285,416,370════════════════經董事會於二零零三年三月十七日通過核准並由以下人士代表簽署：董事長：劉金寶副董事長兼行政總裁：李繼文董事：劉漢銓秘書：梁家俊-8-南洋商業銀行有限公司綜合股東權益變動表截至二零零二年十二月三十一日止年度附註二零零二年二零零一年港幣千元港幣千元在一月一日之股東權益，如前呈報8,954,20310,674,660採納會計準則第9號(經修訂)之影響-300,000──────────────在一月一日之股東權益，經重列8,954,20310,974,660重估房產盈餘2514,5281,250,476房產減值之虧損準備25(599)-重估投資物業(虧損)/盈餘25(29,633)225,186海外業務賬目之外匯換算差額8(5)──────────────綜合損益表未確認之淨(虧損)/盈利(15,696)1,475,657股東應佔溢利1,152,3581,252,886已付2002年度第一期中期股息(396,000)-已宣佈派發2002年度第二期中期股息(252,000)-已付2000年度末期股息-(300,000)已宣佈派發2001年度末期股息-(369,000)已付2001年度特別股息-(4,080,000)──────────────在十二月三十一日之股東權益9,442,8658,954,203══════════════-9-南洋商業銀行有限公司