商业银行实务与管理课程教学大纲

1《商业银行实务与管理》课程教学大纲课程代码：0107第一部分：课程教育目标一、教学对象《商业银行实务与管理》的教学对象是高职高专证券专业和与之相关专业的学生。二、本课程性质和任务《商业银行实务与管理》作为研究现代商业银行经营管理规律及其实务的学科，是一门专业实务型课程。本课程是《证券与投资专业教学计划》（修订）规定开设的一门新课程。它在培养适应21世纪发展需要的投资、融资专业管理人才的知识架构中，占有不可替代的重要地位。三、学生能力培养要求1．基础知识要求学习课程应具备经济学基础知识、金融学基础知识、证券基础知识等。2．素质要求要求学生具有良好的思想品德，心理素质，创新素质和健康的体魄。3．实践操作要求本课程属于实务型课程，主要掌握商业银行业务等管理的操作程序，结合校外实训，达到对外办理业务岗位的基本要求。第二部分教学内容基本要求第一章商业银行导论教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行产生与发展过程，明确商业银行特征、功能、类型及设立条件，掌握商业银行的经营原则，并能运用相关原理分析商业银行的未来发展趋势。2教学重点与难点：重点是商业银行特征、功能及其经营原则，难点是商业银行“三性”经营原则之间的协调管理。第一节商业银行特征与功能一、商业银行产生与发展二、商业银行特征与功能三、商业银行在国民经济中的地位第二节商业银行类型与结构一、商业银行基本类型二、商业银行设立的原则、条件与程序三、商业银行组织结构第三节商业银行经营原则一、商业银行经营特点二、商业银行经营原则三、商业银行经营原则之间的矛盾与协调第四节商业银行经营环境一、商业银行的国际经营环境二、商业银行的国内经营环境三、商业银行经营与金融监管四、商业银行经营与金融同业五、商业银行经营与银行客户第五节商业银行发展趋势一、业务经营综合化二、资产证券化三、金融创新普遍化四、经营管理电子化第二章商业银行资本管理3教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解《巴塞尔协议》关于商业银行资本划分及其构成，熟悉商业银行资本管理策略。教学重点与难点：重点是资本充足性的基本要求，难点是资本充足率的测定方法。第一节商业银行资本构成一、商业银行资本的一般构成二、《巴塞尔协议》关于商业银行资本划分第二节商业银行资本充足性及其测定一、商业银行资本充足性及其意义二、商业银行资本充足性的测定指标与方法三、《巴塞尔协议》关于资本充足性的基本要求第三节商业银行资本管理策略一、分子策略二、分母策略第三章商业银行负债业务经营教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行负债构成以及负债创新的必要性及其方式，掌握负债业务管理技能与策略。教学重点与难点：重点是负债创新和管理，难点是存款负债成本的控制。第一节商业银行负债意义与构成一、商业银行负债涵义及其意义二、商业银行负债构成第二节存款负债种类及其创新一、传统的存款负债种类二、存款工具创新第三节存款负债经营与管理一、存款稳定性及其对策4二、存款成本构成与控制三、存款市场营销第四节非存款性短期负债经营与管理一、非存款性短期负债意义与特点二、非存款性短期负债主要种类三、非存款性短期负债经营与管理第五节金融债券经营与管理一、金融债券特点与意义二、金融债券主要种类三、金融债券经营与管理第四章商业银行现金资产业务教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解现金资产的内容及其管理原则，掌握库存现金、存款同业款项的管理要点。教学重点与难点：重点是如何在竞争中把握好现金资产规模的适度性，难点是存款同业款项需要量的测定与调节。第一节现金资产概述一、现金资产构成二、现金资产作用三、现金资产管理原则第二节库存现金管理一、库存现金涵义及其影响因素二、库存现金日常管理第三节存款准备金管理一、存款准备金构成二、央行对法定存款准备金的要求三、超额准备金管理5第四节存放同业款项管理一、存放同业款项意义二、存放同业款项需要量的测定与调节三、存放同业款项管理原则第五章商业银行贷款与票据业务教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解贷款种类及基本程序，掌握各类贷款从发放到收回的运作过程。教学重点与难点：重点是担保贷款的操作要点，难点是复合抵押贷款的操作与管理。第一节商业银行贷款业务概述一、贷款涵义及其构成要素二、贷款种类三、贷款政策四、贷款基本程序第二节信用贷款一、信用贷款涵义及其特点二、信用贷款操作程序及其要点第三节担保贷款一、担保贷款涵义及其种类二、担保贷款操作要点第四节消费贷款一、消费贷款涵义及其意义二、消费贷款类型三、消费贷款操作要点四、楼宇按揭贷款第五节票据业务6一、票据贴现涵义及其特点二、票据抵押贷款第六章商业银行证券投资与租赁业务教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解证券投资与租赁业务的种类，把握证券投资收益率及其投资策略，掌握租金的主要计算方法。教学重点与难点：重点是证券投资收益率及租金回收管理，难点是证券投资风险与收益之间的关系。第一节证券投资业务概述一、证券投资目的与功能二、证券投资主要种类三、我国商业银行证券投资范围第二节证券投资收益与风险一、证券投资收益的计算二、证券投资风险第三节证券投资策略一、分散化投资法二、期限分离法三、灵活调整法四、证券调整法第四节租赁业务一、金融租赁涵义及其意义二、金融租赁与其他信用形式比较三、金融租赁业务种类及其特点四、金融租赁业务操作要点第七章商业银行中间业务教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行中间业务的涵义及7其种类、特点和主要操作。