投融资部融资管理制度修正稿20160713

云南建设基础设施投资股份有限公司融资管理制度（暂行）2016年5月目录第一章总则.......................................1第二章融资工作流程...............................2第三章监督检查与风险管控.........................6第四章附则.......................................7附表1：项目立项申请表......................................................9附表2：项目融资方案........................................................10附表3：项目投资及资金需表............................................11附件4：2016年X季度投资项目融资情况表..................12附表5：项目融资总结报告................................................13附表6：融资项目资金使用情况表....................................141第一章总则第一条为规范云南建设基础设施投资股份有限公司(以下简称“公司”)融资行为，增强公司融资工作的科学性、规范性和有效性，保障公司正常资金链接，降低公司融资成本，根据国家相关法律法规、《云南建工集团有限公司投资管理制度》、《云南建工集团财务管理制度》、《云南建设基础设施投资股份有限公司章程》等有关规章制度，结合公司和部门实际情况，特制订云南建设基础设施投资股份有限公司融资管理制度。第二条本制度用于规范公司融资工作开展。第三条投融资工作必须符合公司发展战略,同时遵循以下原则：1.融资工作必须做到程序规范、手续完善、依法依规；2.融资工作需与相关职能部门紧密配合，遵守投融匹配、预算管理、风险可控原则；3.融资工作兼顾公司长远利益与当前利益，降低融资成本、优化期限结构；4.合理利用多种金融工具，实现融资渠道多元化，降低融资风险；5.客观分析公司偿债能力，避免因到期不能偿债而陷2入困境；6.充分利用各级政府及行业优惠政策。第二章融资工作流程第四条融资工作按工作层级分为公司融资计划与项目融资两个层次。公司融资计划为公司年度融资工作规划，与公司年度资金计划匹配；项目融资为具体项目须执行的融资工作规划，与项目投资工作相匹配。第五条公司融资计划。公司融资计划分为年度计划和季度计划。（一）公司年度融资计划：由财务总监领导组织编制，资金需求部门及子（分）公司测算资金需求，经内部研究决策并经部门\单位负责人签字后向财务管理部门报送资金需求计划，财务管理部门统一汇总后分解出项目融资需求，投融资部对项目融资事项进行初步审核，在此基础上编制年度融资计划，报资金委员会（或相关领导）审批，最终由公司董事会、股东会审批通过后执行。融资计划依据实际工作需求需要做出调整的，融资需求部门应于当年7月1日前提交融资需求调整申请，报请相关领导审批同意后方可进行调整。流程如下：3（二）季度融资计划：资金需求部门及子（分）公司，依据年度融资计划拆分季度资金需求计划，并于每季度最后一个工作日前向投融资部上报下一季度融资需求计划，投融资部对项目融资事项进行初步审核，在此基础上编制季度融资及提款计划，报相关领导审批通过后执行。流程如下：第六条项目融资。项目立项前，投融资部应积极配合事业部、投资风险控制等相关部门开展前期尽职调查工作，对拟投资项目的投资能力提供融资和资金方面的建议。项目立项后，根据资金需求计划，会同事业部、财务管理部门、投资风险控制部、项目实施主体单位及其他相关部门编制融资方案。融资方案需契合项目特点，落实融资条件及要件，有较强可操作性。项目融资方案拟定后报经相关领导审批通过后报集团相关部门同意后由项目公司配合投融资部具体负责执行。流程如下：4第七条实施及执行（一）投融资部根据项目资金实际需求及项目进度，制订年度融资工作计划及项目融资方案，按制度规定报批后实施。（二）需要政府或有关部门审批的项目，项目公司或项目实施部门须按照国家有关政策及时取得相应文件及批复方可推进相关融资工作。（三）融资过程中涉及对外担保、关联交易时，按公司及集团相关办法执行。（四）融资方案若出现重大变更，须按本办法有关规定重新办理审批。（五）针对已获得银行授信的项目，项目公司提款应依据项目投资进度需求上报提款申请，具体提款管理按照集团的相关办法执行。