商业银行倒闭案例分析

国际金融团队展示巴林银行的倒闭海南发展银行倒闭美国中小银行倒闭潮巴林银行的倒闭巴林银行简介1763年，弗朗西斯·巴林爵士在伦敦创建了巴林银行，它是世界首家“商业银行”，既为客户提供资金和有关建议，自己也做买卖。当然，它也得像其他商人一样承担买卖股票、土地或咖啡的风险，由于经营灵活变通、富于创新，巴林银行很快就在国际金融领域获得了巨大的成功。20世纪初，巴林银行荣幸地获得了一个特殊客户：英国皇室。由于巴林银行的卓越贡献，巴林家族先后获得了5个世袭的爵位。这可算得上一个世界记录，从而奠定了巴林银行显赫地位的基础。巴林银行倒闭原因导致巴林银行倒闭的根本原因是由于信息不对称而引起的道德风险，以及当从事国际银行业务的银行把业务由一个国家转到另一个国家，银行于分支机构间，银行于管理当局间的信息不对称，使得银行总部对分支机构，政府对国际银行业的监管不力，制度落后。巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克.里森错误地判断了日本股市的走向。1995年1月份，日本经济呈现复苏势头，里森看好日本股市，分别在东京大阪等地买进大量期货合同。但突发的阪神大地震是股价持续下跌，巴林银行因此损失高达14亿美元，这几乎是当时巴林银行的全部资产，这座曾经辉煌的金融大厦就此倒塌。在里森任职期间，由于里森本人分管交易与结算，这种做法给了里森很多自己做决定并执行的权利。随后，巴林银行进行了一个月的调查，但由于其对资产负债表不重视，因而没有查出里森的问题。内部控制的松懈及工作的疏忽，进一步纵容了里森。。。巴林银行的命运就此终结。巴林银行事件的影响巴林银行集团破产的消息震动了国际金融市场，各地股市受到了不同程度的冲激，英镑汇率急剧下降，对马克的汇率跌至历史最低水平。巴林银行事件对欧美金融业的隐性影响不可估量。在巴林银行集团破产两年之后，即1997年爆发了一场始于泰国，后迅速席卷到整个东南亚甚至波及到世界的东南亚金融危机，是许多东南亚国家和地区的汇市、股市轮番暴跌，金融体系乃至整个社会经济受到严重创伤。1997年7月至1998年1月仅半年时间，东南亚绝大多数国家和地区的货币贬值幅度高达30%~50%，最高的印尼盾贬值达70%以上。同期，这些国家和地区的股市跌幅达30%~60%。据估算，在这次金融危机中，仅汇市和股市的下跌给东南亚国家和地区造成的经济损失就达1000亿美元以上。受汇市和股市的暴跌影响，这些国家和地区的出现了严重的经济衰退。巴林银行的破产，对国际金融市场造成严重的冲击，影响的范围，直接涉及到新加坡、东京、大扳、伦敦、香港和其他有关的金融市场。1995年2月27日，星期一，巴林事件公开披露之后的第一个交易日，新加坡股市出现较大幅度下跌，海峡时报指数跌去20.42点，收报2094.10点，跌幅达0，92%。日本股市作为重灾区，所受的打击更为沉重。据日本《经济新闻》报道:日本有15家银行拥有日本巴林证券公司总汁7.18亿美元的资产。其中有5.3亿美元可能要作坏账处理。此外，市场还担心日本巴林证券公司为了还债而被迫平仓。日本的股市因之格外受到拖累，2月27目的东京日经平均指数狂泻954点，跌幅达5.4%，收报16808.70点，创出15个月来的新低，以后数日继续下挫，3月1日跌至16618.71点。3月10日，东京市场传闻日本有类似巴林事件的情况出现，日经指数跌至16358.38点，东京证券交易所迅即宣布：日本巴林证券公司持有4900份末平仓的日本政府证券期货合约，估计损失达50亿日元。东京证券交易所理事长山口光秀宣布停止日本巴林证券公司所有交易，冻结其所有股票和期货合约的库存。大藏省和日本银行也相应采取了一些旨在稳定东京股市的对策。在英国，英镑汇率随之受到冲击，英镑兑马克汇率跌穿2.3的重要支撑位，成为两年多来的新低。伦敦金融时报100指数3月8日收报52986.9点。英格兰银行行长艾迪.