教学重点与难点：重点是支付结算业务，难点是咨询业务。第一节中间业务概述一、中间业务与表外业务比较二、中间业务种类及其特点三、办理与拓展中间业务的意义第二节支付结算业务一、支付结算涵义及其意义二、支付结算任务与要求三、主要结算工具与方式第三节代理业务一、代理业务涵义及其意义二、代理收付业务三、代理融通与代理行业务三、保付代理业务四、其他代理业务第四节咨询业务一、咨询业务涵义及其意义二、咨询业务种类三、我国商业银行咨询业务的发展第八章商业银行表外业务教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解表外业务特点、种类以及发展表外业务对商业银行经营管理的重要影响。教学重点与难点：重点是表外业务交易原理，难点是表外业务风险监管。第一节表外业务概述8一、表外业务涵义及其特点二、表外业务发展的动因三、我国商业银行表外业务的发展状况第二节表外业务种类及其工具一、担保业务二、票据发行便利三、互换业务四、远期利率协议五、其他表外业务第三节表外业务风险与管理一、表外业务风险二、表外业务管理第九章商业银行国际业务教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解国际结算方式、外汇交易方式、境外筹资、国际信贷与国际投资等基本知识。教学重点与难点：重点是国际信贷，难点是外汇交易操作要点。第一节国际业务概述一、国际业务涵义及其特点二、国际业务收益与风险的特殊性三、国际业务组织机构第二节国际结算业务一、国际结算涵义及其内容二、国际结算方式三、环球银行金融电信系统（SWIFT）第三节外汇买卖业务一、外汇买卖以及银行参与外汇买卖的原因9二、外汇交易方式三、外汇交易经营策略第四节国际融资业务一、境外筹资二、国际信贷三、国际投资第十章商业银行资产负债管理教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行资产负债管理理论及其演变过程，掌握资产负债管理方法。教学重点与难点：重点是我国商业银行资产负债比例管理，难点是资产负债综合管理方法。第一节资产负债管理理论及其演变一、资产管理理论二、负债管理理论三、资产负债综合管理理论第二节资产负债管理方法一、资产管理法二、负债管理法三、资产负债综合管理法第三节我国商业银行资产负债比例管理一、资产负债比例管理与资产负债管理比较二、我国商业银行实施资产负债比例管理的有关规定三、我国商业银行实施资产负债比例管理的基本原则四、我国商业银行资产负债比例管理的指标体系第十一章商业银行风险管理与内部控制10教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行风险管理的基本内容及其策略，掌握内部控制的内容、方法及其基本流程。教学重点及难点：重点是风险管理，难点是内部控制的基本流程。第一节商业银行风险管理概述一、商业银行风险涵义及其特征二、商业银行风险成因三、商业银行风险种类四、商业银行风险管理的基本要求第二节商业银行风险管理策略一、商业银行风险的识别二、商业银行风险的估计三、商业银行风险的评价四、商业银行风险的处理第三节商业银行内部控制与内部稽核一、商业银行内部控制二、商业银行内部稽核第十二章商业银行财务报表与绩效评价教学目的与要求：通过本章教学要求学生了解商业银行主要财务报表的格式及其内容，掌握商业银行绩效评价的指标体系与方法。教学重点与难点：重点是商业银行绩效评价的指标体系，难点是商业银行《现金流量表》的编制与分析。第一节商业银行财务报表一、资产负债表二、损益表三、现金流量表11第二节商业银行绩效评价指标体系一、盈利性指标体系二、流动性指标体系三、安全性指标体系四、清偿能力指标体系第三节商业银行绩效评价方法一、比率分析法二、同业比较分析法三、趋势分析法四、综合分析法第三部分实践环节基本要求本课程通过综合实训，熟悉商业银行柜台业务操作以及其他业务管理。主要采用校外实训的方式。第四部分学时分配以及学分本课程设有12章、48节，总学时为54学时。其分配如下：章次章目学时第一章商业银行导论6第二章商业银行资本管理5第三章商业银行负债业务经营5第四章商业银行现金资产业务4第五章商业银行贷款与票据业务612第六章商业银行证券投资与租赁业务4第七章商业银行中间业务4第八章商业银行表外业务4第九章商业银行国际业务4第十章商业银行资产负债管理4第十一章商业银行风险管理与内部控制4第十二章商业银行财务报表与绩效评价4合计54第五部分考核方式及必要的说明（一）本课程设置章节较多，而学时较多。因此，教师应根据不同专业的要求，正确处理好重点章节与一般章节之间的关系。（二）本课程属于专业实务型课程，教师应编写或选用适当适量案例，将商业银行主要业务与管理的操作程序、要点及技能讲细、讲透彻。（三）目前我国商业银行正在进行股分制改革。讲授本课程时，教师要依据国家政策调整，以及改革中出现的新情况和新问题，对讲授内容有所增减。（四）本课程属于专业实务型课程，教师要编写或选用适当适量案例，把商业银行主要业务操作技能讲细，讲透彻。（五）本课程选用《商业银行实务与管理》教材符合本大纲的基本要求。（六）该课程为考试课，成绩考核按3：2：5比例进行，即平时（含作业）占30%，期中占20%，期末占50%。第六部分选用教材本课程选用的教材是《商业银行经营管理教程》，主编：张景新李星华，经济科学出版社