（六）与金融机构保持积极沟通与联系，加强金融政策研究，积极探索融资模式，采用多种金融工具，实现融资渠5道多元化；（七）应积极采用融资竞谈、融资招标等创新型融资方式，实现融资工作公开透明并努力降低融资成本；（八）公司融资资金应按批准用途、范围使用，原则上不得挪作他用，子（分）公司应定期向公司财务管理部、投融资部报送融资资金使用情况；投融资部配合财务部定期对融资资金进行跟踪检查；（九）相关融资合同及契约的签署必须严格按公司合同管理流程执行，融资资料的对外披露应征得分管领导许可并按部门档案管理制度进行管理；（十）融资活动应遵守金融机构借款有关的规定，接受金融机构的监督，遵守信贷纪律和结算纪律；（十一）已完成融资的项目，投融资部应及时向公司相关领导提交总结报告。第八条针对已放款的项目，投融资部应做好本息偿付日、偿付规模的统计和跟踪工作，提前与项目公司、公司财务部沟通对接还款事宜。第九条项目公司应保证足够现金流，及时、足额偿还到期本金、利息等。预计到期不能偿还债务的，相关部门及子（分）公司应及时以书面形式通知投融资部，投融资部会同财务部等部门了解原因，并制订应急方案，上报资金委员6会（或相关领导）审议，方案通过后严格执行并及时汇报进展。第十条完成项目融资后，公司按融资金额大小、工作难度，对投融资部及有关部门相关人员给予一定比例的奖励，奖励由资金委员会提出，报公司总经理办公会或董事会审批。对违反本办法的部门和个人，根据其违规情节及后果给予相应处罚。第三章监督检查与风险管控第十一条公司审计部门对融资活动进行定期和不定期审计，并对以下方面进行审核：（一）融资业务授权审批程序的执行；（二）融资方案的合法性和效益性；（三）融资活动的批准文件、合同、契约、协议等有关法律文件的签署和保管；（四）融资资金使用情况和归还。第十二条投融资部及项目公司应全力配合公司风险管理部及其他相关部门建立项目融资风险管理和控制体系，对项目融资进度、项目投资进度、项目资金使用情况等进行跟踪监督。第十三条项目融资过程中所涉及的各项合同、协议需7充分与公司相关部门充分沟通并及时上报集团相关部门，具体操作流程按合约部《合同审批流程》执行。第十四条投融资部及项目公司配合财务部做好公司资金监管工作，筹措资金到位后，根据相关财务制度对资金使用的全过程进行有效控制和监督，并定期配合财务管理部门与银行进行收支核对。第十五条投融资部按月填写、汇总公司项目投融资情况表报集团投融资业务管理部，项目公司未按期上报数据至投融资部的，投融资部按该公司上期报送内容填写、汇总，由此产生的数据失实责任由项目公司承担。第十六条投融资部及项目公司应按项目档案管理相关制度立卷、归档，对项目融资所涉及资料的完整性、有效性、保密性负责。第四章附则第十七条本制度与国家颁布的法律、法规相抵触时，按国家有关法律、法规执行。第十八条未尽事项以《云南建工集团有限公司投资管理暂行办法》、《云南建工集团财务管理制度》及集团最新颁布印发的相关制度为准。第十九条本制度由投融资部负责制定和解释，并将根8据实际运行情况及时予以增补、修订和完善。9附表1：项目立项申请表云南建设基础设施投资股份有限公司项目立项申请表（此表格仅供参考）项目名称项目概要包括但不限于：1.融资性质和内容；2.融资规模；3.融资总额；4.初步融资计划；5.项目负责人预计获利情况预筹资途径投融资部意见负责人签字：财务总监审核意见签字：董事长意见签字：10附表2：项目融资方案云南建设基础设施投资股份有限公司项目融资方案一、融资项目名称二、项目融资主体三、融资规模、期限及还款进度四、信用结构情况五、项目基本情况六、项目投资估算七、项目销售收入及税费八、项目财务分析（该方案应包含但不仅限于以上内容，根据具体项目对具体问题进行分析）11附表3：项目投资及资金需表XXX项目投资及资金需求表（此表为讨论稿，最终以正式下发版本为准）编制单位：项目名称：单位：（万元）建安费设计、监理、检测等征地拆迁费管理费银行本息其它费用……小计1季度投资计划0.00资金需求0.002季度投资计划0.00资金需求0.001季度投资计划0.00资金需求0.001季度投资计划0.00资金需求0.00合计0.000.000.000.000.000.000.000.00备注：1、以上表格可依据各项目情况，若有其它条目可在其它费用后自行增加列。2、资金需求为实际支付需求，包含预付款，与对应的投资计划不一定完全相等。项目公司负责人签字：XXX项目公司12附件4：2016年X季度投资项目融资情况表编制单位：单位：（万元）序号项目名称2016年投资计划总额2016年X季度完成投资额X季度资金需求总额期初资金余额X季度资金构成备注项目资本金（含注册资本金）项目贷款集团借款小计专项债券三级财政补助其他股东投入集团投入小计12345合计13附表5：项目融资总结报告云南建设基础设施投资股份有限公司项目融资总结报告一、项目评价和风险分析二、项目融资的法律结构是否严谨完善三、项目资金来源的情况四、项目融资结构的合理性五、其他（该方案应包含但不仅限于以上内容，根据具体项目对具体问题进行分析）14附表6：融资项目资金使用情况表云南建设基础设施投资股份有限公司融资项目资金使用情况表单位：万元计划使用情况实际使用情况项目资金使用时间所占比例差额部分