乔治表示，新加坡巴林期货公司造成的损失已超过了该公司约2亿英镑的现金准备；而且，由于持有的大部分期货合约要到3月中旬才到期，因而最终的损失可能还会增加。乔治还补充道，英格兰银行将尽快对巴林事件作出全面的调查，并进行必要的处理和采取有效的防范措施。巴林事件使马来西亚、韩国及印度等国的金融管理当局深感震惊，因为这些国家正计划推出期货交易。吉隆坡的官员表示，在原来酝酿推出两种期货交易之前，他们将对有关的监管法规和措施再次作出更严密的审核。韩国金融及经济管理局表示，它将对来自海外的金融衍生工具的交易加强控制，建立涨跌停板制度，规定强制性的保证金比率，以避免出现过度的风险。印度证券交易局主席迈赫塔表示，在推出期权和期货交易之前，他们肯定会把巴林事件考虑在内。巴林事件在香港金融市场引起了很大反响。香港股市在开市的第一天，即2月27日，立即作出向下的反应，恒生指数一度深跌200多点。2月28日起，大批的客户涌人巴林(香港)公司，提出储存在该公司的股票，转移到百富勤等其他证券公司。3月10日，恒生指数跌穿8000点整数关。此外，台北股市也下跌了3.1%，菲律宾联合交易所成分指数下跌4.2%，斡国的股市下跌2.25%。巴林事件使马来西亚、韩国及印度等国的金融管理当局深感震惊，因为这些国家正计划推出期货交易。吉隆坡的官员表示，在原来酝酿推出两种期货交易之前，他们将对有关的监管法规和措施再次作出更严密的审核。韩国金融及经济管理局表示，它将对来自海外的金融衍生工具的交易加强控制，建立涨跌停板制度，规定强制性的保证金比率，以避免出现过度的风险。印度证券交易局主席迈赫塔表示，在推出期权和期货交易之前，他们肯定会把巴林事件考虑在内。巴林事件在香港金融市场引起了很大反响。香港股市在开市的第一天，即2月27日，立即作出向下的反应，恒生指数一度深跌200多点。2月28日起，大批的客户涌人巴林(香港)公司，提出储存在该公司的股票，转移到百富勤等其他证券公司。3月10日，恒生指数跌穿8000点整数关。此外，台北股市也下跌了3.1%，菲律宾联合交易所成分指数下跌4.2%，斡国的股市下跌2.25%。香港证监会也很快作出反应，于2月27日根据《证券及期货事务监察委员会条例》第39(1)条及第40条赋予的限制注册人业务的权力，宣布对巴林银行在证监会注册经营证券及期货业务的所有公司实施停牌处理。当时，巴林(香港)公司持有4.4亿港元的股票。9000份期货合约和1.2万份期权合约。巴林兄弟有限公司持牌银行业务于2月27日上午9时暂停营业。香港金融管理局称，巴林银行香港分行虽无问题，但也须暂停办理业务，资金不得转出香港。巴林证券有限公司亦被暂停交易，其在期货交易所的未平仓合约亦由其他公司代行平仓。直至3月10日，随着荷兰国际集团(ING)收购巴林兄弟有限公司及巴林证券有限公司的业务和资产以及巴林资产管理控股有限公司的所有股份以后，香港证券及期货事务监察委员会才正式撤销了对香港巴林期货有限公司、香港巴林证券有限公司、巴林资产管理(亚洲)有限公司、巴林国际基金管理有限公司及巴林国际投资(远东)有限公司的业务限制令，但其中香港巴林证券有限公司及香港巴林期货有限公司的交易活动仍有待香港联合交易所及香港期货交易所的批准。同时，巴林兄弟银行也继续受到香港金融管理局的业务限制令的禁阻。为确保香港金融衍生工具市场的正常运行，香港期货交易所决定将每份恒指期货合约的保证金由4万港元增至4.5万港元。同日，香港金融管理局还表示，该局正在等待英格兰银行针对巴林事件的调查作出处理意见和建议，以便进一步制定监管衍生工具的指导准则，杜绝类似巴林事件的情况再度发生。香港金融管理局还以巴林事件为契机，对有资格从事金融衍生工具交易的金融机构进行了调查，结果表明，积极参与金融衍生工具交易的多为外资机构，香港当地的金融机构主要从事金融衍生工具的对冲交易，以避免风险、减少损失为目的。此项调查还显示，大部分金融机构均有一套审慎的风险管理守则，但仍有不到半数的金融机构其守则未获董事会批准，与巴塞尔委员会建议董事会必须清楚了解银行参与金融衍生工具的交易情况的要求不符，其内部的监管素质有待提高。巴林银行倒闭对我国的启示1、我国的政府府及监管当局必须加强对金融机，特别是跨国金融机构的监管，完善商业银行的监管体系，金融系统的行业监管体系。例如，完善相关法律主体，制定金融法规细则；构建科学的金融监管信息系统；增强信息的透明度和准则性信息的透明度；建立高效的金融风险预警系统；加强行业自律和社会监督等。2、监管部门和银行内部必须要完善内部控制制度，与金融衍生产品发展相匹配，更好起到内控作用，避免风险。例如，完善稽核制度建立事前、事中、事后监督体系，以保证以内部控制机制的高效性和可靠性，增强从业人员的职业道德和专业素质等。3、银行对分支机构，特别是跨国分支机构的外部监管制度尽量避免由于信息不对称导致的漏洞，规定子公司、分支机构资金和业务的比例限制，建立关于内部业务和对外交易的强制信息披露必须信息公开。4、正确对待金融衍生产品投资。金融衍生产品日益成为银行、金融机构及证券公司投资组合中的重要组成部分。因此，当商业银行从事金融衍生品业务时，应对其风险风险控制在一定的可承受范围可承受范围内；奖金制度要和风险参数匹配，减少、避免交易员因贪图投机，以获得高额奖金，而不顾公司利益的风险。5、混业经营风险较大，分业经营是我国金融业现阶段的最好选择；而有限制地允许商业银行开展投资银行业务，将有利于银行扩大收入来源，提高盈利能力，分散经营风险。中国首家银行倒闭事件——海南发展银行开业海南发展银行（以下简称海发行）于1995年8月18日开业，它是通过向全国募集股本，并兼并了5家信托投资公司而设立的海南股份制银行，注册资金16.77亿元人民币（其中外币折合人民币3000万元）。股东有43个，主要股东为海南省政府、中国北方工业总公司、中国远洋运输集团公司、北京首都国际机场等，由海南省政府控股转折——1997年曾经的辉煌收息率为90%，未发生一笔呆滞贷款，与境外36家银行及共403家分支行建立了代理关系，外汇资产规模1.7亿美元转折点1997年12月16日，中国人民银行批准，中国人民银行海南省分行发布公告，宣布关闭海口市人民城市信用社等5家违法违规经营、严重资不抵债、已不能支付到期债务的城市信用社。其债权债务由海发行托管。全省其余29家信用社除一家仍独立经营外，全部并入海发行。兼并的优势与忧虑实力的增强股本金已由最初的16.77亿元增长为106亿元，存款余额为40亿元，债务为50亿元，隐患与忧虑海发行能不能把城市信用社这个沉重的包袱背起来，会不会救人不成反被所救的人拖下深渊。别的不说，光是兼并后银行职员就成倍增长，达3000多人。隐忧的爆发挤兑为何会造成挤兑？高息揽储导致恶性竞争高进低处导致恶性循环资不抵债入不敷出导致无法兑付到期存款降低利率导致信用度降低最终导致挤兑：到期的储户不再续存；未到期的储户提前取款垂死挣扎为了应付越来越多的挤兑者，海发行一些营业部又开始高息揽储，开出的年利率达18%。加大向债务人讨债的力度。但银行贷款容易收贷难，好多债务都成了空置的房地产。将眼光投入了岛外。继1996年在广州设立分行以后，1998年5月，海发行又在深圳设立分行，想以岛外的储蓄缓解岛内兑付的压力最终倒闭1998年6月21日，中国人民银行发出公告宣布对海发行进行关闭清算指定中国工商银行托管海南发展银行的债权债务，对境外债务和境内居民储蓄存款本金及合法利息保证支付，其余债务待组织清算后偿付。同时，中国工商银行也发出公告，宣布即日起对海南发展银行的债权债务进行托管，并公布了托管、登记等有关事宜。海发行倒闭的原因分析不良资产比例过大银行体制混乱经营模式不规范TEXT01TEXT02TEXT0301020304050607TEXT01TEXT02TEXT03TEXT04TEXT05TEXT06TEXT071993年，合并时坏账损失总额已达26亿元。1997年年底，有关部门又将海南省内28家有问题的信用社并入海南发展银行。不良资产比例过大010203